银行风险预警咨询项目访谈资产负债部纪要.doc

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1、银行风险预警咨询项目访谈资产负债部纪要 参考文档 总行信贷管理部文档信息创建日期13/08/2014作者银行风险预警咨询项目团队版本历史版本编号版本日期描述修订人V1.013/08/2014新建常春艳、刘田林、李俞林目录1会议概要42会议纪要52.1会议主题52.2资产负债管理现状52.2.1资产负债管理部的架构和职能52.2.2流动性风险管理52.2.3资本管理62.2.4利率定价管理62.3信息采购和使用情况72.3.1外部信息采购72.3.2数据源分析72.3.3采购数据的后评价82.3.4存在的问题82.4对预警系统建设的期望和建议82.5联系人93会议遗留问题和事项104待提供文档清

2、单115 会签页121 会议概要会议主题银行风险预警咨询项目需求会议时间2014年08月13日 下午13：3015：30会议地点富华大厦C401会议室记录人高傲访谈对象资产负债管理部王磊、王叶婷、张贺信、尹兴中与会人员行方：资产负债管理部：王磊、王叶婷、张贺信、尹兴中信贷管理部：邱蓉、李俞林德勤：郭凯元、刘田林、高傲；安硕： 汤惠芬、常春艳、何根喜、郭肖红、罗瑞丽、朱江、郭建亭议题1、银行流动性风险、银行账户利率风险、定价管理和资本管理现状交流2、银行外部信息采购和使用情况现状交流3、对预警咨询项目建设的期望和建议2 会议纪要2.1 会议主题本次会议主要了解资产负债部在流动性风险、银行账户利率

3、风险、定价管理和资本管理的现状，外部信息采购情况，以及对风险预警体系建设项目的期望和建议。2.2 资产负债管理现状2.2.1 资产负债管理部的架构和职能资产负债管理部根据其四个主要职能，分为四个二级部门：(1) 综合管理部：主要负责资本管理、资产负债结构管理和流动性风险管理；(2) 利率定价部：主要负责FTP和存贷款定价管理，为全行制定统一的定价区间，同时设立专门的利率市场化应对小组；(3) 中间业务管理部：主要负责分散在各条线、各版块的中间业务的中后台管理职能；(4) 研究规划部：主要负责全行战略规划（中长期为主）的制定，以及战略的后评估管理。2.2.2 流动性风险管理目前资负部主要关注的指

4、标分为内外部两部分：(1) 外部指标主要为监管指标，包括流动性覆盖率（按季度），存贷比（按月度），流动性比率（按月度），并按要求定期报送；该指标由计财部从系统中抓取源数据，提供给资负部进行人为分析和判断；(2) 内部指标，目前包括全口径缺口（包括金融板块敏感性缺口监测）、久期和限额的管理。对于缺口的监测，目前主要是对表内业务的监测，对于表外业务目前没有进行缺口监控，主要通过限额（包括理财限额等）进行管理；在系统支持方面：(1) 对于外部监管指标，考虑到系统的准确性问题，目前尚不能做到将系统中限额指标直接用于制定预警阀值，还需要进行人工的分析和判断。 (2) 对于内部指标的监控，正在建立的流动性

5、信息管理系统，其中会配置相关指标的监控功能，尤其对于缺口的监测预期达到按天报告。2.2.3 资本管理1. 从资本管理角度，目前资负部主要关注的指标，分为两部分：(1) 对外报送的主要有三个监管指标：资本充足率，一级资本充足率、核心一级资本充足率；(2) 内部目前进行监控和管理的指标：包括资本回报率、风险资产权重。但行内尚未设置最低资本回报率要求，资负部只是对全行范围的资本回报情况进行监控。其中，行内更关注在管理会计系统数据的基础上，进行信贷组合回报率的分析，希望可以参照建行的对公系统，通过敏感性分析和组合分析，将资本投入的某种变化直接反映为对最低回报率变化的模拟，为资本配置决策提供指导。2.

6、资本配置资负部是在考虑外部资本约束的情况下（如宏观经济因素、资本可用量、融资能力等），以满足监管要求为主（资本充足率维持在10.5%以上），针对资本增量进行配置，对前线单位的需求会进行一定的考虑，但是主要采用自上而下的方法，将资本配置到机构。目前尚不支持将资本分配到产品层面，同时没有引入压力测试。资本配置采用系数法，根据行内每年的战略导向，对重点行业、区域等通过设置优惠/倍数权重系数，进行资本分配。对于资本的监控和后评估工作，目前资负部仅能从计财部获得分行层次、单一客户和单一产品的净利润数据，因此目前资负部主要从分行维度对资本使用情况进行监控。由于行内尚不能做到进行有效的成本分摊，希望未来能逐

7、步将资本使用的绩效评估延伸到信贷组合维度。3. 经济资本计量由于行内还未开展内评法，目前并没有进行经济资本的计量，采用监管资本替代经济资本。预期到2015年底，正式进行内评初级法的合规申请，届时将包括经济资本的计量及具体应用方案，此部分具体内容可在后期和风险管理部的沟通中进行具体了解。2.2.4 利率定价管理目前主要考虑资金属性的风险定价（其中期限问题FTP已解决），资负部在满足监管要求的基础上，为前台业务部门赋予一定范围内的定价权限，业务部门主要按照营利性指标的考核要求，以利润为导向进行客户定价。对于资金配置后的定价检核和调整，是针对信用风险的定价，目前暂时没有开展。对于前台的利率定价，业务

8、人员通过前台的利率定价系统进行操作，在系统中录入客户的属性包括评级、资金成本（资负部每年统一制定）等参数，系统自动进行计算出定价利率，其中营成本也没有从管理会计系统中导入，且大多参数依靠人工录入，因此数据的准确性和及时性问题有待解决。管会在资负部的数据基础上，进行成本分配（但暂时不能按照行业、产品进行合理分配）计算RAROC，并且已由授信审批部在去年开始应用在授信审批中，初始采取手工计量，目前系统功能能否实现，需要和授信审批部进行确认。对于贷后价格管理，要考虑到利率波动可能转化为交易对手的信用风险这一问题。贷后评价工作主要由计划财务部负责，具体实施情况需要和计财进行了解。2.3 信息采购和使用

9、情况2.3.1 外部信息采购行内各部门的外部信息应用需求都反馈给资产负债部。资产负债部集中采购中心负责对采购合规性、采购流程、采购成本等进行管理和控制。集中采购数据包括：咨询信息、咨询报告、信息终端。外部数据采购情况如下： 宏观层面数据包括：货币、财政、国别等； 行业层面数据包括：国民经济重点行业包括子行业； 区域层面数据包括：省、直辖市、一二三四线城市； 同业层面数据包括：同业公开披露的年报信息；通过人民银行交换的同业信贷信息、货币信息； 金融市场数据包括：债券市场的曲线数据、汇率波动、商品价值、债项违约率、利差曲线、债券评级、股票、基金等目前宏观数据、行业数据、区域数据、公开市场同业数据通

10、过路透、彭博等信息终端形式来获得。国内同业在区域数据、行业数据、上市银行数据购买主要通过Wind、同花顺、大智慧、中经网、交易所购买。2.3.2 数据源分析彭博、路透采购了终端和数据，数据量比较全面，可替代性较低，成本高。国内渠道包括万德、同花顺、大智慧等除了托管用一些数据，购买客户端访问权限，对数据进行浏览、查询。基本都是对公开数据的使用。2.3.3 采购数据的后评价目前会对项目数据进行后评价，采购报告中包括投入产出比的分析，如对路透、彭博数据使用的必要性、合理性进行评估，对可替代性的高成本数据报告进行退出操作；但目前尚没有对全行所有数据进行的后评价。2.3.4 存在的问题目前流动性信息管理

11、系统的数据不精准，需要人工进行判断和调试。目前久期类债券的前台原系统和后期再估值盯市系统割裂，主要是因为前台交易员不负责后台系统持有久期市场债券价格变化的更新，事后由结算运营部从外部系统查询再估值盯市。目前经济利润测算系统、风险资本管理系统通过参数配置可以测算全业务周期经济利润情况以及股东分红情况。由于系统没有自动接入客户评级和债项评级，系统输出数据的准确性、及时性比较欠缺。风险参数欠缺：会计管理系统没有自动接入经济利润测算系统和风险资本管理系统，导致系统内信用风险参数（会计成本、运营成本等）严重不足；目前针对小微企业、零售客户建立了基于RAROC的定价框架，但是关键性定价参数没有接入经济利润

12、测算系统、风险资本管理系统；2.4 对预警系统建设的期望和建议1. 希望在管理会计系统数据的基础上，进行信贷组合回报率的分析，如参照建行的对公系统，通过敏感性分析和组合分析，将资本投入的某种变化直接反映为对最低回报率变化的模拟，为资本配置决策提供指导。2. 集中度限额的设定很重要，希望可以在将集中度风险应用到授信审批工作中。3. 希望将对战略风险的评估纳入预警系统，包括对客户的结构、区域分布和利润贡献度，以及外部环境及其变化（压力情景）等的考量，并结合业务规划，通过进行组合分析和集中度设限，进行风险监控和预警。4. 对于系统建设，希望对缺口监测能够按日进行；内部限额执行情况能形成周/月报。5.

13、 由于目前采购的外部数据以项目的形式分散在各个业务部门，缺乏数据的总体统筹和规划，数据交叉、重复采购情况严重。行内系统开发的主要矛盾都来源于外部数据分散管理。资产负债部希望可以收集全行所有数据需求（包括：数据类型、数据采购来源等）进行梳理、整合，确定权威的数据供应商，由运营管理部和信息技术部建立全行底层数据库，并进行可行性论证，为全行的发展规划提供数据源。2.5 联系人王磊总为资产负债部联系人，根据需求协调相关人员。3 会议遗留问题和事项序号遗留问题和事项责任者执行要求时间1形成需求清单，提交资产负债管理部获取相关资料德勤、安硕项目组；资产负债管理部234564 待提供文档清单序号待提供文档涵

14、盖内容责任者时间1.组织架构及岗位职责说明资产负债管理部2.近3年资本分配方案资本分配管理办法/分配方案；各分支行分配的资本额度；各分支行资本使用监控报告或（年度/季度）绩效考核情况；客户和产品维度绩效考核情况资产负债管理部3.经济利润计量方案经济利润的计量规则；近3年经济利润计量或分析报告资产负债管理部4.RAROC计量方案及系统实施情况授信审批部和公司银行部牵头开展的以RAROC为核心的客户价值指标在客户授信审批中的应用项目的相关规划；RAROC计量方案和应用方案；业务流程中体现客户历史RAROC数据（客户层级）；系统功能实施情况说明行方工作小组；授信审批部；计划财务部5.6.5 会签页会议主题会议时间会议地点发起部门参与部门会议主持记录整理出席人员会议议题会议材料会议内容讨论意见遗留问题待办事项是否会签是 否纪要会签访谈部门：会签文件