行政单位小金库自查自纠报告.doc

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1、行政单位小金库自查自纠报告为严肃财经纪律和深入开展“小金库”专项治理，从源头上斩断不良作风的“资金链”。根据财政局 审计局关于印发的通知的文件精神，按照县财政局对严肃财经纪律和“小金库”专项治理工作的要求，我局结合单位工作实际,认真组织自查, 做到不走过场、全面覆盖。现就自查自纠情况汇报如下：一、基本情况(一)、预算收入管理情况我局属全额拨款行政单位，各项经费均由财政预算拨付。不存在任何乱收费、乱罚款等现象。(二)预算支出管理情况我局严格按照年初预算支出数，开支各项费用。无超预算安排支出、虚列支出、转移或者套取预算资金的现象发生。对公车、公务接待及会议费严格控制在预算数内。(三)政府采购管理情

2、况我局严格按照公开透明、公平竞争、诚实信用的原则，对政府采购项目进行严格控制。采购预算编制完整，严格执行经费预算和资产配置标准。无“暗箱”操作、超预算采购等现象的发生。(四)资产管理情况我局各项资产从配置、使用到处置严格按照规定管理，无擅自处置资产、转移收入、私分资产等行为的发生。在资产配置环节，严格执行相关法律、法规。做到履行职责与资产配置相适应。在资产管理环节，完善资产管理制度，做到资产责任明确，账实相符。在资产处置环节，严格按照处置流程进行上报、审批。未发生违规行为。(五)财务会计管理情况我局严格按照行政单位财务规则设置会计账簿。各项会计凭证、会计账簿、财务会计报告和其他会计资料真实完整

3、。会计核算符合会计法和国家统一的会计制度规定。无任何造假行为发生。(六)财政票据管理情况严格按照相关规定使用财政票据，无非法印制票据，转让、出借、串用、代开票据的行为发生。(七)设立“小金库”情况我局严格按照法律及其他有关规定管理账簿资金，无贪污、私分、行贿、受贿，以及套取会议费、培训费和出国(境)费等设立“小金库”的问题的发生。二、自查自纠情况按照县财政局的安排，我局积极开展自查自纠工作、通过自查自纠没有发现设立“小金库”和财经纪律等方面的违规问题。(一)私设“小金库”方面。我局财务管理均按照国家有关财经法规执行，预算收入、支出全部纳入单位法定账目统一核算，设立专职人员负责票据保管、领用和核

4、销工作，严格控制财政资金支出。不存在私设“小金库”。(二)财务管理方面。我局严格执行“收支两条线”的财务管理规定，严格执行主要领导“一支笔”签字制度，严把财务程序，要求财务人员对于不合理、不规范的票据坚决不予入账。同时严格要求单位工作人员在接待费用上严格按照“三公”经费控制数执行。(三)财经纪律执行情况。我局认真执行财经纪律的有关规定，做到了：1、无私设“小金库”、侵吞、截留、挪用资金的情况;2、无用公款报销应当由个人负担的费用情况;3、无侵吞、截留、挪用、挥霍或违反规定借用集体资产、资金、资源情况。(四)我局对公车运行费用实行定点加油、统一保险，如实登记上报公务车辆情况，节假日严格执行公务车

5、辆统一停放在单位院内的规定。(五)对公务接待严格按照“三公”经费控制数执行，不存在公款大吃大喝及高消费娱乐等情况。三、今后努力方向(一)加强会计基础规范建设，维护财经纪律的严肃性。切实加强对本单位财务会计工作的领导和财务活动的组织协调，认真履行法定的职责，提高财务活动的效率，合理配置财务资源，正确处理各种财务关系，及时发现和解决存在的问题，维护国家财经法纪，不断提高执行财务政策和遵守财经纪律的自觉性。(二)认真执行财务制度规定，严格财务开支的审批权限和程序，保证国有资产安全完整。财务支出严格遵守各项财务规章和财经纪律，依法理财，合理、节约、有效地使用每一项资金。自觉遵守财经纪律，针对财务管理上

6、的问题，尽快建制堵漏，防患于未然。按照中纪委制止奢侈浪费的八项规定要求，切实改进工作作风，做到廉洁从政。(三)严格执行预算，强化预算约束力。在预算执行过程中，要坚持勤俭办一切事的方针，积极采取措施，精打细算，少花钱多办事，反对花钱大手大脚和铺张浪费，将勤俭节约措施落实到资金筹集、分配和使用的每一个环节。严格执行已批复的预算，不得自行调整预算项目、更改预算项目、调剂预算指标、变动项目预算资金和突破预算指标。确需调整和追加预算的，应按规定程序报批后才能进行调整。(四)加强支出管理，提高资金使用效益。厉行节约，强化行政成本意识，努力降低行政运行成本。单位用于工资、奖金、津贴、补贴和福利等方面的支出严

7、格按照相关规定执行;在保证正常运行的基础上，要大力压缩会议费、招待费、差旅费、出国费、公务用车等一般性经费支出，严禁公款吃喝、铺张浪费或者利用招待费核销请客送礼等违纪违规支出，改进和规范公务接待，简化公务礼仪;有效控制行政成本，带头建设节约型单位。行政单位小金库自查自纠报告根据市财政局、市审计局关于开展贯彻执行中央八项规定严肃财经纪律和“小金库”专项治理工作的通知(嘉财监督20xx460号要求，我局认真组织开展了执行中央八项规定、严肃财经纪律和“小金库”专项治理自查自纠工作，现将有关情况报告如下：一、自查自纠范围20xx年度以来市旅游局及下属事业单位市旅游质量监督管理所的全部财经行为。二、自查

8、自纠内容20xx年度以来市旅游局及下属事业单位市旅游质量监督管理所预算收入、预算支出、政府采购、资产管理、财务会计管理、财政票据管理、设立“小金库”情况等7个方面，其中预算支出重点包括：单位三公经费、会议费、培训费的执行情况。三、自查自纠方式采取全面自查方式。按照中央八项规定、严肃财经纪律和“小金库”专项治理工作要求，对20xx年以来局机关以及市旅游质量监督管理所的全部财经行为，进行全面，无死角自查，并对照自查各类报表内容，逐一检查，按规定填写，确保自查情况和数据真实。四、自查自纠结果经过认真自查，20xx年以来市旅游局及下属事业单位市旅游质量监督管理所严格按照预算管理制度，加强预算收入管理，

9、无乱收费、乱罚款、乱摊派现象;无虚列支出、转移或者套取预算资金，转嫁支出等问题;无超标准超范围发放津贴补贴问题;公务卡管理使用情况规范;“三公经费”管理规范，无超标准接待;严格执行出国境管理办法，无私自出国现象;严格控制会议费用和外出培训等支出;严格执行物品集中采购管理制度，无超预算、超标准采购等问题;资产管理账实相符，在处置范围、审批程序、处置方式、收入管理方面严格按市财政局的处置流程处理，无违规问题;无违反法律及其他有关规定，设立“小金库”现象。20xx年度，市旅游局被评为预算绩效管理工作先进单位。在内部财务管理方面，市旅游局及下属事业单位市旅游质量监督管理所严格落实行政单位财务规则，设置

10、会计账簿，会计凭证、会计账簿、财务会计报告和其他会计资料真实完整，会计核算符合会计法和国家统一的会计制度的规定，从事会计工作的人员具备从业资格，无会计造假行为。财政票据管理严格按照上级要求，领取、使用与保管、核准与销毁等，无伪造、变造、买卖、擅自销毁票据等行为，无假发票。五、今后继续严格执行财政纪律的主要措施虽然在本次自查过程中未发现违规违纪行为，但我局将继续强化源头控制，健全完善长效机制，进一步加强财务监管和“三公”经费管控，坚决纠正和防止各种财经违法违纪行为，厉行节约反对浪费，尽量减少各类支出，提高公共财政资金使用效率，确保中央八项规定落到实处。主要措施如下：1.建章立制，强化制度管理。参

11、照中央、省、市有关规定，制订完善市旅游局公务接待管理规定、市旅游局公务租车管理办法、市旅游局因公出国境管理规定、市旅游局“三公”经费预决算信息公开制度、市旅游局差旅费报销管理办法等相关财务管理制度，规范“三公”经费支出。2.压缩经费，强化制度落实。一是整合压缩各类工作会议，以每季度一次全市旅游工作会议形式，将以往行业管理、规划发展、市场开发、行政信息等各条线工作部署会、总结会全部合并，分管局长在工作会议上进行布置总结。二是调整座谈调研征求意见形式，除保留群众意见民主监督征求意见会外，以领导干部和业务处室直接下基层走访调研代替座谈会、交流会。三是缩短各类工作联络、会议和调研时间，一般工作联系、调

12、研半天结束，不安排用餐，县(市、区)范围内不安排公务用车。(4)外来人员接待，严格按照财政规定标准在定点单位安排工作餐，按规定餐标，不安排酒水，并减少陪同人员。3.明确责任，强化制度监督。继续加强财政资金的使用和绩效管理，严格落实经费使用管理责任制。局党组负责对局机关及下属单位年度预决算方案的审定和重大活动、经费调整事项的决策;分管纪检副局长负责局机关及下属单位年度资金使用管理情况的检查监督;办公室负责具体财务事务管理，并统一负责所有公务接待用餐、用房和局机关用车管理，做好分类登记，有据可查;各类“三公”接待费用发票必须由相关业务处室经办人、处室负责人、分管领导和局财务签字人共同签字，并注明接

13、待用途、支出途径方可报销。所有经费支出均按照年初预算方案执行，调整、增加相关经费事项须经局党组讨论、报请市财政局批准后方可执行。行政单位小金库自查自纠报告为贯彻安徽省财政厅 安徽省审计厅关于印发的通知(财监20xx1103号)要求，落实舒城县深入开展贯彻执行中央八项规定 严肃财经纪律和“小金库”专项治理工作方案的文件精神，坚决纠正和查处各种财经违法违纪行为，推进厉行节约反对浪费，从源头上斩断不良作风的“资金链”，确保中央八项规定落到实处。开发区从8月中旬开始，认真开展了执行中央八项规定 、严肃财经纪律和“小金库”专项治理自查自纠工作，现将自查自纠情况报告如下：一、健全组织，强化领导。为确保此次

14、专项治理工作顺利进行，开发区成立了由管委会主任任组长、人大联络组长、纪检书记任副组长，综合办公室、财政所等部门负责人为成员的专项治理工作领导小组，领导小组办公室设在开发区财政所，所长兼任办公室主任，财政所相关人员具体负责业务工作。二、提高认识，明确责任。舒城县深入开展贯彻执行中央八项规定严肃财经纪律和“小金库”专项治理工作方案出台后，开发区高度重视，迅速召开了专题会议，传达学习了省、县有关文件精神，开发区领导要求全体工作人员从思想上正确认识开展此项活动的重大意义，行动上和上级保持高度一致;要明确严肃财经纪律和“小金库”专项治理是深入贯彻落实党的十八大精神，加强廉政建设，从源头上遏制和防止腐败，

15、规范财务收支活动的必要手段和重大意义;是保障中央八项规定、县委、县政府“二十条”规定贯彻执行的重要举措;是教育和保护干部的现实需要，进一步强化了职责，明确了工作责任。管委会主任对专项治理工作负总责，领导小组其他成员根据工作分工，对职责范围内的有关工作负直接领导责任。三、制定工作方案，落实自查措施。按照专项治理要求，开发区明确了治理范围、时间、内容、方法、措施和要求，明确了责任人员，明确了整改步骤;认真组织自查，做到不走过场、全面覆盖，自查面达到100%。四、认真开展自查，实施长效监督。按照舒城县深入开展贯彻执行中央八项规定 、严肃财经纪律和“小金库”专项治理工作方案的要求，开发区重点围绕“专项

16、治理内容”中的七大项指标开展清查活动，对20xx全年及20xx上半年各类帐户、报表、单据进行了认真细致的清查，做到不走过场、不留死角，深入剖析，精准到位。1.预算收入管理情况。开发区预算收入管理严格按照综合预算的要求，收入一个笼子，所有收入全额解缴国库、非税局，没有隐瞒、截留、挤占、挪用、坐支或者私分公款现象，更没有乱收费、乱罚款、乱摊派行为。2.预算支出管理情况。开发区预算支出遵循先有预算、后有支出的原则，强化预算的规范性、严肃性、约束性。预算一经确定、批复，原则上不准随意调整和零星追加，对确需增加的支出也控制在财力可能的范围内，贯彻“依法理财”的方针，严格追加管理。无超预算或者无预算安排支

17、出、虚列支出、转移或者套取预算资金、转嫁支出等问题;未违反规定擅自设立项目、超标准超范围发放津贴补贴。公务卡按规定办理、使用。“三公经费”方面，开发区认真学习了中央密切联系群众、改进工作作风的八项规定和党政机关厉行节约反对浪费条例精神，严格执行开发区机关管理和效能建设实施意见中管理制度规定，切实按规定的经费渠道、支出标准合法开支，无出国经费开支，不存在超标准配置公务用车、违规配置和向下属单位或其他单位转移摊派公务用车购置及运行经费等问题;没有超规格、超标准接待和赠送礼品、礼金、有价证券、纪念品及土特产品等问题。会议费、培训费方面，开发区严格遵循务实、高效、节俭原则，从严控制会议、培训活动数量、

18、时间、规模。无计划外召开会议、以虚报冒领手段骗取会议费、虚报会议人数、天数等进行报销现象，未违规扩大会议费开支范围、擅自提高会议费开支标准，没有违规转嫁或摊派会议费用以及报销与会议无关费用等问题;无超范围和开支标准列支培训费、虚报和未按规定程序报销培训费、转嫁摊派培训费用和向参训人员乱收费等问题，未曾借会议、培训之名组织会餐、安排宴请、公款旅游，没有在会议费、培训费中列支公务接待费等与会议、培训无关的支出。3.政府采购管理情况。开发区采购坚持公开透明、公平竞争、诚实信用的原则，有综合办公室、纪检、财政等部门组成采购小组，切实加强对货物、工程和服务等政府采购的管理和监督。坚持预算约束，进一步提高

19、政府采购效率和质量。采购预算编制完整，执行经费预算和资产配置标准严格，无违反政府采购程序、“暗箱”操作、无预算采购、超预算采购等问题。4.国有资产管理情况。开发区为了强化国有资产管理，优化资产配置，提高资产使用效率，规范资产增加、使用、处置手续，规范国有资产收益管理，健全资产管理制度，促进资产管理与预算管理相结合。按规定及时、准确登记固定资产并按要求管理，无擅自处置资产、转移收入、私分资产等行为，资产配置中不存在的奢侈浪费等问题。5.财务会计管理情况。开发区从事会计工作的人员都具备会计从业资格和相应的技术职称，会计核算符合会计法和国家统一的会计制度的规定，会计科目和会计账簿均根据财务会计制度和

20、行政单位财务规则、事业单位财务规则的规定设置，会计账簿、财务报表信息真实、规范，账表之间、账账之间、账证之间对应真实、完整。会计往来科目、会计结余科目真实。会计资料完整，无会计造假行为。6.财政票据管理情况。开发区统一使用安徽省财政厅行政事业单位往来专用收据。财政所确定一名专职票据管理员，负责票据的保管、领用、核销工作，并建立相应的备查薄。各单位严格履行“凭证购领，限量供应，缴旧换新，定期核销，票款同步”的管理方法，财政所监督各单位的收入及时缴入非税局结算，做到以票管收，严禁坐支。无非法印制票据，转让、出借、串用、代开票据，或者伪造、变造、买卖、擅自销毁票据等行为。7.设立“小金库”情况。开发

21、区财务管理均按照国家有关财经法规执行，收入、支出全部纳入财政所各账户统一核算，未侵占、截留国家和单位收入，没有单独帐户;现金结算按照财政集中支付要求，采取备用金制度;财务报销严格按照财务制度执行，执行“收支两条线”制度，杜绝坐支行为;严格控制财政资金体外循环，没有以任何形式进行私存私放，未设任何形式的“小金库”。虽然开发区目前尚未发现违规违纪现象，但通过这次专项治理，进一步严肃了财经纪律，加强了财经法制教育，强化了财务管理，确保了资金合理使用，达到了治标治本的目的。今后，我区将深化财政部门预算等管理制度改革，加强从源头上防治腐败的力度，建立长效监督机制;进一步完善相关财务制度，提高财务公开透明度，力争财务管理工作水平有更大提高，严防“小金库”的出现;继续深入推进厉行节约反对浪费，切实斩断不良作风的“资金链”，确保中央八项规定在开发区落到实处。