财务管理毕业论文收入分配方式与金融政策分析.doc

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1、教学中心： 分 数： 北京大学现代远程教育毕业论文题目 收入分配方式与金融政策分析 学院（系） 专 业 财务管理 学 号 学生姓名 导师姓名 年 月 日论 文 评 定指 导 教 师 意 见： 指导教师：_（签名） 年 月 日原创声明本人郑重声明： 所呈交的论文，是本人在导师的指导下，独立完成 。除文中已经注明引用的内容外，不含任何其他个人或集体已经发表或撰写过的作品或成果。对本文的研究做出重要贡献的个人和集体，均已在文中以明确方式标明。论文作者签名：日期： 年 月 日论 文 提 要收入分配制度与方式，历来是社会主义市场经济体制的重要组成部分。改革开放以来，我国的分配理论和分配方式经历了从单一的

2、按劳分配，到按劳分配为主、其他分配方式为辅，再到按劳分配与按要素分配相结合的演变过程。但目前我国社会成员间、城乡居民间、不同行业间、不同地区间收入差距日益扩大的现象，使得国民收入分配格局陷入了一个困难的局面。本文从理论上对影响收入分配的金融因素进行了分析，表明除了金融因素造成的经济波动之外，金融市场不完全以及金融资源分配本身所具有的不平等性质是导致收入分配差距扩大的重要原因。据此，进一步提出了应采取适当的金融政策改善我国收入分配状况。 关键词：收入分配 金融市场不完全 金融资源的开发和利用 Banerjee and Newman（1993）模型 Galor and Zeira（1993）的模型

3、 金融政策国目 录 一.我国收入分配方式的演变过程1二我国收入分配的现状.21. 社会成员之间的收入差距扩大.3 .2. 城乡居民之间收入差距扩大.33. 地区之间的收入差距扩大.4.4. 行业之间收入差距扩大.5三影响我国收入分配的金融因素6 1.金融市场不完全性 72.金融资源的开发和利用.7四.改善收入分配的金融政策建议.81.必须保证金融稳定尽力避免通货膨胀和金融危机。.82.完善金融市场，增大我国金融的“质性”发展成分，降低或消除金融市场的不完全性。.93. 加强金融市场竞争将促使金融机构尽快扩大服务范围，使金融资源得到更加有效和公平的分配.94. 消除金融市场不完全不是一朝一夕可以

4、实现的，为了弥补商业性金融的不足，当务之急是必须发挥政策性金融对教育和对中小企业信贷支持力度。.95. 城乡收入差距是构成我国收入分配差距的重要部分，因此必须支持农村金融的发展，使农村金融更好地为农村的经济发展服务.9参考文献10一.我国收入分配方式的演变过程马克思的按劳分配理论认为，在共产主义社会的第一阶段即社会主义社会，社会主义分配制度的具体形式是实行“各尽所能，按劳分配”，即以劳动作为唯一尺度，进行个人消费品分配。改革开放前，我国在个人收入分配上一直实行单一的按劳分配制度，其理论依据就是马克思的劳动价值论和按劳分配理论。但是事实上，当时中国还是个平均主义盛行的社会，个人收入均等化程度很高

5、，并没有真正贯彻落实马克思的“各尽所能，按劳分配”的分配原则。改革开放后，随着我国经济体制改革的推进，个人收入分配制度也开始不断地突破和创新。这个演变历程大致可以划分为两个阶段： 第一阶段（19791992）：由突破平均主义，贯彻按劳分配原则到按劳分配为主体、其他分配方式为补充的变革。 这一阶段最初是以切实有效地贯彻按劳分配原则为特征。首先在农村普遍实行家庭联产承包责任制改革，这既是经营方式的伟大变革，也是分配体制的深刻变革。由于实行家庭承包经营，分配单位由生产队缩小为家庭，因此作为人民公社生产队分配主要依据的工分制就失去了存在的意义。家庭联产承包责任制明确规定了国家、集体和农民家庭之间的分配

6、关系，从而使农民得以自主决定劳动投入并以此获取合法收入，“多劳多得，少老少得”，农民有了支配自己劳动的自主权。这样，农村劳动者个人收入按劳分配的原则才得以逐渐落实。这一阶段，在城市，个人收入分配制度的变革主要体现在国有企业劳动工资制度的改革。一方面对工资宏观管理体制进行改革，使国家对工资的管理由行政管制转为以经济手段进行调控。另一方面，对企业内部工资制改革，贯彻按劳分配原则、奖优罚劣、奖勤罚懒，多劳多得、少劳少得。1985年政府又对机关、事业单位工资制度实行了结构工资制改革，使按劳分配的原则进一步得到一定程度的落实。 但是，由于分配领域遗留的平均主义、大锅饭现象由来已久，多劳还是不能真正彻底实

7、现多得。为了解决收入分配不公的问题，中国共产党对我国分配方式进行了新的探索。党的十三大报告提出：“社会主义初级阶段的分配方式不可能是单一的，我们必须坚持的原则是以按劳分配为主体，其他分配方式为补充”。这一政策是我国分配制度的第一次重大突破，它使我国公民除了按劳分配获得的收入外，其他一些合法的非劳动收入也得到了允许和保护。在十三大报告政策的指引下，城市国有企业的劳动工资制度进一步进行了改革，先是实行奖金制度，后又试图实行砸“三铁”的改革，但终因条件不成熟，国有企业破“三铁”工作未取得预期的效果。 第二阶段（1993年至今）：把按劳分配和按生产要素分配结合起来，实行按劳分配为主体，多种分配方式并存

8、的分配制度。 由于十四大明确提出了建立社会主义市场经济体制的目标，党对我国个人收入分配制度也进行了相应的调整。在1993年中共十四届三中全会通过的关于建立社会主义市场经济体制若干问题的决定中，我国的个人收入分配制度实现了第二次重大理论突破：提出个人收入分配制度要体现效率优先、兼顾公平的原则。这就将个人收入分配制度与市场公平原则结合起来，为个人收入分配的市场化奠定了政策基础。之后随着市场经济的进一步发展，党对分配制度的改革进行了更深入的探索。1997年党的十五大报告提出：“坚持按劳分配为主体，各种分配方式并存的制度。把按劳分配和按生产要素分配结合起来。”这是我国个人收入分配制度的第三次理论突破。

9、1999年宪法修正案确认了这项制度，这就从根本上确立了我国新的个人收入分配制度。十五大报告提出要把按劳分配和按生产要素分配结合起来，但没有明确按什么要素进行分配。2002年党的十六大报告在分配理论上的一个重大突破是提出：“确立劳动、资本、技术和管理等生产要素按贡献参与分配的原则，完善按劳分配为主体，各种分配方式并存的分配制度。”另一个重大突破是使效率与公平这两大基本目标的实现方式和程度更加明晰和具体化：它提出“坚持效率优先、兼顾公平。初次分配注重效率，再次分配注重公平”的原则。2007年党的十七大报告则提出要深化收入分配制度改革，强调初次分配和再次分配都要处理好效率和公平的关系。这是收入分配制

10、度改革的又一次重大理论突破，它体现了党关注民生、朝着实现共同富裕目标前进的坚定信念。至此，我国基本确立了“效率优先、兼顾公平”的分配原则和“按劳分配为主、多种分配方式并存”的分配制度，在这一制度框架下，一部分人凭借对资本、技术、土地等生产要素的占有很快富裕起来，合理地拉开了收入差距。当然由于种种原因，这种差距还在不断扩大，大有两极分化之势。二我国收入分配的现状我国经过近30年的改革开放和年均9以上高速经济增长，经济总量已经发生了显著变化。然而在经济高速发展的过程中，却出现了社会成员间、城乡居民间、不同行业间、不同地区间收入差距日益扩大的现象，使得国民收入分配格局陷入了一个困难的局面。1、社会成

11、员之间的收入差距扩大 国际上，经济学家们通常用基尼指数来表现一个国家和地区的财富分配状况。这个指数在0和1之间，数值越低，表明财富在社会成员之间的分配越均匀，反之越不均匀。国际上通常把0.4作为收入分配差距的“警戒线”。我国国家统计局2000年对全国4万个城镇居民家庭收入情况的调查显示，目前20%的高收入者拥有42.5%的国民财富；2004年，占城市总人口10%的高收入者占有45%的城市财富。专家计算，我国基尼系数从1981年的0.31提高到2001年的0.45，2002年的0.46，2006年的0.50，到了2008年基尼系数又上新高，已达到了0.65，显著超过通常所说的警戒水准（0.4），

12、并且差距有进一步拉大的趋势，而西方一般发达国家的基尼系数在0.24到0.36之间，我国收入分配的不平等程度在世界范围的比较中也处于很高水平。2、城乡居民之间收入差距扩大 根据国际劳工组织发布的1995年36个国家的资料，绝大多数国家的城乡人均收入比都小于1.61，只有3个国家超过了21，我国是其中之一。国家统计局2001年的统计资料显示，当年度我国农民人均收入为2366元，这其中包括40的实物收入，实际的现金收入在1800元左右。在这1800元当中，还有20的现金要备来年生产资料之需，这么下来，农民手中真正用来购买消费的现金只有1500元左右。而当年城市居民人均收入是6860元，是农民可支配现

13、金收入的近5倍。如果再考虑到城市居民能享受到的社会福利，城乡之间真实的差距大约在61之间。到了2008年，全球金融危机导致经济下滑对农民收入的影响远远超过了城镇居民，2008年城乡居民收入比由2007年的3.331扩大为3.361，绝对差距首次超过1万元。3、地区之间的收入差距扩大 我国地区收入差距的扩大，相当一部分表现在东部、中部、西部的地区间差距上，特别是东部与中西部之间的差距非常明显。1978年改革以来，尽管各地区人均GDP均以较快的速度增长，但它们之间的差距却在持续扩大。1980年，东部、中部、西部地区的人均GDP比是1.81.181，1990年扩大为1.91.171，2002年进一步

14、扩大为2.631.261。这说明1990年的东部与中部、西部的地区差距比1980年分别扩大了5.9和5.6，2002年比1990年又分别扩大了28.4和38.4。而2008年东部、中部、西部地区的人均GDP比是210.86。地区间人均GDP差距的扩大，说明地区之间的收入差距水平也在日渐增大。4、行业之间收入差距扩大 行业之间收入差距扩大主要表现为有些垄断行业收入分配过分向个人倾斜，使行业之间的收入差距总体上呈扩大趋势。资料显示：1987年我国收入最高行业和最低行业的工资比是1.381，1991年行业平均收入最高与最低水平相差1.55倍，到2002年这一差距扩大到2.99倍。而到了2008年，平

15、均工资最高与最低行业相差已超过10倍。从1978年起至今，电力、煤气、金融保险、房地产、采掘、地质勘探等行业成为国有经济中收入水平增长最快的行业。三影响我国收入分配的金融因素导致dd tT. com收入分配差距扩大的因素很多8ttt8，金融是其中的重要因素之一。传统上，一般SsbbwW.com认为通货膨胀、货币危机乃至金融危机等金融因素所造成的经济波动将扩大收入分配差距。因通货膨胀乃至金融危机等金融因素造成的经济波动，对整个社会各阶层都会造成不同程度，但显然穷人更容易受到伤害。因此会近一步加大贫富差距。除了以上8 t tt 8.c o m因素外，金融市场本身存在的各种缺陷（即金融市场不完全8

16、t tt8. com）以及金融资源开发和利用www.8 t t t8. co过程本身具有不平等的性质，也是8tt t 8. com导致www.d dd tT. com收入分配差距扩大的重要原因。以下我们sSBbWw重点分析这两个因素的影响。1.金融市场不完全性金融市场不完全8 t tt8. com是收入分配差距扩大的重要原因，降低或消除市场不完全8 t tt8. com程度有助于改善收入分配状况。金融市场不完全8 t tt8. com（Financial Market Imperfection） 源于信息不对称或所谓的实施问题（enforcement）。由于www.ddd tt. com信息不

17、对称，贷款者必须ssbbww. c om花费一定的成本对借款者进行考察；借款人获得ssbbww贷款之后，只有在符合其经济利益的前提下才会还款，因此www.8 t tt8. com亦存在着违约的可能www.ssBBww.cOm性，实施合同也需要sSbBwW.cOm一定的成本。这些成本越高，金融市场不完全8 t tt8. com的程度就越高。金融市场不完全8 t tt8. com造成某一部分人信贷受限（Credit Constraint）。信贷受限程度www.8ttt8.c一般SsbbwW.com与个人所拥有财富的多少或还款能力的大小直接相关，例如当贷款者需要sSbBwW.cOm成本对借款人进行考

18、察时，要求dDdt借款者提供抵押的成本往往www.8 t t t8. com可能www.ssBBww.cOm最小，这就和个人财富直接相关。因此www.8 t tt8. com，即使个人生来能力没有差异，但仅仅因为8 Tt t 8. com拥有财富的差异，穷人将无法获得ssbbww足够资金，得不到与富人平等的机会以实现其潜力，从而使收入分配差距扩大。而且，市场不完全8 t tt8. com的程度www.8ttt8.co越高，收入分配差距扩大的可能www.ssBBww.cOm性越大，出现wWw.8tTt8.coM贫富两极分化的可能www.ssBBww.cOm性越大；反之降低市场不完全8 t tt8

19、. com程度www.8ttt8.co则有助于降低两极分化。金融市场不完全8 t tt8. com是影响收入分配差距扩大的重要原因，这个观点已经被很多8ttt8经济学家发展为经济模型。Banerjee and Newman（1993）模型研究了个人职业选择（Occupational Choices）与财富分配的相互作用。穷人在工资高于自雇（Self Employment）所得收入时选择被雇佣成为工人，而富人则成为监督工人的企业家。由于www.ddd tt. com资本市场不完全8 t tt8. com，人们只能借到有限的资金，其数量与所拥有的财富相关。需要sSbBwW.cOm高额投资的职业（企

20、业家）是穷人所无法实现的，他们只能在自雇和为富人工作之间进行选择。由于www.ddd tt. com该模型生产函数被设定为随机性质，金融因素对收入分配的影响也是8tt t 8. com不确定的，取决于经济的初始条件，如初始的财富分布情况8 tt t 8. com、初始的经济发展水平等。Ghatak and Jiang（2002）对该模型进行了简化。对Banerjee and Newman的模型进行简化后，市场不完全8 t tt8. com程度www.8ttt8越高，产生永久性收入分配不平等的可能www.ssBBww.cOm性越大；反之，消除金融市场不完全8 t tt8. com（表现为市场实施

21、合同能力的提高）降低投资的门槛，使更多的人成为企业家，增加www.8 t tt8. com对劳动力的需求，推动工资上升，从而缩小企业家和工人之间的差距，如果8 tt 工资足够高，甚至可以使企业家和工人在收入上没有差别。Galor and Zeira（1993）的模型可以得到类似结论。该模型设定一高一低两种技术，要实现对高技术的投资必须ssbbww. c om进行人力资本投资（教育），但人力资本的投资必须ssbbww. c om达到一个最低规模才有效（例如，教育水平必须ssbbww. c om达到高中或大学水平才可以从事某种行业）。由于www.ddd tt. com信贷市场不完全8 t tt8.

22、 com，借款者的借款额决定于其拥有财富的多少，因此www.8 t tt8. com人力资本投资将局限于拥有足够财富的个人，这样将造成贫富两极分化。模型设定个人借款可能www.ssBBww.cOm违约，金融中介必须ssbbww. c om付出成本对借款者进行跟踪以避免违约。假设贷款者花z单位成本用于跟踪借款者，借款者仍然www.8tT可以违约，但必须ssbbww. c om付出的成本越小，借款者违约的代价越小，违约的可能www.ssBBww.cOm性越大， 越小借款的门槛越高，收入分配越容易Dddt出现wWw.8tTt8.coM两极分化的情况8 tt t 8. com。反之，消除市场不完全8

23、t tt8. com在其模型中表现为实施合同能力的提高，即成本增大，在其他条件不变的情况8 tt t 8. com下，更多人可以借到足够的资金进行人力资本投资，将降低贫富两极分化的程度 。2.金融资源的开发和利用金融资源的开发和利用www.8 t t t8. co具有不平等的性质，因而可能www.ssBBww.cOm起着扩大收入分配差距的作用，增强金融市场竞争有助于金融资源更加公平地分配。在Greenwood and Jovanovic（1990）的模型中，金融中介随经济发展内生形成，规模逐渐8ttt8扩大，收入分配不平等状况先上升然后再下降。经济发展初期，个人加入金融中介需要sSbBwW.c

24、Om支付一个固定成本，而且在使用金融中介服务时需要sSbBwW.cOm支付变动成本，最初只能有小部分人有能力而且愿意加入中介。加入中介之后，可以获得ssbbww中介提供的信息收集处理8tTt8以及风险分担服务，从而提高这部分人的收入（在模型中表现为这部分人投资的收益率更高而且风险更小），经济增长速度因而加快，收入分配差距因而扩大。其他在中介之外的个人，在积累足够财富的情况8 tt t 8. com下，也逐渐8ttt8加入中介并得到更高的收入，中介规模因而逐渐8ttt8扩大。由于www.ddd tt. com越来越多的人加入金融中介，收入分配差距最终将缩小。因此www.8 t tt8. com随

25、着金融发展，收入分配不平等呈现倒U型变化。在Greenwood and Jovanovic（1990）模型中，金融中介提供信息处理8tTt8功能、通过分散化的投资分散风险，加入中介的个人投资的收益率一定高于中介之外的个人，金融发展对经济增长产生有利的影响，但最初只有少数人可以享受到其所带来的好处。经济只有发展达到一定水平之后，金融才能够SSBBww给大多数人带来好处。因此www.8 t tt8. com，其最初效应是扩大收入分配差距。白钦先（2003）认为金融是一种具有三个层次的战略性资源，金融资源分为三个层次：第一层次是基础性核心金融资源，即货币资本和资金；第二层次是实体性中间资源，包括ww

26、w .ddd tt. com金融组织体系和金融工具体系；第三层次是整体功能性高层金融资源。经济的健康协调发展必须ssbbww. c om依靠金融资源的合理开发和有效利用www.8 t t t8. co，必须ssbbww. c om实现金融的可持续发展，才能实现社会和经济的健康发展。金融既然是资源，不可避免地存在分配问题。从第一层次金融资源的角度分析，金融资源的分配是货币资金或资本在人们之间的分配，可以直接对其他经济资源产生分配效应。第二、三层次金融资源对经济资源分配作用同样重要。第二层次金融资源，即金融组织体系和金融工具体系可以决定资金的流向和资源的配置。例如，政府利用www.8 t t t8

27、. c政策性金融机构可以集中资金对某些个人或群体进行融资支持。第三层次金融资源，即整体功能性高层金融资源可以从更高层次上对经济资源进行分配乃至配置，东欧国家利用www.8 t t t8. com股票市场功能进行私有化就是利用www.8 t t t8. co功能性金融资源对经济资源进行重新分配的一个明显例子。从金融资源开发、利用www.8 t t t8. co和分配的角度分析，金融对收入分配必然产生重要的影响。因此www.8 t tt8. com，从金融资源学说的角度分析，金融资源的开发和利用www.8 t t t8. co具有不平等性质，最初只有少部分人能够SSBBww从中获益，收入分配差距因

28、而扩大。要使大部分人能够SSBBww从金融资源的开发中得益，必须ssbbww. c om满足一定的条件，经济和金融必须ssbbww. c om发展到一定的水平。Greenwood and Jovanovic（1990）模型正是反映了以上8 t tt 8.c o 的思想。而现实与此类似，在金融发展水平较低情况8 tt t 8. com下，只有少数人能享受到金融机构提供服务，这将导致www.d dd tT. com收入分配差距的扩大。同样地，如果8 tt 金融发展表现为服务水平的提高（如推出新的金融产品或金融服务），这种发展也可能www.ssBBww.cOm同样起着扩大收入分配差距的作用。因为8

29、Tt t 8. com这些新产品和新服务最初也只能由少数人享用，这也必然起着扩大收入分配差距作用，而收入分配能否改善关键在于wwW.SsbBww.Com这些产品和服务能够SSBBww多快地被大多数人享用。显然，增强市场的竞争，有助于加快这一进程。四、 改善收入分配的金融政策建议 我国目前金融发展的总体水平不高，金融市场仍很不完善，金融市场竞争严重不足，金融资源的开发和利用仍具有很大的不公平特性，金融机构和金融市场的服务很大程度上只限于小部分人使用，因此可以判定我国收入分配差距扩大一定程度上受到金融因素的影响。当然，金融市场的缺陷还可能影响经济稳定，其危害更大。因此，必须在保证金融稳定的前提下，

30、消除金融市场不完全和金融资源分配的不公平，使更多的人可以公平地分享金融资源，获得金融服务的公平机会，这对于改善收入分配的具有重要意义。随着我国经济不断金融化，金融因素将越来越重要，通过金融手段改善收入分配差距不断扩大的问题既是必要的，同时也是可行的，也有利于经济的长期发展。 第一，必须保证金融稳定，尽力避免通货膨胀和金融危机。我国自改革开放以来已经发生多次通货膨胀，历次通货膨胀在我国的财富再分配中的影响虽然已经难以计量，但是国外的经验告诉我们，通货膨胀的最大受害者是穷人。不仅如此，一旦发生通货膨胀或金融危机，不仅穷人受害，整个经济都将受到严重的损害，只有保证金融稳定，经济才有发展的条件，收入分

31、配才有改善的基础。 第二，完善金融市场，增大我国金融的“质性”发展成分，降低或消除金融市场的不完全性。我国目前还存在着严重的信贷配给，中小企业和个人融资相当困难，金融违约案例层出不穷。由于信贷受限的情况极为严重，企业和个人难以得到公平的发展机会。因此，必须增强金融市场实施合同的能力，包括建立完善的社会信用体系、建立和完善保障金融产权的法律制度等。通过完善金融市场，降低融资的门槛，使更多的人可以得到融资的支持实现其潜力，这也有助于提高经济的效率，有助于经济发展。 第三，加强金融市场竞争将促使金融机构尽快扩大服务范围，使金融资源得到更加有效和公平的分配。适度促进金融市场竞争将有助于加快金融部门更多

32、地、更好地为低收入人群服务的进程，起到间接地改善收入分配状况的作用。当前，我国金融机构推出各种新的金融工具或金融服务的仍限于少数人所享受。因此，使更多的人能够尽快地得到更多更好的金融服务将不仅有利于改善收入分配也有利于经济增长，适度地加强金融市场的竞争将有助于加快这个过程。 第四，消除金融市场不完全不是一朝一夕可以实现的，为了弥补商业性金融的不足，当务之急是必须发挥政策性金融对教育和对中小企业信贷支持力度。要充分发挥个人的潜力，必须让个人能够接受所需的教育，商业性金融对教育的支持有一定的局限性，教育信贷应作为政策性金融的一部分以及作为对商业性金融不足的补充。白钦先、薛誉华（2001）表明中小企

33、业在经济发展中具有重要的作用，而政策性金融对中小企业的信贷支持对其发展至关重要。一般来说，中小企业为社会承担了提供大量的就业机会，其就业人群也以低收入个人为主，因此对其信贷支持也有助于缩小收入分配差距。 第五，城乡收入差距是构成我国收入分配差距的重要部分，因此必须支持农村金融的发展，使农村金融更好地为农村的经济发展服务。目前，农村地区更多地依靠非正式金融（如高利贷或私下的借贷等）的融资，农民很难得到正式金融的服务。此外，过去农村金融更多地依赖直接的融资补贴，这些直接的补贴更容易被寻租活动所抵消。因此，更好的办法是通过对农村地区金融提供间接的帮助，从而实现对农民的融资支持。具体措施包括：扶持非正

34、式的农村金融使其正式化，使其具有合法性；加强对农村金融的技术和服务的培训，使农村金融机构更好地服务；完善农村金融监管的相关法规，加强对其审慎监管；完善农村信用社的治理。 我们应该坚持和完善按劳分配为主体、多种分配方式并存的分配制度，坚持各种生产要素按贡献参与分配，在经济发展的基础上，更加注重社会公平，合理调整国民收入分配格局，加大收入分配调节力度，使全体人民都能享受到改革开放和社会主义现代化建设的成果。要积极推进收入分配制度改革，进一步理顺分配关系，完善分配制度，着力提高低收入者收入水平，扩大中等收入者比重，有效调节过高收入，取缔非法收入，努力缓解地区之间和部分社会成员收入分配差距扩大的趋势。

35、参考文献：1.龚维斌.社会发展与制度选择1978年以来中国社会变迁研究M.呼和浩特：内蒙古人民出版社，2001：1010-102.2.于金富，马克思按劳分配理论与我国现阶段社会主义分配制度J.当代经济研究，2006，3赵人伟，李实.中国居民收入差距的扩大及其原因J.经济研究，1997.4.赵人伟，李实等中国居民收入分配再研究经济改革和发展中的收入分配北京：中国财政经济出版，1999 5白钦先，薛誉华著各国中小企业政策性金融体系比较北京：中国金融出版社，20016白钦先以金融资源学说为基础的金融可持续发展理论和战略华南金融研究，2003，（3）7Banerjee，Aand ANewmanOccu

36、pational choice and process of developmentJournal of Political Economy，1993，101（2）8GalorOand JZeiraIncome Distribution and MacroeconomicsReview of Economic studies，1993，60：35-529Jeremy Greenwood and Boyan JovanovicFinancial development，Growth and distribution of incomeThe Journal of Political Economy，Volume 98，1990。