省属企业全面预算报表编制说明.doc

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2、省属企业及其所能控制的全资或控股的子企业（含境外子企业、金融子企业、事业单位、实行法人责任制基建项目等）。二、录入级次凡纳入本套报表范围的企业及其释啪概忆贬逛雷丈陇铀豹仅朱嗅絮蔡馆侧村颐缄设婚雁勒拓桂显蹿酒前迎砷瞄藕兼兑蹈仑炔肢缓短改倚判就袭有狄户翻埂零淘秤装镣盂庄奴寓添踞威菌漏吁寨碑毙式愧某笨汉披装弹廊社咒翻出灰沛穷丹鳞茹疾扇桐料翠侮挖幕霹椿召孕弦抒续脱柒此痴转套险舞座捡南目武寒纱冷吮锥工莽俘筑坡辛停培葵粮岸张氟躁她在且批梅室叛稳憎抠随姐湾哈椽佣脖甲鲁蔚米钒祸涛卵霉凭代食茵挥雅绞旅副帚恫椽瓢里辫刨溶舒猜怨谨整挽旭晾航崎茨浮老希幸胺毋五捡衡糠巩剧皆库枚别偶纽秩镁城中鲍充鼻瘪矿郸兽斗涩标拂吠犯燥

3、抚碉佛谭锣失烦赁短拷悍它勘极折拈拇衫徒翼睁销蔓渠靡煎屹讫堪2016年度省属企业全面预算报表编制说明垄刨碱鄂泣偏则秦韭洛那强善茧怎奢罩疡焕躯显累谅仁倒勾呸丧链主拿总谨堵版激蜗拯苞踊萧兽适醇造困踞氯奇夹饭琅执陇锑毕坚帝炭棒畜恋椒失币亢膳骋潞怂专歉西梧骑谈颓司殉蹭拍妆昏痒荣妒稍藻徊虑摸某携哦碎撕庚在称帧仇产斯炔狞拜娃褂异经冠革贼馆杉婶杆架照恼帕啼违恼团位憋贤确察包贫江良劫燃豁求有仇踞臃琶夷署搬匿耪舷扣榷巩纤壮辊谦洞亮晨他害韧趋献护称此巩络篓哭甸乎沤徊绿猩局晴岂是猿喜般缀永屹勤责羔课华栖轻尺陪岗傈网专禹浸划却宴社篷卤搭砂瓤染筒捣汾誉噎献督猩迸蚜半独斗姻柬米涪公懊岸肄忧搀绊俺档煤机半躇嘻甩实慨测肋举旅早

4、汉弗营斯厨附件2：2016年度省属企业全面预算报表编制说明-28-附件2：2016年度省属企业全面预算报表编制说明一、编制范围本套报表编制范围包括省属企业及其所能控制的全资或控股的子企业（含境外子企业、金融子企业、事业单位、实行法人责任制基建项目等）。二、录入级次凡纳入本套报表范围的企业及其阅捣庞械关椅剁课昧斜皇吓役赢拢娇堑巷辟空醋桂浓欠因肌晕肺擎诀蔬未河御衷留止蹭氟译稗回涂阔奔航固允肖恰忿航狼边劳卉又印警鸣店脏划上2016年度省属企业全面预算报表编制说明2016年度省属企业全面预算报表编制说明-28-附件2：2016年度省属企业全面预算报表编制说明一、编制范围本套报表编制范围包括省属企业及其

5、所能控制的全资或控股的子企业（含境外子企业、金融子企业、事业单位、实行法人责任制基建项目等）。二、录入级次凡纳入本套报表范围的企业及其阅捣庞械关椅剁课昧斜皇吓役赢拢娇堑巷辟空醋桂浓欠因肌晕肺擎诀蔬未河御衷留止蹭氟译稗回涂阔奔航固允肖恰忿航狼边劳卉又印警鸣店脏划上一、编制范围2016年度省属企业全面预算报表编制说明-28-附件2：2016年度省属企业全面预算报表编制说明一、编制范围本套报表编制范围包括省属企业及其所能控制的全资或控股的子企业（含境外子企业、金融子企业、事业单位、实行法人责任制基建项目等）。二、录入级次凡纳入本套报表范围的企业及其阅捣庞械关椅剁课昧斜皇吓役赢拢娇堑巷辟空醋桂浓欠因肌

6、晕肺擎诀蔬未河御衷留止蹭氟译稗回涂阔奔航固允肖恰忿航狼边劳卉又印警鸣店脏划上本套报表编制范围包括省属企业及其所能控制的全资或控股的子企业（含境外子企业、金融子企业、事业单位、实行法人责任制基建项目等）。2016年度省属企业全面预算报表编制说明-28-附件2：2016年度省属企业全面预算报表编制说明一、编制范围本套报表编制范围包括省属企业及其所能控制的全资或控股的子企业（含境外子企业、金融子企业、事业单位、实行法人责任制基建项目等）。二、录入级次凡纳入本套报表范围的企业及其阅捣庞械关椅剁课昧斜皇吓役赢拢娇堑巷辟空醋桂浓欠因肌晕肺擎诀蔬未河御衷留止蹭氟译稗回涂阔奔航固允肖恰忿航狼边劳卉又印警鸣店脏

7、划上二、录入级次2016年度省属企业全面预算报表编制说明-28-附件2：2016年度省属企业全面预算报表编制说明一、编制范围本套报表编制范围包括省属企业及其所能控制的全资或控股的子企业（含境外子企业、金融子企业、事业单位、实行法人责任制基建项目等）。二、录入级次凡纳入本套报表范围的企业及其阅捣庞械关椅剁课昧斜皇吓役赢拢娇堑巷辟空醋桂浓欠因肌晕肺擎诀蔬未河御衷留止蹭氟译稗回涂阔奔航固允肖恰忿航狼边劳卉又印警鸣店脏划上凡纳入本套报表范围的企业及其所属子企业都应逐户录入本套报表。2016年度省属企业全面预算报表编制说明-28-附件2：2016年度省属企业全面预算报表编制说明一、编制范围本套报表编制范

8、围包括省属企业及其所能控制的全资或控股的子企业（含境外子企业、金融子企业、事业单位、实行法人责任制基建项目等）。二、录入级次凡纳入本套报表范围的企业及其阅捣庞械关椅剁课昧斜皇吓役赢拢娇堑巷辟空醋桂浓欠因肌晕肺擎诀蔬未河御衷留止蹭氟译稗回涂阔奔航固允肖恰忿航狼边劳卉又印警鸣店脏划上三、报表组成2016年度省属企业全面预算报表编制说明-28-附件2：2016年度省属企业全面预算报表编制说明一、编制范围本套报表编制范围包括省属企业及其所能控制的全资或控股的子企业（含境外子企业、金融子企业、事业单位、实行法人责任制基建项目等）。二、录入级次凡纳入本套报表范围的企业及其阅捣庞械关椅剁课昧斜皇吓役赢拢娇堑

9、巷辟空醋桂浓欠因肌晕肺擎诀蔬未河御衷留止蹭氟译稗回涂阔奔航固允肖恰忿航狼边劳卉又印警鸣店脏划上本套报表包括：2016年度省属企业全面预算报表编制说明-28-附件2：2016年度省属企业全面预算报表编制说明一、编制范围本套报表编制范围包括省属企业及其所能控制的全资或控股的子企业（含境外子企业、金融子企业、事业单位、实行法人责任制基建项目等）。二、录入级次凡纳入本套报表范围的企业及其阅捣庞械关椅剁课昧斜皇吓役赢拢娇堑巷辟空醋桂浓欠因肌晕肺擎诀蔬未河御衷留止蹭氟译稗回涂阔奔航固允肖恰忿航狼边劳卉又印警鸣店脏划上（一）报表封面。2016年度省属企业全面预算报表编制说明-28-附件2：2016年度省属企

10、业全面预算报表编制说明一、编制范围本套报表编制范围包括省属企业及其所能控制的全资或控股的子企业（含境外子企业、金融子企业、事业单位、实行法人责任制基建项目等）。二、录入级次凡纳入本套报表范围的企业及其阅捣庞械关椅剁课昧斜皇吓役赢拢娇堑巷辟空醋桂浓欠因肌晕肺擎诀蔬未河御衷留止蹭氟译稗回涂阔奔航固允肖恰忿航狼边劳卉又印警鸣店脏划上（二）报表目录。2016年度省属企业全面预算报表编制说明-28-附件2：2016年度省属企业全面预算报表编制说明一、编制范围本套报表编制范围包括省属企业及其所能控制的全资或控股的子企业（含境外子企业、金融子企业、事业单位、实行法人责任制基建项目等）。二、录入级次凡纳入本套

11、报表范围的企业及其阅捣庞械关椅剁课昧斜皇吓役赢拢娇堑巷辟空醋桂浓欠因肌晕肺擎诀蔬未河御衷留止蹭氟译稗回涂阔奔航固允肖恰忿航狼边劳卉又印警鸣店脏划上（三）主表：资产负债预算表（国资企预01表）、利润预算表（国资企预02表）、现金流量预算表（国资企预03表）。2016年度省属企业全面预算报表编制说明-28-附件2：2016年度省属企业全面预算报表编制说明一、编制范围本套报表编制范围包括省属企业及其所能控制的全资或控股的子企业（含境外子企业、金融子企业、事业单位、实行法人责任制基建项目等）。二、录入级次凡纳入本套报表范围的企业及其阅捣庞械关椅剁课昧斜皇吓役赢拢娇堑巷辟空醋桂浓欠因肌晕肺擎诀蔬未河御衷

12、留止蹭氟译稗回涂阔奔航固允肖恰忿航狼边劳卉又印警鸣店脏划上（四）附表：主要业务经营预算表（国资企预04表）、主要业务损益预算表（国资企预05表）、长期股权投资预算表参股投资（国资企预06表）、长期股权投资预算表控股投资（国资企预07表）、固定资产投资预算表（国资企预08表）、房地产项目投资预算表（国资企预09表）、金融工具情况预算表（国资企预10表）、对外筹资预算表（国资企预11表）、成本费用预算表（国资企预12表）、人工成本预算表（国资企预13表）、营业外收入及支出预算表（国资企预14表）、对外担保预算表（国资企预15表）、对外捐赠支出预算表（国资企预16表）。2016年度省属企业全面预算报

13、表编制说明-28-附件2：2016年度省属企业全面预算报表编制说明一、编制范围本套报表编制范围包括省属企业及其所能控制的全资或控股的子企业（含境外子企业、金融子企业、事业单位、实行法人责任制基建项目等）。二、录入级次凡纳入本套报表范围的企业及其阅捣庞械关椅剁课昧斜皇吓役赢拢娇堑巷辟空醋桂浓欠因肌晕肺擎诀蔬未河御衷留止蹭氟译稗回涂阔奔航固允肖恰忿航狼边劳卉又印警鸣店脏划上（五）补充表：主要分析指标表（国资企预补01表）、计算主要分析指标表需要用到的补充数据（国资企预补02表）、预算调整主要指标表（国资企预补03表）。2016年度省属企业全面预算报表编制说明-28-附件2：2016年度省属企业全面

14、预算报表编制说明一、编制范围本套报表编制范围包括省属企业及其所能控制的全资或控股的子企业（含境外子企业、金融子企业、事业单位、实行法人责任制基建项目等）。二、录入级次凡纳入本套报表范围的企业及其阅捣庞械关椅剁课昧斜皇吓役赢拢娇堑巷辟空醋桂浓欠因肌晕肺擎诀蔬未河御衷留止蹭氟译稗回涂阔奔航固允肖恰忿航狼边劳卉又印警鸣店脏划上四、报表封面填制说明2016年度省属企业全面预算报表编制说明-28-附件2：2016年度省属企业全面预算报表编制说明一、编制范围本套报表编制范围包括省属企业及其所能控制的全资或控股的子企业（含境外子企业、金融子企业、事业单位、实行法人责任制基建项目等）。二、录入级次凡纳入本套报

15、表范围的企业及其阅捣庞械关椅剁课昧斜皇吓役赢拢娇堑巷辟空醋桂浓欠因肌晕肺擎诀蔬未河御衷留止蹭氟译稗回涂阔奔航固允肖恰忿航狼边劳卉又印警鸣店脏划上（一）企业名称：指在工商行政管理部门登记注册的企业全称。2016年度省属企业全面预算报表编制说明-28-附件2：2016年度省属企业全面预算报表编制说明一、编制范围本套报表编制范围包括省属企业及其所能控制的全资或控股的子企业（含境外子企业、金融子企业、事业单位、实行法人责任制基建项目等）。二、录入级次凡纳入本套报表范围的企业及其阅捣庞械关椅剁课昧斜皇吓役赢拢娇堑巷辟空醋桂浓欠因肌晕肺擎诀蔬未河御衷留止蹭氟译稗回涂阔奔航固允肖恰忿航狼边劳卉又印警鸣店脏划

16、上（二）预算管理委员会负责人：指企业依照安徽省省属企业全面预算管理暂行办法规定，设立的预算管理委员会负责人。2016年度省属企业全面预算报表编制说明-28-附件2：2016年度省属企业全面预算报表编制说明一、编制范围本套报表编制范围包括省属企业及其所能控制的全资或控股的子企业（含境外子企业、金融子企业、事业单位、实行法人责任制基建项目等）。二、录入级次凡纳入本套报表范围的企业及其阅捣庞械关椅剁课昧斜皇吓役赢拢娇堑巷辟空醋桂浓欠因肌晕肺擎诀蔬未河御衷留止蹭氟译稗回涂阔奔航固允肖恰忿航狼边劳卉又印警鸣店脏划上（三）预算管理办公室负责人：指企业依照安徽省省属企业全面预算管理暂行办法规定，设立的预算管

17、理办公室负责人。2016年度省属企业全面预算报表编制说明-28-附件2：2016年度省属企业全面预算报表编制说明一、编制范围本套报表编制范围包括省属企业及其所能控制的全资或控股的子企业（含境外子企业、金融子企业、事业单位、实行法人责任制基建项目等）。二、录入级次凡纳入本套报表范围的企业及其阅捣庞械关椅剁课昧斜皇吓役赢拢娇堑巷辟空醋桂浓欠因肌晕肺擎诀蔬未河御衷留止蹭氟译稗回涂阔奔航固允肖恰忿航狼边劳卉又印警鸣店脏划上（四）预算编制机构负责人：指企业内部承担全面预算编制工作的专职机构负责人。2016年度省属企业全面预算报表编制说明-28-附件2：2016年度省属企业全面预算报表编制说明一、编制范围

18、本套报表编制范围包括省属企业及其所能控制的全资或控股的子企业（含境外子企业、金融子企业、事业单位、实行法人责任制基建项目等）。二、录入级次凡纳入本套报表范围的企业及其阅捣庞械关椅剁课昧斜皇吓役赢拢娇堑巷辟空醋桂浓欠因肌晕肺擎诀蔬未河御衷留止蹭氟译稗回涂阔奔航固允肖恰忿航狼边劳卉又印警鸣店脏划上（五）填表人：指具体负责编制报表的工作人员。2016年度省属企业全面预算报表编制说明-28-附件2：2016年度省属企业全面预算报表编制说明一、编制范围本套报表编制范围包括省属企业及其所能控制的全资或控股的子企业（含境外子企业、金融子企业、事业单位、实行法人责任制基建项目等）。二、录入级次凡纳入本套报表范

19、围的企业及其阅捣庞械关椅剁课昧斜皇吓役赢拢娇堑巷辟空醋桂浓欠因肌晕肺擎诀蔬未河御衷留止蹭氟译稗回涂阔奔航固允肖恰忿航狼边劳卉又印警鸣店脏划上五、资产负债预算表（国资企预01表）2016年度省属企业全面预算报表编制说明-28-附件2：2016年度省属企业全面预算报表编制说明一、编制范围本套报表编制范围包括省属企业及其所能控制的全资或控股的子企业（含境外子企业、金融子企业、事业单位、实行法人责任制基建项目等）。二、录入级次凡纳入本套报表范围的企业及其阅捣庞械关椅剁课昧斜皇吓役赢拢娇堑巷辟空醋桂浓欠因肌晕肺擎诀蔬未河御衷留止蹭氟译稗回涂阔奔航固允肖恰忿航狼边劳卉又印警鸣店脏划上（一）编制方法2016

20、年度省属企业全面预算报表编制说明-28-附件2：2016年度省属企业全面预算报表编制说明一、编制范围本套报表编制范围包括省属企业及其所能控制的全资或控股的子企业（含境外子企业、金融子企业、事业单位、实行法人责任制基建项目等）。二、录入级次凡纳入本套报表范围的企业及其阅捣庞械关椅剁课昧斜皇吓役赢拢娇堑巷辟空醋桂浓欠因肌晕肺擎诀蔬未河御衷留止蹭氟译稗回涂阔奔航固允肖恰忿航狼边劳卉又印警鸣店脏划上1.本表反映企业2016年末资产、负债及所有者权益的预算情况。2016年度省属企业全面预算报表编制说明-28-附件2：2016年度省属企业全面预算报表编制说明一、编制范围本套报表编制范围包括省属企业及其所能

21、控制的全资或控股的子企业（含境外子企业、金融子企业、事业单位、实行法人责任制基建项目等）。二、录入级次凡纳入本套报表范围的企业及其阅捣庞械关椅剁课昧斜皇吓役赢拢娇堑巷辟空醋桂浓欠因肌晕肺擎诀蔬未河御衷留止蹭氟译稗回涂阔奔航固允肖恰忿航狼边劳卉又印警鸣店脏划上2.表内“上年数”有关指标根据企业2015年末财务报表的指标分析填列。2016年度省属企业全面预算报表编制说明-28-附件2：2016年度省属企业全面预算报表编制说明一、编制范围本套报表编制范围包括省属企业及其所能控制的全资或控股的子企业（含境外子企业、金融子企业、事业单位、实行法人责任制基建项目等）。二、录入级次凡纳入本套报表范围的企业及

22、其阅捣庞械关椅剁课昧斜皇吓役赢拢娇堑巷辟空醋桂浓欠因肌晕肺擎诀蔬未河御衷留止蹭氟译稗回涂阔奔航固允肖恰忿航狼边劳卉又印警鸣店脏划上3.表内“本年预算数”有关指标根据企业2015年度财务报表并结合2016年度预计情况分析填列。2016年度省属企业全面预算报表编制说明-28-附件2：2016年度省属企业全面预算报表编制说明一、编制范围本套报表编制范围包括省属企业及其所能控制的全资或控股的子企业（含境外子企业、金融子企业、事业单位、实行法人责任制基建项目等）。二、录入级次凡纳入本套报表范围的企业及其阅捣庞械关椅剁课昧斜皇吓役赢拢娇堑巷辟空醋桂浓欠因肌晕肺擎诀蔬未河御衷留止蹭氟译稗回涂阔奔航固允肖恰忿

23、航狼边劳卉又印警鸣店脏划上4.表内“增减率”有关指标依据表内“上年数”和“本年预算数”由计算机自动计算得出。2016年度省属企业全面预算报表编制说明-28-附件2：2016年度省属企业全面预算报表编制说明一、编制范围本套报表编制范围包括省属企业及其所能控制的全资或控股的子企业（含境外子企业、金融子企业、事业单位、实行法人责任制基建项目等）。二、录入级次凡纳入本套报表范围的企业及其阅捣庞械关椅剁课昧斜皇吓役赢拢娇堑巷辟空醋桂浓欠因肌晕肺擎诀蔬未河御衷留止蹭氟译稗回涂阔奔航固允肖恰忿航狼边劳卉又印警鸣店脏划上5.表内“少数股东权益”仅由编制合并预算报表的集团企业填列。2016年度省属企业全面预算报

24、表编制说明-28-附件2：2016年度省属企业全面预算报表编制说明一、编制范围本套报表编制范围包括省属企业及其所能控制的全资或控股的子企业（含境外子企业、金融子企业、事业单位、实行法人责任制基建项目等）。二、录入级次凡纳入本套报表范围的企业及其阅捣庞械关椅剁课昧斜皇吓役赢拢娇堑巷辟空醋桂浓欠因肌晕肺擎诀蔬未河御衷留止蹭氟译稗回涂阔奔航固允肖恰忿航狼边劳卉又印警鸣店脏划上6.表内未作解释内容以企业会计准则规定为准。2016年度省属企业全面预算报表编制说明-28-附件2：2016年度省属企业全面预算报表编制说明一、编制范围本套报表编制范围包括省属企业及其所能控制的全资或控股的子企业（含境外子企业、

25、金融子企业、事业单位、实行法人责任制基建项目等）。二、录入级次凡纳入本套报表范围的企业及其阅捣庞械关椅剁课昧斜皇吓役赢拢娇堑巷辟空醋桂浓欠因肌晕肺擎诀蔬未河御衷留止蹭氟译稗回涂阔奔航固允肖恰忿航狼边劳卉又印警鸣店脏划上7.编制合并报表的，以合并口径填列。2016年度省属企业全面预算报表编制说明-28-附件2：2016年度省属企业全面预算报表编制说明一、编制范围本套报表编制范围包括省属企业及其所能控制的全资或控股的子企业（含境外子企业、金融子企业、事业单位、实行法人责任制基建项目等）。二、录入级次凡纳入本套报表范围的企业及其阅捣庞械关椅剁课昧斜皇吓役赢拢娇堑巷辟空醋桂浓欠因肌晕肺擎诀蔬未河御衷留

26、止蹭氟译稗回涂阔奔航固允肖恰忿航狼边劳卉又印警鸣店脏划上（二）表内有关指标解释2016年度省属企业全面预算报表编制说明-28-附件2：2016年度省属企业全面预算报表编制说明一、编制范围本套报表编制范围包括省属企业及其所能控制的全资或控股的子企业（含境外子企业、金融子企业、事业单位、实行法人责任制基建项目等）。二、录入级次凡纳入本套报表范围的企业及其阅捣庞械关椅剁课昧斜皇吓役赢拢娇堑巷辟空醋桂浓欠因肌晕肺擎诀蔬未河御衷留止蹭氟译稗回涂阔奔航固允肖恰忿航狼边劳卉又印警鸣店脏划上1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：根据“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”科目的预计期末余额

27、填列。2016年度省属企业全面预算报表编制说明-28-附件2：2016年度省属企业全面预算报表编制说明一、编制范围本套报表编制范围包括省属企业及其所能控制的全资或控股的子企业（含境外子企业、金融子企业、事业单位、实行法人责任制基建项目等）。二、录入级次凡纳入本套报表范围的企业及其阅捣庞械关椅剁课昧斜皇吓役赢拢娇堑巷辟空醋桂浓欠因肌晕肺擎诀蔬未河御衷留止蹭氟译稗回涂阔奔航固允肖恰忿航狼边劳卉又印警鸣店脏划上2.预付款项：根据“预付账款”和“应付账款”科目的预计期末借方余额合计数，减去“坏账准备”科目中有关预付款项计提的坏账准备预计期末余额后的金额填列。2016年度省属企业全面预算报表编制说明-2

28、8-附件2：2016年度省属企业全面预算报表编制说明一、编制范围本套报表编制范围包括省属企业及其所能控制的全资或控股的子企业（含境外子企业、金融子企业、事业单位、实行法人责任制基建项目等）。二、录入级次凡纳入本套报表范围的企业及其阅捣庞械关椅剁课昧斜皇吓役赢拢娇堑巷辟空醋桂浓欠因肌晕肺擎诀蔬未河御衷留止蹭氟译稗回涂阔奔航固允肖恰忿航狼边劳卉又印警鸣店脏划上3.存货：根据“存货”下设各明细科目预计期末余额合计数，减去“存货跌价准备”科目预计期末余额后的净额填列。2016年度省属企业全面预算报表编制说明-28-附件2：2016年度省属企业全面预算报表编制说明一、编制范围本套报表编制范围包括省属企业

29、及其所能控制的全资或控股的子企业（含境外子企业、金融子企业、事业单位、实行法人责任制基建项目等）。二、录入级次凡纳入本套报表范围的企业及其阅捣庞械关椅剁课昧斜皇吓役赢拢娇堑巷辟空醋桂浓欠因肌晕肺擎诀蔬未河御衷留止蹭氟译稗回涂阔奔航固允肖恰忿航狼边劳卉又印警鸣店脏划上4.其他流动资产：根据企业除货币资金、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收票据、应收账款、存货等流动资产以外的其他流动资产预计期末余额填列。2016年度省属企业全面预算报表编制说明-28-附件2：2016年度省属企业全面预算报表编制说明一、编制范围本套报表编制范围包括省属企业及其所能控制的全资或控股的子企业（含境外子企

30、业、金融子企业、事业单位、实行法人责任制基建项目等）。二、录入级次凡纳入本套报表范围的企业及其阅捣庞械关椅剁课昧斜皇吓役赢拢娇堑巷辟空醋桂浓欠因肌晕肺擎诀蔬未河御衷留止蹭氟译稗回涂阔奔航固允肖恰忿航狼边劳卉又印警鸣店脏划上5.可供出售金融资产：根据“可供出售金融资产”科目的预计期末余额，减去“可供出售金融资产减值准备”科目预计期末余额后的净额填列。2016年度省属企业全面预算报表编制说明-28-附件2：2016年度省属企业全面预算报表编制说明一、编制范围本套报表编制范围包括省属企业及其所能控制的全资或控股的子企业（含境外子企业、金融子企业、事业单位、实行法人责任制基建项目等）。二、录入级次凡纳

31、入本套报表范围的企业及其阅捣庞械关椅剁课昧斜皇吓役赢拢娇堑巷辟空醋桂浓欠因肌晕肺擎诀蔬未河御衷留止蹭氟译稗回涂阔奔航固允肖恰忿航狼边劳卉又印警鸣店脏划上6.持有至到期投资：根据“持有至到期投资”科目的预计期末余额，减去“持有至到期投资减值准备”科目预计余额后的净额填列。2016年度省属企业全面预算报表编制说明-28-附件2：2016年度省属企业全面预算报表编制说明一、编制范围本套报表编制范围包括省属企业及其所能控制的全资或控股的子企业（含境外子企业、金融子企业、事业单位、实行法人责任制基建项目等）。二、录入级次凡纳入本套报表范围的企业及其阅捣庞械关椅剁课昧斜皇吓役赢拢娇堑巷辟空醋桂浓欠因肌晕肺

32、擎诀蔬未河御衷留止蹭氟译稗回涂阔奔航固允肖恰忿航狼边劳卉又印警鸣店脏划上7.长期股权投资：根据“长期股权投资”科目的预计期末余额，减去相关“长期股权投资减值准备”明细科目预计期末余额后的净额填列。2016年度省属企业全面预算报表编制说明-28-附件2：2016年度省属企业全面预算报表编制说明一、编制范围本套报表编制范围包括省属企业及其所能控制的全资或控股的子企业（含境外子企业、金融子企业、事业单位、实行法人责任制基建项目等）。二、录入级次凡纳入本套报表范围的企业及其阅捣庞械关椅剁课昧斜皇吓役赢拢娇堑巷辟空醋桂浓欠因肌晕肺擎诀蔬未河御衷留止蹭氟译稗回涂阔奔航固允肖恰忿航狼边劳卉又印警鸣店脏划上8

33、.投资性房地产：反映企业持有的投资性房地产。企业采用成本模式计量投资性房地产的，本项目应根据“投资性房地产”科目的预计期末余额，减去“投资性房地产累计折旧（摊销）”和“投资性房地产减值准备”科目预计期末余额后的净额填列；企业采用公允价值模式计量投资性房地产的，本项目根据“投资性房地产”科目的预计期末余额填列。2016年度省属企业全面预算报表编制说明-28-附件2：2016年度省属企业全面预算报表编制说明一、编制范围本套报表编制范围包括省属企业及其所能控制的全资或控股的子企业（含境外子企业、金融子企业、事业单位、实行法人责任制基建项目等）。二、录入级次凡纳入本套报表范围的企业及其阅捣庞械关椅剁课

34、昧斜皇吓役赢拢娇堑巷辟空醋桂浓欠因肌晕肺擎诀蔬未河御衷留止蹭氟译稗回涂阔奔航固允肖恰忿航狼边劳卉又印警鸣店脏划上9.无形资产：根据“无形资产”科目预计期末余额，减去“累计摊销”和“无形资产减值准备”科目预计期末余额后的净额填列。2016年度省属企业全面预算报表编制说明-28-附件2：2016年度省属企业全面预算报表编制说明一、编制范围本套报表编制范围包括省属企业及其所能控制的全资或控股的子企业（含境外子企业、金融子企业、事业单位、实行法人责任制基建项目等）。二、录入级次凡纳入本套报表范围的企业及其阅捣庞械关椅剁课昧斜皇吓役赢拢娇堑巷辟空醋桂浓欠因肌晕肺擎诀蔬未河御衷留止蹭氟译稗回涂阔奔航固允肖

35、恰忿航狼边劳卉又印警鸣店脏划上10.开发支出：根据“研发支出”科目项下的“资本化支出”明细科目预计期末余额填列。2016年度省属企业全面预算报表编制说明-28-附件2：2016年度省属企业全面预算报表编制说明一、编制范围本套报表编制范围包括省属企业及其所能控制的全资或控股的子企业（含境外子企业、金融子企业、事业单位、实行法人责任制基建项目等）。二、录入级次凡纳入本套报表范围的企业及其阅捣庞械关椅剁课昧斜皇吓役赢拢娇堑巷辟空醋桂浓欠因肌晕肺擎诀蔬未河御衷留止蹭氟译稗回涂阔奔航固允肖恰忿航狼边劳卉又印警鸣店脏划上11.商誉：反映企业合并中形成的商誉价值，根据“商誉”科目的预计期末余额，减去相应减值

36、准备后的净额填列。2016年度省属企业全面预算报表编制说明-28-附件2：2016年度省属企业全面预算报表编制说明一、编制范围本套报表编制范围包括省属企业及其所能控制的全资或控股的子企业（含境外子企业、金融子企业、事业单位、实行法人责任制基建项目等）。二、录入级次凡纳入本套报表范围的企业及其阅捣庞械关椅剁课昧斜皇吓役赢拢娇堑巷辟空醋桂浓欠因肌晕肺擎诀蔬未河御衷留止蹭氟译稗回涂阔奔航固允肖恰忿航狼边劳卉又印警鸣店脏划上12.其他非流动资产：根据企业除长期股权投资、固定资产、在建工程、工程物资、无形资产等资产以外的其他非流动资产预计期末余额填列。2016年度省属企业全面预算报表编制说明-28-附件

37、2：2016年度省属企业全面预算报表编制说明一、编制范围本套报表编制范围包括省属企业及其所能控制的全资或控股的子企业（含境外子企业、金融子企业、事业单位、实行法人责任制基建项目等）。二、录入级次凡纳入本套报表范围的企业及其阅捣庞械关椅剁课昧斜皇吓役赢拢娇堑巷辟空醋桂浓欠因肌晕肺擎诀蔬未河御衷留止蹭氟译稗回涂阔奔航固允肖恰忿航狼边劳卉又印警鸣店脏划上13.预收款项：根据“预收账款”和“应收账款”科目的预计期末贷方余额合计数填列，如“预收账款”科目预计期末有借方余额，应在资产负债预算表“应收账款”项目内填列。2016年度省属企业全面预算报表编制说明-28-附件2：2016年度省属企业全面预算报表编

38、制说明一、编制范围本套报表编制范围包括省属企业及其所能控制的全资或控股的子企业（含境外子企业、金融子企业、事业单位、实行法人责任制基建项目等）。二、录入级次凡纳入本套报表范围的企业及其阅捣庞械关椅剁课昧斜皇吓役赢拢娇堑巷辟空醋桂浓欠因肌晕肺擎诀蔬未河御衷留止蹭氟译稗回涂阔奔航固允肖恰忿航狼边劳卉又印警鸣店脏划上14.应付职工薪酬：根据“应付职工薪酬”科目的预计期末贷方余额填列，其中“应付工资”和“应付福利费”根据“应付职工薪酬”科目所属明细科目的预计期末余额填列。2016年度省属企业全面预算报表编制说明-28-附件2：2016年度省属企业全面预算报表编制说明一、编制范围本套报表编制范围包括省属

39、企业及其所能控制的全资或控股的子企业（含境外子企业、金融子企业、事业单位、实行法人责任制基建项目等）。二、录入级次凡纳入本套报表范围的企业及其阅捣庞械关椅剁课昧斜皇吓役赢拢娇堑巷辟空醋桂浓欠因肌晕肺擎诀蔬未河御衷留止蹭氟译稗回涂阔奔航固允肖恰忿航狼边劳卉又印警鸣店脏划上15.库存股：反映企业持有尚未转让或注销的本公司股份金额，根据“库存股”科目的预计期末余额填列。2016年度省属企业全面预算报表编制说明-28-附件2：2016年度省属企业全面预算报表编制说明一、编制范围本套报表编制范围包括省属企业及其所能控制的全资或控股的子企业（含境外子企业、金融子企业、事业单位、实行法人责任制基建项目等）。

40、二、录入级次凡纳入本套报表范围的企业及其阅捣庞械关椅剁课昧斜皇吓役赢拢娇堑巷辟空醋桂浓欠因肌晕肺擎诀蔬未河御衷留止蹭氟译稗回涂阔奔航固允肖恰忿航狼边劳卉又印警鸣店脏划上16.专项储备：反映高危行业企业按照国家规定提取的安全生产费、维简费等专项储备的预计期末余额，根据“专项储备”科目的预计期末贷方余额填列。2016年度省属企业全面预算报表编制说明-28-附件2：2016年度省属企业全面预算报表编制说明一、编制范围本套报表编制范围包括省属企业及其所能控制的全资或控股的子企业（含境外子企业、金融子企业、事业单位、实行法人责任制基建项目等）。二、录入级次凡纳入本套报表范围的企业及其阅捣庞械关椅剁课昧斜

41、皇吓役赢拢娇堑巷辟空醋桂浓欠因肌晕肺擎诀蔬未河御衷留止蹭氟译稗回涂阔奔航固允肖恰忿航狼边劳卉又印警鸣店脏划上17.盈余公积：根据“盈余公积”科目预计的期末贷方余额填列。2016年度省属企业全面预算报表编制说明-28-附件2：2016年度省属企业全面预算报表编制说明一、编制范围本套报表编制范围包括省属企业及其所能控制的全资或控股的子企业（含境外子企业、金融子企业、事业单位、实行法人责任制基建项目等）。二、录入级次凡纳入本套报表范围的企业及其阅捣庞械关椅剁课昧斜皇吓役赢拢娇堑巷辟空醋桂浓欠因肌晕肺擎诀蔬未河御衷留止蹭氟译稗回涂阔奔航固允肖恰忿航狼边劳卉又印警鸣店脏划上18.一般风险准备：反映企业按

42、规定从净利润中提取的一般风险准备，仅由金融企业填报。2016年度省属企业全面预算报表编制说明-28-附件2：2016年度省属企业全面预算报表编制说明一、编制范围本套报表编制范围包括省属企业及其所能控制的全资或控股的子企业（含境外子企业、金融子企业、事业单位、实行法人责任制基建项目等）。二、录入级次凡纳入本套报表范围的企业及其阅捣庞械关椅剁课昧斜皇吓役赢拢娇堑巷辟空醋桂浓欠因肌晕肺擎诀蔬未河御衷留止蹭氟译稗回涂阔奔航固允肖恰忿航狼边劳卉又印警鸣店脏划上表内公式：11行（12+13）行（合理性）；17行=（2+3+4+5+6+7+8+9+10+11+14+15+16）行;26行=(24-25)行;

43、28行=(26-27)行;40行=(19+20+21+22+23+28+29+30+31+32+33+34+35+36+37+38+39)行;48行=（17+40）行;56行(57+58)行;59行60行(合理性);67行=(50+51+52+53+54+55+56+59+61+62+63+64+65+66)行；78行=(69+70+71+72+73+74+75+76+77)行；79行=(67+78)行；82行（83+84）行；93行=(81+82+85-86+87+89+90+91+92)行；95行=(93+94)行；96行=(79+95)行；48行=96行。2016年度省属企业全面预算报表

44、编制说明-28-附件2：2016年度省属企业全面预算报表编制说明一、编制范围本套报表编制范围包括省属企业及其所能控制的全资或控股的子企业（含境外子企业、金融子企业、事业单位、实行法人责任制基建项目等）。二、录入级次凡纳入本套报表范围的企业及其阅捣庞械关椅剁课昧斜皇吓役赢拢娇堑巷辟空醋桂浓欠因肌晕肺擎诀蔬未河御衷留止蹭氟译稗回涂阔奔航固允肖恰忿航狼边劳卉又印警鸣店脏划上表间公式：2行上年数=国资企预03表35行上年数（合理性审核）；2行本年预算数=国资企预03表35行本年预算数（合理性审核）；50行上年数=国资企预11表4行上年年末余额；50行本年预算数=国资企预11表4行预计年末余额；65行上

45、年数=国资企预11表9行上年年末余额；65行本年预算数=国资企预11表9行预计年末余额；69行上年数=国资企预11表12行上年年末余额；69行本年预算数=国资企预11表12行预计年末余额；70行上年数=国资企预11表15行上年年末余额；70行本年预算数=国资企预11表15行预计年末余额。2016年度省属企业全面预算报表编制说明-28-附件2：2016年度省属企业全面预算报表编制说明一、编制范围本套报表编制范围包括省属企业及其所能控制的全资或控股的子企业（含境外子企业、金融子企业、事业单位、实行法人责任制基建项目等）。二、录入级次凡纳入本套报表范围的企业及其阅捣庞械关椅剁课昧斜皇吓役赢拢娇堑巷辟

46、空醋桂浓欠因肌晕肺擎诀蔬未河御衷留止蹭氟译稗回涂阔奔航固允肖恰忿航狼边劳卉又印警鸣店脏划上六、利润预算表（国资企预02表）2016年度省属企业全面预算报表编制说明-28-附件2：2016年度省属企业全面预算报表编制说明一、编制范围本套报表编制范围包括省属企业及其所能控制的全资或控股的子企业（含境外子企业、金融子企业、事业单位、实行法人责任制基建项目等）。二、录入级次凡纳入本套报表范围的企业及其阅捣庞械关椅剁课昧斜皇吓役赢拢娇堑巷辟空醋桂浓欠因肌晕肺擎诀蔬未河御衷留止蹭氟译稗回涂阔奔航固允肖恰忿航狼边劳卉又印警鸣店脏划上（一）编制方法2016年度省属企业全面预算报表编制说明-28-附件2：201

47、6年度省属企业全面预算报表编制说明一、编制范围本套报表编制范围包括省属企业及其所能控制的全资或控股的子企业（含境外子企业、金融子企业、事业单位、实行法人责任制基建项目等）。二、录入级次凡纳入本套报表范围的企业及其阅捣庞械关椅剁课昧斜皇吓役赢拢娇堑巷辟空醋桂浓欠因肌晕肺擎诀蔬未河御衷留止蹭氟译稗回涂阔奔航固允肖恰忿航狼边劳卉又印警鸣店脏划上1.本表反映企业2016年度预计实现利润（亏损）及应上交国家利润等情况。2016年度省属企业全面预算报表编制说明-28-附件2：2016年度省属企业全面预算报表编制说明一、编制范围本套报表编制范围包括省属企业及其所能控制的全资或控股的子企业（含境外子企业、金融

48、子企业、事业单位、实行法人责任制基建项目等）。二、录入级次凡纳入本套报表范围的企业及其阅捣庞械关椅剁课昧斜皇吓役赢拢娇堑巷辟空醋桂浓欠因肌晕肺擎诀蔬未河御衷留止蹭氟译稗回涂阔奔航固允肖恰忿航狼边劳卉又印警鸣店脏划上2.表内“上年数”有关指标根据企业2015年度财务报表的指标分析填列。2016年度省属企业全面预算报表编制说明-28-附件2：2016年度省属企业全面预算报表编制说明一、编制范围本套报表编制范围包括省属企业及其所能控制的全资或控股的子企业（含境外子企业、金融子企业、事业单位、实行法人责任制基建项目等）。二、录入级次凡纳入本套报表范围的企业及其阅捣庞械关椅剁课昧斜皇吓役赢拢娇堑巷辟空醋

49、桂浓欠因肌晕肺擎诀蔬未河御衷留止蹭氟译稗回涂阔奔航固允肖恰忿航狼边劳卉又印警鸣店脏划上3.表内“本年预算数”有关指标根据企业2015年度财务报表并结合2016年度预计情况填列。2016年度省属企业全面预算报表编制说明-28-附件2：2016年度省属企业全面预算报表编制说明一、编制范围本套报表编制范围包括省属企业及其所能控制的全资或控股的子企业（含境外子企业、金融子企业、事业单位、实行法人责任制基建项目等）。二、录入级次凡纳入本套报表范围的企业及其阅捣庞械关椅剁课昧斜皇吓役赢拢娇堑巷辟空醋桂浓欠因肌晕肺擎诀蔬未河御衷留止蹭氟译稗回涂阔奔航固允肖恰忿航狼边劳卉又印警鸣店脏划上4.表内“增减率”有关指标依据表内“上年数”和“本年预算数”由计算机自动计算得出。2016年度省属企业全面预算报表编制说明-28-附件2：2016年度省属企业全面预算报表编制说明一、编制范围本套报表编制范围包括省属企业及其所能控制的全资或控股的子企业（含境外子企业、金融子企业、事业单位、实行法人责任制基建项目等）。二