证券公司综合监管报表.ppt

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1、证券公司综合监管报表,2008年12月,提纲,第一部分 证券公司编制的报表一、综合监管报表报送内容二、综合监管报表报送要求三、年度报告报送内容第二部分 审计师的职责一、财务审计报告二、专项审计报告三、内部控制专项审计报告四、管理建议书,第一部分证券公司编制的报表,第一部分 证券公司编制的报表,一、综合监管报表报送内容,根据中国证券监督管理委员会 机构部部函2007311号关于填报有关事项的通知证券公司综合监管报表包括：核心监管报表财务监管报表业务监管报表管控信息报表专项监管报表,一、综合监管报表报送内容（续）,第一部分 证券公司编制的报表（续）,财务监管报表财务监管报表反映证券公司报告日财务状

2、况及报告期经营成果及其变化的相关财务信息，要求按月填报。财务监管报表主要体现为：资产负债监管报表利润监管报表所有者权益变动监管报表资产减值准备监管报表,一、综合监管报表报送内容（续）,第一部分 证券公司编制的报表（续）,业务监管报表业务监管报表反映证券公司经纪、承销、资产管理等各项业务运营情况的信息，要求公司根据业务实际运作情况按月填报。,一、综合监管报表报送内容（续）,经纪业务监管报表-资金与开户经纪业务监管报表-交易经纪业务监管报表-柜台业务承销与保荐业务监管报表-保荐业务承销业务监管报表-承销规模与收益证券投资业务监管报表-股票、基金及债券投资证券投资业务-股指期货投资资产管理业务监管报

3、表-集合资产管理业务资产管理业务监管报表-专项资产管理业务资产管理业务监管报表-定向资产管理业务财务顾问业务监管报表-财务顾问业务,证券投资咨询业务监管报表-研究咨询业务证券投资咨询业务监管报表-研究咨询业务(附表)债券回购业务监管报表-质押式债券回购债券回购业务监管报表-买断式债券回购银行间市场运作监管报表银行间市场运作监管报表(附表)权证创设监管报表C10-1融资融券业务监管报表融资融券业务监管报表融资融券业务监管报表为期货公司提供中间介绍业务监管报表,第一部分 证券公司编制的报表（续）,业务监管报表（续）业务监管报表主要体现为：,一、综合监管报表报送内容（续）,第一部分 证券公司编制的报

4、表（续）,管控信息报表管控信息报表反映证券公司股东情况、治理结构、分支机构情况、内部稽核检查等管控信息，要求按月填报。,一、综合监管报表报送内容（续）,股东情况表-公司股东构成情况股东情况表-实际控制人股东情况表-股东会议情况董事、监事及高管人员情况-董事会成员董事、监事及高管人员情况-董事会议情况董事、监事及高管人员情况-下设专业委员会情况董事、监事及高管人员情况-监事会成员董事、监事及高管人员情况-监事会议情况董事、监事及高管人员情况-公司高管人员董事、监事及高管人员薪酬情况表,总部机构设置情况表-总裁下设专业委员会情况总部机构设置情况表-业务部门设置情况总部机构设置情况表财务、清算、存管

5、、IT部门设置情况总部机构设置情况表-风险、稽核(内审)、合规部门设置情况分公司及区域管理总部情况-分公司分公司及区域管理总部情况表-区域管理总部子公司情况表合营和联营公司情况表其他关联方情况表内部稽核检查情况表会计师事务所聘任与审计情况表,第一部分 证券公司编制的报表（续）,管控信息报表（续）管控信息报表主要体现为：,一、综合监管报表报送内容（续）,第一部分 证券公司编制的报表（续）,专项监管报表专项监管报表反映证券公司监管阶段性任务要求报送的特定信息、派出机构辖区监管要求的专项信息及相关监管方要求的特定信息等，按照相关规定的期限进行填报。,一、综合监管报表报送内容（续）,承销项目明细专项监

6、管报表证券投资业务持仓情况专项监管报表资产管理业务主要持仓情况专项监管报表资产管理业务主要持仓情况专项监管报表财务顾问项目明细专项监管报表服务特定机构或产品的席位等相关信息专项监管报表证券公司信息系统专项监管报表使用系统情况证券公司信息系统专项监管报表机房硬件情况证券公司信息系统专项监管报表交易事故报告证券公司信息系统专项监管报表营业部情况,第一部分 证券公司编制的报表（续）,专项监管报表（续）专项监管报表主要体现为：,二、综合监管报表报送要求,第一部分 证券公司编制的报表（续）,证券公司综合监管报表报送要求证券营业部综合监管报表报送要求,二、综合监管报表报送要求（续）,根据中国证券监督管理委

7、员会 机构部部函2007311号关于填报有关事项的通知,证券公司应当在报告期结束之日起5个工作日内（季度末7个工作日内），通过机构监管综合信息系统报送综合监管报表,第一部分 证券公司编制的报表（续）,证券公司综合监管报表报送要求,二、综合监管报表报送要求（续）,根据中国证券监督管理委员会 机构部部函2007311号关于填报有关事项的通知,综合监管报表书面文件应当在报告期结束之日起10个工作日内向注册地证监局报备，综合监管报表首页所列高管人员应当在书面文件的封页上签字确认。证券公司于2007年7月份开始执行核心监管报表、财务监管报表和业务监管报表，8月份进行首次填报；从2007年9月起执行管控信

8、息报表和专项监管报表，10月份进行首次填报；综合监管报表中预设的相关新业务监管报表或科目，应当从相关业务获批、运作后开始填报。,第一部分 证券公司编制的报表（续）,综合监管报表报送要求,二、综合监管报表报送要求（续）,各证券营业部在2008年7月30日前完成2008年6月份报表的首次报送工作；在2008年8月30日前完成2007年12月份、2008年1月份至5月份报表的补报工作。自填报2008年7月份报表开始，各证券营业部要在每月10日前通过系统报送上月监管报表。6月份和12月份要同时报送由营业部负责人和财务负责人签署确认意见的书面监管报表。,第一部分 证券公司编制的报表（续）,营业部监管报表

9、报送要求（续）,重要提示公司概况财务数据及业务数据摘要股本（资本）变动及股东情况董事、监事和高级管理人员财务层报告及财务报表附注其他重要事项,三、年度报告报送内容,根据中国证券监督管理委员会 公告20081号 证券公司年度报告内容与格式准则（2008年修订）,年度报告主要包括内容：,第一部分 证券公司编制的报表（续）,第二部分审计师的职责,财务审计报告专项审计报告管理建议书,第二部分 审计师的职责,一、审计师的职责,根据中国证券监督管理委员会 公告20081号 证券公司年度报告内容与格式准则（2008年修订）,审计师的职责包括：,第二部分 审计师的职责（续）,一、审计师的职责（续）,专项审计报告净资本专项审计报告风险控制指标专项审计报告客户资金安全专项审核报告内部控制专项审核报告资产管理业务专项审核报告,谢谢！,2008年12月,