银行系统论文：洗钱与反洗钱.doc

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1、银行系统论文：洗钱与反洗钱美国Jeffrey Robinson于1996年著作的洗钱：世界第三大产业洗钱的内幕书中是这样说的：“洗钱”这一黑色的产业，它以极快的速度成长为仅次于外汇和石油的世界第三大商业活动。它的触角无所不及，它的影响恶毒深远：它威胁着文明社会的每一根纤维，它是世界经济血脉上的一个毒瘤。难而洗钱这一概念，对于大多数人而言，也许认为只有贩毒、黑社会、走私所得的非法收益洗钱才叫做洗钱犯罪。这种定义过于狭窄。“洗钱”作为一种犯罪，是指隐瞒或掩饰犯罪收益，并将该收益伪装起来使之看起来合法的一种活动和过程，洗钱罪是对隐瞒或掩饰犯罪所有各式各样犯罪活动的总称。它的本质就是犯罪分子将非法获得

2、的钱财“合法化”，掩盖其真实来源（犯罪收益）。而金融机构就是洗钱的主要渠道，特别是银行，因为它拥有各种金融工具，能提供资金转换的各种手段，包括现金支票，转汇等等。通过金融渠道洗钱方式通常有三种：一是走私，例如赖昌星和汕头典型的走私大案；第二种是价格转移法，腐败分子勾结国外的公司，用大大低于正常价格出口物资，然后又用大大高于正常价格进口物资，然后这部分差价就自动存入了境外的账户，这种洗钱方式都相当普遍；另一种方式就是以投资形式携带巨资出逃。洗钱对金融的发展造成了严重的影响：1997年1999年中国外汇管理局的一份统计数据显示，资金出逃达到520亿美元，非法洗钱占了很大一个比例，而当时通过优惠政策

3、引进的外资只不过每年400亿美元。1998年香港引进“外来投资”147亿美元，1999年是240亿美元，到了2000年突然上升到了643亿美元，都超过大陆的引资规模，相当一部分被认为是来自大陆的“洗钱”，而且反过来有些资金再投向大陆，于是这些黑钱就被“合法”地洗白了。加拿大警方曾发现赖昌星钱包里有两张用他人名字的提款卡，赖昌星之妻曾明娜则有六个银行户口及在汇丰银行有两个定期存款账户。当初赖昌星至少有120亿元走私收入通过地下钱庄洗去了加拿大，这笔钱究竟有多少将被我国政府追回，还是未知数。我国加入WTO后，会大大增加资金往来，资金的交易方式和存在形式变得错综复杂，也使得洗钱方式更加隐蔽。而目前中

4、国金融法律法规中也没有明确规定要求金融机构及其工作人员报告可疑交易，也没有制定如何识别可疑交易的标准或指导原则。如果我们再不尽早研究对策，将会破坏正常的经济秩序，而且往往是滋长腐败的根源，甚至将直接影响到对外开放政策、国家经济安全和社会的安定。加之近年来中国洗钱活动日益增多，数额也不断上涨，其中因为洗钱导致资金外流的数目不在少数。资本外逃的负面影响不可忽视，它既减少国家税收，又影响外汇储备，有人担心这将会危及中国金融的安全，甚至会成为金融危机的根源。据央行一份研究报告分析，由于我国目前采取比较严格的银行保密制度，银行账户管理手段比较落后，票据市场不够规范，银行控制能力还有待进一步提高。加之香港

5、是世界上贸易自由度最大的地区之一，不仅国内洗钱活动已有相当规模，国际上也有不少犯罪分子将目标瞄准大陆和香港。他们利用发展中国家没有反洗钱法和金融监管滞后等弱点，大肆进行洗钱活动。这些内外因素显然加大了我国构建反洗钱体系的迫切性。因此反洗钱的形势日趋严峻。由于目前我国还没有明确反洗钱工作的主管部门，与反洗钱有关的部门还没有形成有效的合作机制。尤其是牵扯到行政和司法部门的协调，难度就更大。因为，行政和司法是两个不同的机制，中国的基本制度是行政不能干预司法。这也是成为反洗钱法没有进一步推进的一个重要原因。反洗钱工作推进过程中的另一个难题是商业性金融机构站在自身和短期利益角度，可能积极性不高。因为，建

6、立这套反洗钱体系显然要增加商业银行的成本投入，但并不直接创造利润，甚至有时还可能减少存款。但是，从长远来看，这套体系的建立有助于银行整体形象的塑造、金融体系的安全和国家长远利益。因而，要防止洗钱犯罪的发生，不仅要惩治，更要重预防，尤其是制度和法律上的防范。作为金融机构，更应该建立一系列制度进行防范，明确其在反洗钱上的义务，如临柜人员的责任、交易报告等，这些措施必须用法律加以明确。一、建立完善的反洗钱情报收集和分析的专门机构和机制。充分借鉴国际先进经验，建立我国金融犯罪情报收集和分析中心。要求金融机构向其报告大额现金交易和可疑金融交易，对报送的情况进行分析、整理；对可疑金融交易，报金融监管部门调

7、查，对有犯罪嫌疑的，向公安机关报告。中心运用计算机等技术，建立相应的数据库。通过各部门和分工合作，形成强有力的反洗钱机制。二、严格实行储蓄实名制。银行等金融机构之所以成为洗钱的重要场所，与资金进入银行时的不透明和不加限制有很大的关系。因此，储蓄存款实名制是银行等金融机构防范洗钱犯罪的一条基本措施。三、修改银行保密规定，建立报告制度。洗钱犯罪分子之所以洗钱得逞，在很大程度上归咎于严格的银行保密制度。银行保密制度固然有其存在价值，一旦为犯罪大开方便大门，损及社会整体利益，就丧失（至少是部分丧失）其存在的合理性，应予以改革。改革的重点是建立金融交易报告制度。银行等金融机构对特定的金融交易向有关部门报

8、告，通过金融机构和司法机关的合作来防范和打击洗钱。但同时应该注意保护公民的合法权益。四、建立一个专门的部门用先进的电脑网络技术打击和防范洗钱犯罪。同时密切关注我国乃至全球的巨额资金流动情况及时发现线索，提前预防。美国财政部年建立的“打击金融犯罪网络”就是这样一个联合了财政、银行、税收、司法部门用先进的技术打击和防范洗钱的专门机构。金融系统抓好银行内部管理并不是唯一的方面。地下洗钱需要公安部门来打击；和上游犯罪贪污受贿和走私贩毒相关的，需要司法部门给予配合。洗钱侵犯的客体是金融秩序和司法秩序，因为洗钱可能把钱洗白了之后，就等于毁灭了腐败分子的证据，因此“反洗钱”工作应该由金融系统、公安和司法部门“三位一体”地进行。随着经济的发展和时代的进步，我们决不能让洗钱成为世界第三大产业。作为金融战线的工作者而言，对反洗钱更是责无旁贷，应不断增强反洗钱意识，提高自身素质，有效地防范洗钱犯罪活动。参考文献：美国Jeffrey Robinson1996年洗钱：世界第三大产业洗钱的内幕5