毕业设计（论文）我国中央银行反洗钱问题探析.doc

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1、湖 南 涉 外 经 济 学 院本科毕业论文（设计）题目我国中央银行反洗钱问题探析作者学院商学院专业金融学学号指导教师二一五年五月二十一日湖南涉外经济学院本科毕业论文（设计）诚信声明本人声明：所呈交的本科毕业论文（设计），是本人在指导老师的指导下，独立开展工作所取得的成果，成果不存在知识产权争议，除文中已经注明引用的内容外，本论文不含任何其他个人或集体已经发表或创作过的作品成果。对本文工作做出重要贡献的个人和集体均已在文中以明确方式标明。本人完全意识到本声明的法律结果由本人承担。 本科毕业论文（设计）作者签名： 二一五 年 五 月 二十 一日摘 要这些年来，随着我国的经济的飞速增长，各种跨国违法

2、组织和洗钱集团也逐渐渗入中国市场，同时伴随着物品走私、毒品、贿赂贪污等犯罪行为的不断发生，不是合法的转移资金各种活动开始涌现，我国的洗钱问题越来越严重越来越明显。这种现象不但破坏了我国金融体系的安全损害到我国金融机构的声誉，同时极大地影响到中国经济秩序的平稳运行。而我国因为没有反洗钱提前防范意识没有布置相关监控措施，导致不能及早发现这些犯罪矛头而丢失相应的线索，从而影响了追查、打击洗钱犯罪及其上面犯罪和追回这些犯罪分子非法转移的资金。本文首先进行了我国中央银行反洗钱的机理分析；接着介绍了我国中央银行反洗钱的现状并进行了问题分析；阐述了国外中央银行反洗钱的经验借鉴；最后对我国中央银行反洗钱的对策

3、和思路提出了几点建议。关键词：中央银行反洗钱；国外经验借鉴；对策思路ABSTRACTOver the years, with the rapid growth of our countrys economy, all kinds of illegal organizations and transnational money laundering group is gradually entering into the Chinese market, at the same time accompanied by items smuggling, drugs of corruption, br

4、ibery and other crimes, not a legal transfer funds activities have begun to emerge, money laundering problem more and more serious in China is more and more obvious.This phenomenon not only damage the security of our financial system will damage the reputation of the financial institutions in our co

5、untry, at the same time greatly affect Chinas economic order running smoothly.And our country because of the lack of money laundering prevention and monitoring measures, lead to cant help identify the crime against lost corresponding clues, which affect the study, to crack down on the crime of money

6、 laundering crime and its upstream crime and recovered.This article first has carried on the analysis of the mechanism of the central banks anti-money laundering;Then this paper introduces the present situation of our country central bank anti-money laundering and problem analysis;This paper expound

7、s the experience of foreign central Banks anti-money laundering;Finally, Chinas central bank money laundering countermeasures and ideas put forward some Suggestions.Keywords: The central bank money laundering ; Foreign experience; Countermeasures 目 录诚信声明I摘 要IIABSTRACTIII第一章 绪 论11.1 选题背景与研究意义11.1.1 选

8、题背景11.1.2 研究意义11.2 国内外研究动态21.2.1 国外研究动态21.2.2 国内研究动态21.2.3 文献评价41.3 可能的创新点4第二章 我国中央银行反洗钱的机理分析52.1 洗钱与反洗钱的释义52.1.1 洗钱释义52.1.2 反洗钱释义52.2 洗钱的主要方式52.3 洗钱的危害62.4 反洗钱的必要性6第三章 我国中央银行反洗钱现状与问题分析83.1 我国中央银行反洗钱的现状83.2 我国中央银行反洗钱出现的问题分析8第四章 国外中央银行反洗钱经验借鉴94.1 国外中央银行反洗钱法律体系架构94.2 国外中央银行反洗钱体系的组织框架及其运行机制94.3 国外中央银行反

9、洗钱体系的成效94.4 国外中央银行反洗钱体系对我国的借鉴作用10第五章 加强我国中央银行反洗钱的对策思路115.1 加强我国中央银行反洗钱的意识115.2 完善我国中央银行反洗钱监管制度115.3 完善我国中央银行反洗钱的法律法规115.4 加强反洗钱的国际合作12结 论13参考文献14致 谢15第一章 绪 论1.1 选题背景与研究意义1.1.1 选题背景所谓洗钱，其实就是将违法所得的收入通过某些见不得人的手段使其表面合理化，这种行为对于各国经济的安全稳定会造成极大的威胁。为了藏匿这些不是通过合法收入的真实来源，其方式是千奇百怪，应接不暇。而这些年来，洗钱活动的越趋变多，发展中国家每年被洗白

10、的违法收入高达11亿到22亿美元，发达国家越发如此，一些发达国家的洗钱数额甚至高达2000亿美元。根据国际货币基金组织的估算，每年全球被合法化的非法收入占各国生产总值的之和的2%之多。如此巨额的“黑钱”在不断转手，流动的过程中被合法化，使得犯罪集团越发猖狂，给国内外金融秩序造成了极恶劣的影响，对国际资本和投资市场的平稳运行也形成了冲击。这些年来，随着我国的经济的飞速增长，各种跨国违法组织和洗钱集团也逐渐渗入中国市场，同时伴随着物品走私、毒品、贿赂贪污等犯罪行为的不断发生，不是合法的转移资金各种活动开始涌现，我国的洗钱问题越来越严重越来越明显。这种现象不但破坏了我国金融体系的安全损害到我国金融机

11、构的声誉，同时极大地影响到中国经济秩序的平稳运行。而我国因为缺乏对洗钱行为的预防以及监控措施，导致不能及早发现这些犯罪矛头而丢失相应的线索，从而影响了追查、打击洗钱犯罪及其上面犯罪和追回违法犯罪分子违法所得资金。国家机关和人民也对关于反洗钱立法和相关制度予以高度关注。所以我国中央银行反洗钱问题急需探讨。1.1.2 研究意义（1）理论意义本论文通过对我国中央银行反洗钱问题的研究，分析我国反洗钱问题的现状，结合国内外各大文献资料，在此基础上重点提出反洗钱的对策思路，对此类问题的研究有些微的借鉴作用。（2）实际意义1.反洗钱有利于我国市场经济的顺利运行；2.反洗钱有利于政府树立很好的对外形象；3.反

12、洗钱有利于打击违法犯罪，维护国家经济稳定和人民合法权益；4.做好反洗钱工作是维护金融机构诚信和金融稳定的需要。所以，我国做好反洗钱工作对维护我国金融机构的名誉，防范某些金融领域的危机，维系我国金融体系的稳定，具有非常重要的现实意义。所以研究我国中央银行反洗钱问题是件很重要的事情。1.2 国内外研究动态1.2.1 国外研究动态David chaikin(2008)分析了商业腐败和洗钱等之间的关系。腐败在私营部门的挑战及其与洗钱的关系是被忽视的对象。腐败和洗钱经常发生一起一个加强其他的存在。腐败产生数十亿美元的资金,需要通过洗钱过程隐蔽。与此同时,腐败导致洗钱活动通过支付贿赂人员负责反洗钱(AML

13、)的操作系统。归结腐败和洗钱政策之间的联系表明打击腐败和洗钱可能有相辅相成的效果1。Ricardo Azevedo Araujo(2010)提出一个进化方法打击洗钱可以摆脱新灯。反洗钱作战的效率依赖于共轭等因素适当设计的反洗钱监管和银行的内生的意愿和工人应对反对这场战争。一方面,银行愿意打击洗钱的数量会影响员工的数量也打击洗钱。另一方面,银行的数量决定应对反洗钱也受到影响的员工的数量准备或愿意战斗。当然,这些决定是受到最优监管体系的设计由政府可能反映了其承诺打击洗钱。理论的结果表明,一个有效的打击洗钱取决于银行主管员的共同努力2。Down(2012)提出寻找最好的方法来评估反洗钱(AML)政策

14、的有效性是一个有争议的问题，也针对反洗钱政策及其对银行绩效的影响提出了自己的看法3。1.2.2 国内研究动态杨杰(2009)通过研究反洗钱相关理论，整理出相关反洗钱方式机制，借鉴发达国家反洗钱制度的特征，提出非常好的对我国反洗钱机制有用的意见4。赵红霞(2005)分别从金融业反洗钱工作的理论分析，发达国家反洗钱经验做法，我国金融业反洗钱工作现状以及存在的问题，我国金融业反洗钱工作对策等四个角度对我国金融业反洗钱存在的问题以及对策进行了深层次探讨5。杨伯山(2007)梳理了一遍我国这些年来反洗钱的近况，各国的反洗钱经验从欧美各国到一些发展中国家都借鉴了一遍，从微观到宏观，从规章制度到实际业务操作

15、等多层面反映和分析了我国反洗钱工作中的问题，并提出合适的意见和措施6。焦颖(2009)通过建立信息共享和协作的工作机制，形成全社会反洗钱系统内部沟通和协调机制，提出建立工作协调机制的相关对策7。潘静(2010)对洗钱的释义、特点、方式、流程等内容进行了简单介绍,对洗钱犯罪的危害性进行了分析,对我国中央银行及部分商业银行的反洗钱工作方式方法进行了简单的概括。同时分析难点存在的原因，提出了一些改进的意见8。李峰(2008)研究了我国近些年来反洗钱动作中的利与弊，通过一些实际案例指出了我国在经济高速发展的背景下反洗钱工作出现的问题,同时比较了发达国家与发展中国家反洗钱机制的成功与失败经验,最后终于研

16、究出一套与我国国情相结合的反洗钱工作机制9。石晶茹(2011)站在商业银行的角度上，挖掘出某商业银行在执行反洗钱工作时出现的问题，并立足于反洗钱激励和约束的角度找到反洗钱管理工作中存在问题的根源，提出相应商业银行反洗钱管理的意见10。钟玺波(2007)通过讲到洗钱对国家以及金融业造成的极负面影响来论述银行反洗钱法定义务的必要性，并提出应当结合我国的国情，营造良好的反洗钱法治环境；重在加强各大银行反洗钱的工作意识；接着就是补充完善反洗钱法有关的行政规章制度；建立、完善约束-激励机制；加强国际交流与合作；政府领导各部门发挥银行协会的应有作用；开始着手建立相关员工培训制度重在提高反洗钱意识等建议11

17、。魏志鹏(2007)通过归纳和实证等方式，运用经济学相关理论，对反洗钱相关活动进行研究，指出我国目前反洗钱工作的近况和出现的问题，并结合中国的具体国情提出适合我国的反洗钱工作机制的相应方案12。郑锦民(2007)通过揣摩自己多年的工作经验，立足于现实的角度分析了当前的反洗钱工作机制，结合国内外成功经验提出属于自己的反洗钱制度方案13。赵大勇(2006)站在我国国家机关和各商业反洗钱的现实状况的角度，分析了各部门各商业银行实施的反洗钱制度，紧密结合银行支付交易实务，阐述银行业在支付交易中反洗钱的手段和措施14。罗凡(2012)通过研究我国这些年不法分子利用我国商业银行等金融机构进行不合法的资金转

18、移来达到隐匿非法资金真实来源的这些情况。发现这些非法转移资金的活动不但严重诽谤我国的金融机构声誉,败坏公德,同时也严重影响我国经济的平稳运行。底层银行虽然在反洗钱工作中取得一些微小的胜利,但是因为监管监督、现实机制等各因素的存在,我国反洗钱机制还存在很多问题有待解决15。 吴苏林(2010)认为我国作为目前发展最迅速的发展中国家,随着我国经济的迅速发展和金融方面的越发领先,预防和打击洗钱犯罪的形势越发严重。而最早能够嗅到洗钱的阴谋和线索当属金融机构为首，所以其重要性不言而喻。而怎么样去引导金融机构自觉自发地去发现洗钱矛头并实施反洗钱机制,并组织员工提高反洗钱意识,成为了反洗钱监管部门实施对金融

19、机构反洗钱监管的核心目标16。严立新(2006)研究了反洗钱行为理论的相关研究文献，比较分析了我国与发达国家在反洗钱机制建设方面的差异，指出我国政府监管部门和以银行业为主的金融机构在反洗钱机制建设方面存在的不足。立足于此角度，严立新尝试性地创造出以金融机构为主导的激励约束反洗钱机制17。1.2.3 文献评价国外的反洗钱方面的研究以及著作都比较早，能很好提供反洗钱这个论题的历史以及其发展历程，及其文章相关作者见解独到深刻，对我的论文有很好的提示和借鉴作用。而国内的相关研究则相对较为晚，到近年才快速发展予以重视。各时期都有相对应的文章，并对其进行研究。专家学者对反洗钱这个问题的背景，现状，出现问题

20、以及解决方式等都有很大的认识。洗钱对国家和人民的危害非常大，不但隐匿罪犯，还会因此产生许多新的犯罪形式。我国经济的迅速增长也给我国金融环境带来相应的负面影响。从此目前状况来看，反洗钱工作将成为国家政府机关和其他各部门重点关注对象。1.3 可能的创新点 此文是通过文献资料法和归纳法进行分析探讨。通过查阅相关参考文献，我发现专家学者们已经对反洗钱问题做了很多的研究，对其解决方法也给出了许多中肯的建议。从目前各大文献来看，学术界对反洗钱立法以及解决措施这方面的理论成果比较系统比较多，但对我国中央银行反洗钱问题探讨得较少，且理论成果不完善。本文主要结合各大反洗钱相关文献和我国目前反洗钱现状重点分析我国

21、中央银行反洗钱问题，以及提出这些问题可能的解决措施。 第二章 我国中央银行反洗钱的机理分析2.1 洗钱与反洗钱的释义2.1.1 洗钱释义2006年中华人民共和国反洗钱法释义这本书中写到：本条所称的洗钱，依照本法第二条规定的精神，是指将通过毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪等犯罪的违法所得及其产生的收益，通过各种方式和手段掩饰、隐瞒其来源和性质，并使其在形式上合法化的行为。2.1.2 反洗钱释义反洗钱是针对洗钱这个名词衍生出来的，是指为了预防通过各种方式掩饰、隐瞒毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂

22、犯罪、破坏金融管理秩序犯罪等犯罪所得及其收益的来源和性质的洗钱活动。2.2 洗钱的主要方式洗钱的方式千奇百怪繁杂多样，常见的几种洗钱方式有：1.现金走私。许多违法犯罪分子通过银行非法转移资金把钱存在银行，而往往这样做的国家是还没有建立现金交易报告制度的。2.散开银行的现金。所谓的现金交易报告制度就是指交易金额超过一定限定数量就会上报给反洗钱组织，而现在很多国家都建立了这种制度以便严格把控资金流入。所以洗钱分子只能退而求其次倾向于大量的现金投入低于报告标准分散在银行,避免监管。3.使用现金密集产业。好多违法犯罪洗钱分子使用现金密集行业进行洗钱活动,他们到赌场、洗浴、金银珠宝商店、酒吧等销金窟,通

23、过虚假交易实现非法收入合法化。4.直接购买各种各样的动产或不动产。直接购买房地产、高价值的交通、古董、艺术品和各种金融证券等等,然后把现金存在银行转售,逐渐演变成一个法定货币基金。 5.使用证券行业和保险洗钱。作为证券交易它每次交易的数量非常大,金融工具和交易繁杂,全球资本市场已经形成,这种资本市场很好的藏匿了洗钱活动,所以很多洗钱犯罪是通过证券的形式,包括股票、债券、保险等,然后退还保险费,以合法形式回到罪犯手中,藏匿了这些资金的源头。6.利用离岸金融中心、银行对个人信息的保密。在一些国家和地区，允许有藏匿真实名字的公司存在，而且对个人的信息有很好的保密手段，让违法犯罪分子转移资金进入这些地

24、区之后，有效的藏匿洗钱活动，使其表面合理化。7.利用进出口贸易的不公平,例如注册空壳公司,进行一些不合适的进出口贸易和虚拟交易,达到洗钱的目的。或者是一个公司,伪造企业绩效,捏造假账成为合法的营业收入,这也是常用的犯罪方法。洗钱的手段层出不穷，以上只是比较常见一些方式，这些违法犯罪分子无时不刻不在寻找金融机构法律的漏洞来钻空子，利用它们的缺陷来帮他们进行幕后洗钱，达到实现漂白“黑钱”的不可告人的目的。2.3 洗钱的危害洗钱本身是一种犯罪行为，它的危害极大，主要有以下几种：1.为那些违法犯罪分子提供源源不断的财力支持，导致它们的团队越发壮大，犯罪范围越发扩大。洗钱活动与袭击非法活动联系在一起，会

25、对国家经济的稳定和人民的安全造成极大的威胁。2.洗钱活动影响国家经济的宏观调控，极其危害我国经济的快速发展。洗钱的主要目的是藏匿违法收入的真实来源，使违法收入表面合法化。因此，洗钱活动没有遵循经济规律，干扰了国家宏观经济调控的政策效果，影响经济的稳定和经济的长期发展。3.洗钱会导致贪污腐败，破坏社会公德，破坏国家肌体，导致社会的不公平，败坏国家的名誉。4.洗钱活动破坏市场经济的固有规律，破坏金融市场的平稳运行，增长金融机构的运营风险。各种资金的乱流入导致国家的汇率变动不稳定，对人民的利益造成很大的影响。5.洗钱活动威胁到合法经济体的利益，败坏经济市场的合法竞争，损害市场经济的运行机制和微妙竞争

26、。6.洗钱活动毁坏金融机构正常运营的底子，加大金融机构法律风险和运营成本。违法犯罪分子绞尽脑汁钻空子利用金融机构秘密进行洗钱活动，这对金融机构的声誉造成极大的损害。2.4 反洗钱的必要性洗钱行为具有严重的社会危害性，反洗钱行动势在必行，主要有以下几个原因：1.是国内经济发展的需要。这些年来，随着我国的经济的飞速增长，各种跨国违法组织和洗钱集团也逐渐渗入中国市场，同时伴随着物品走私、毒品、贿赂贪污等犯罪行为的不断发生，不是合法转移资金活动大量存在，我国的洗钱问题越来越严重越来越明显。它不仅损害了我国金融体系的安全威胁到我国金融机构的信誉，同时对我国经济秩序的正常运行和经济稳定的维护，具有极大的毁

27、坏作用。而我国没有提前预防洗钱活动和布置相关预防措施，导致不能及早发现这些犯罪矛头而丢失相应的线索，从而影响了追查、打击洗钱犯罪及其上面犯罪和追回非法所得。国家和人民对于洗钱活动的关注越来越高，反洗钱活动势在必行。2.是国际经济发展的需要。跨国犯罪集团的洗钱组织在各个国家的渗透越来越深。反洗钱活动势必要结合本国具体经济发展的同时要与国际反洗钱组织合作，配合国际反洗钱的行动。3.是我国反洗钱工作的实际需要。关于反洗钱活动，我国一直在探寻合适合理的法规。也在这些年相继出台一些反洗钱的法律法规。但想到，我国的反洗钱法律法规存在各种问题，现在进行的反洗钱工作主要根据现有的反洗钱部门规章及规范性文件，对

28、存款类以外的金融机构、金融业的特定非金融机构的缺乏有力的约束，对我国的反洗钱工作造成很大的困扰。所以，为了能够及时防范洗钱活动的出现，及早发现洗钱犯罪活动的矛头找出合适的线索，究查此类犯罪找到非法收入的真实来源，保护国家的利益和公民的合法权益，制定一部既能和国际合作，又结合我国具体经济发展国情的反洗钱法势在必行。第三章 我国中央银行反洗钱现状与问题分析3.1 我国中央银行反洗钱的现状这些年来，随着我国经济的迅速发展和与外国的经济交流频繁，金融方面的交易尤其是跨境交易和网络交易大量增加，洗钱和非法融资风险日趋上升，在打击贪污、腐败、毒品、金融诈骗、非法集资和恐怖活动等犯罪活动的过程中，对反洗钱和

29、反非法融资要求越高。我国目前洗钱现状表现为以下几个方面：1.反洗钱法律法规建设取得很大进展：在追究犯罪方面,在1997年刑法中明确规定,洗钱犯罪会给予严重的处罚。在反洗钱法律方面,2003年中国人民银行制定了“金融机构反洗钱规定,涉及反洗钱的内容,为我国反洗钱立法提供了相应的依据。已于2007年1月1日施行第二十四次会议通过的中华人民共和国反洗钱法。2.对金融业反洗钱监管初步实施：中国金融业目前是混合操作独立运营管理模式的主要过渡阶段,相应的监管仍然主要是分业监管;分权管理的业务范围是指金融机构单方面一定程度的“分离”管理。3.国际合作和交流起步良好：2007年中国成为FATF正式成员，这对推

30、进反洗钱国际合作与维护我国经济快速发展的稳定有着重要的影响。同时我国在外交方面表现出极大的合作意识，这也有利于我们反洗钱活动的进一步推进。虽然我国的反洗钱工作目前已取得很大进展，但是也同时面临很多的问题，有待一步步解决。3.2 我国中央银行反洗钱出现的问题分析尽管我国反洗钱工作已取得一定成绩，但我们必须清楚得意识到，反洗钱作为一项较新的工作，在我国仍处于起步阶段，还不能适应形势的发展和现实的需要。当前我国反洗钱工作还存在以下比较突出的几个问题：1.刑事立法方面存在的问题：我国现行刑法洗钱犯罪的上游犯罪过窄，不能满足打击洗钱犯罪形势的需要。另外，我国刑法所规定的洗钱犯罪的犯罪构成要件中，洗钱犯罪

31、的主观方面要求过严；2.反洗钱工作机制亟待完善：中央银行和其他金融机构反洗钱合作意识薄弱，协调性较差；监管对象除了金融机构外可以延伸更多比如“博彩业”等；网上银行反洗钱机制正起步，存在假证充斥市场和照片核对不准等各种因素，给网上反洗钱机制带来很大的安全隐患，有待不断完善。3.反洗钱的信息监测和分析工作基础比较薄弱：目前主要有两点，一是信息监测不能完全覆盖金融机构洗钱风险；二是监测信息标准不够规范。4.反洗钱行政法规有待进一步补充完善：在反洗钱行政法规工作执行中，执法的主体以及范围不明确，人民银行法中对于人民银行的分支机构是不是属于国家行政机关，并没有明确的说明，而执法的主体必须有执法主体资格证

32、书和执法人员身份证件两个证件。另外反洗钱工作涉及到检察院、公安、证监，海关等多个部门，但在反洗钱法规中却没有明确的界限规定，这就给不法分子提供钻法律法规空子的机会。5.打击洗钱犯罪的力度亟待加强：近年来，在党中央国家机关的领导下，各级公安机关与人民银行等相关职能机构相互合作，各司其职，逐渐加大打击洗钱犯罪力度，对于稳定国家经济的发展做出杰出贡献，但是这些年洗钱数据表示打击洗钱犯罪的力度亟待更加加强。6.相关的经济和金融运行环境有待进一步规范：这些年来，随着我国经济的快速发展和国外交流的更加开放，我国的金融环境在外来企业的侵蚀下越发岌岌可危，特别是跨国犯罪集团和洗钱有关恐怖组织的渗入，给我国经济

33、运行的环境造成极大的负面影响。所以我国相关经济的金融的运行环境有待进一步规范。第四章 国外中央银行反洗钱经验借鉴洗钱对国家和人民危害非常大,不但藏匿非法犯罪分子非法转移资金的行踪,还帮助新的犯罪形式的出现。随着我国经济的快速发展,我国相关经济的金融的运行环境越来越恶劣，反洗钱工作也成为国家工作中的重要关键。反观国际上许多发达国家,因为其反洗钱工作进行得很早,所以也有很多值得我国借鉴的地方。4.1 国外中央银行反洗钱法律体系架构 许多发达国家反洗钱法律体系已渐趋完善，我就在文中例举两个典型发达国家的例子：1.美国：美国是世界上首屈一指的为了国家洗钱的实施法律控制的国家。为了打击洗钱活动,有组织犯

34、罪控制法案于1970年颁布,首次以立法的形式提出“禁止非法资金企业,法律是不允许对非法获取的犯罪收入企业给予法律证明”,并通过著名的1970银行保密法,建成拥有大量现金交易报告为核心的反洗钱体系。“9.11”事件后,美国又全面反对、打击恐怖主义也同时遏制了洗钱活动的猖獗。美国在2001年出台的最重要的反洗钱法律美国爱国者法案。该法案规定执法部门和情报机构就恐怖主义有关金融活动进行广泛的、新的调查和情报交流。2.英国：1986年,英国引进毒品走私犯罪行为。执行1990禁止签署联合国公约义务,发布了1990年刑事司法国际合作条例,以法律的形式促进反洗钱的国际合作;为了适应反洗钱的国际趋势,1993

35、年发布了1993年刑事司法令,它对1986年毒品走私犯罪条例进行了比较大的调整,洗钱犯罪处罚扩大到一般犯罪;在“9.11”事件中,英国也制定了相关的法律来反对打击恐怖主义。4.2 国外中央银行反洗钱体系的组织框架及其运行机制欧美各国反洗钱组织的内部结构千奇百怪，机构间的职责也互有联系。一国由另一机构或另外多个机构承担反洗钱职责，可能在他国可能就只有一个机构承担。立法和政策制定机构主要有两种设置模式：分散设置模式和专门设置模式。反洗钱专门机构主要有两种：设置独立性较大的专门机构如美国和设置附属性的专门机构如英国。4.3 国外中央银行反洗钱体系的成效欧美等发达国家的反洗钱组织框架无论以何种模式建立

36、，但总归有一处非常相似，就是它们都是以有效性和合理性为行动指南。同时，这些国家都非常注重人力物力在反洗钱活动中的合理配置，高效率地提高了反洗钱活动的质量，逐渐形成的反洗钱体系不但让各国反洗钱活动顺利开展也在这个过程中摸索出相对完善的机制理论给其他国家带来借鉴作用。4.4 国外中央银行反洗钱体系对我国的借鉴作用总结欧美等各国发达国家的反洗钱经验，有效的反洗钱组织框架应该符合三个最基本的要求:机构功能清晰,分工明确,机构密切协调,包括与横向和纵向合作组织,机构的信息数据处理、分析,相传。在中国反洗钱实践和当前反洗钱组织结构,参照欧美国家的做法,我认为我国应该借鉴他们的优势,改革和完善我国的反洗钱的

37、组织结构,为了更有效地打击洗钱犯罪活动。借鉴欧洲和美国的做法,可以采纳或部分采纳以下模式改革和完善中国的反洗钱组织结构:模式1:维护现有的组织结构,通过国家反洗钱法律,全面合法授权负责中央银行的反洗钱工作,中央银行对中国反洗钱主要部门要明;模型2:将当前央行反洗钱监测分析中心反洗钱局平移至国库;模式3:将当前央行反洗钱监测分析中心反洗钱局平移至最高人民检察院;模式4:国务院新建立了一个完全独立的反洗钱机构或中央银行的反洗钱局、反洗钱监测分析中心从现在独立单元,由副总理直接领导。这种模式是治理的特征是高度集中,高度专业、高度权威,有利于维护正义与反洗钱工作的独立性。根据上面所说的每一种模式都有其

38、可值得借鉴和剔除的地方，但根据我国现行的反洗钱状况，反洗钱工作已经马不停蹄，十万火急。因此，考虑到近期效率和长远效果，我觉得第一种模式是目前我国反洗钱组织架构改革的最佳选择。第五章 加强我国中央银行反洗钱的对策思路5.1 加强我国中央银行反洗钱的意识 随着我国经济的迅速发展，反洗钱犯罪分子越发猖獗，洗钱形势层出不穷，在任何一个国家任何一个地方想要阻止一种负面东西的蔓延首先必须有这个意识，然而根据我国目前的状况，萌生这个阻止的念头还不够，让这个意识深入这个国家深入每个公民的心中已经迫在眉睫！5.2 完善我国中央银行反洗钱监管制度1. 加快金融反洗钱法律制度建设。以目前单行的反洗钱法为主导,构建多

39、层次的全面的反洗钱法律体系。借鉴国外经验,构建全面的反洗钱法律体系的三个层次。第一层次是法律层面,建议反洗钱法律,银行保密法,现金交易,外汇管理。第二层次是根据法律,国务院发布关于反洗钱行政法规、国家战略等反洗钱,修改现金管理规则等规则。第三个层次是由中国人民银行制定反洗钱政策指导,完善与洗钱有关金融法规。 2.构造反洗钱监管技术平台，第一是抓紧时间开发和建立金融机构人民币和外汇大额交易和可疑交易监测系统,以及中国人民银行和国家外汇管理局网络对接,以实现中国人民银行和国家外汇管理局的监控。第二是建立一个报告大额交易和可疑外汇交易在外汇和识别标准系统的参数,优化反洗钱识别指标。第三是建立一个分层

40、的大额和可疑外汇交易分析系统和中央区域,为应用程序监测结果指导行动,打击洗钱犯罪。第四是对现有中国反洗钱监测分析中心技术平台,和金融机构,金融监管机构连接到数据库自动接收大额和可疑交易报告。3.依法建立健全反洗钱内部控制制度。反洗钱内部控制制度指的是国务院有关管理机构对底下金融机构提出的一种内部监控制度。这个制度包括建立可疑交易报告制度、客户身份识别制度、大额交易报告制度等内容。而我国的这种制度刚刚起步还未健全，可以适当的借鉴国外成功经验，再在实践的过程中结合我国具体洗钱国情不断完善。5.3 完善我国中央银行反洗钱的法律法规1.修改相关法律。根据新颁布反洗钱法，适时对相关刑法、中国人民银行法等

41、根据反洗钱统一修改规范完善。2.修改完善相关规章制度。根据反洗钱法的内容改变，及时修改与反洗钱有关的各种规章制度，使各项法律规章与之配套实施，例如修改现金管理暂行条例等相关规章。3.继续完善反洗钱法。我国2006年十届全国人大常委会第二十四次会议通过并于2007年1月1日起实施的中华人民共和国反洗钱法，对于我国的反洗钱工作有着里程碑式的作用。但是随着我国与国际的不断接轨和经济的飞速发展，我国现有的反洗钱法还有许多不足的地方。所以继续完善反洗钱法仍是我国反洗钱工作中相当重要的一个环节。5.4 加强反洗钱的国际合作我国加强与国际的反洗钱的工作，除了履行并实施国际上规定的国际公约，比如联合国制止向恐

42、怖主义提供资助的国际公约和联合国打击跨国有组织犯罪以及联合国禁止非法贩运麻醉药品和精神药物公约等公约。还得在涉及到有违法犯罪分子或者恐怖分子和跨国洗钱集团侵入我国经济系统时，配合国际司法和刑警调查，并积极提供线索与我国人力物力支持。当然还有其他形式的合作，比如反洗钱情报组织之间的情报交流，国家机关之间的合作，参与国际间或者区域间的反洗钱大型活动，共同开展反洗钱的研究和交流等。总而言之，既然我国作为国际上反洗钱的中坚力量，我国会尽自己应有的力量与国际合作一起压制洗钱活动。结 论我国反洗钱工作开展至今，已经取得很可观的成果。许多学者也从不同的角度来探讨反洗钱工作展开中存在的问题以及探索更加适合本国

43、反洗钱工作的对策和思路，有利于我国反洗钱工作更加顺利地进行，也对这类理论的完善起到借鉴作用。而本人怀着对前辈敬仰又对此论题感兴趣的态度进行了关于这篇文章长达半年的撰写。在这半年的撰写工作中，查阅了大量有关中央银行反洗钱的相关文章，得到专业指导老师和同学的大量帮助，才让我由一个对反洗钱是何意都不知道的人到现在至少能够把反洗钱的释义、方式方法以及相关机制了解得比较清楚。也在此过程中感受到研究此论题前辈们的知识渊博和强大。本人写此论文不求超越前辈们对此论题的研究，只求在此基础上提出自己小小的见解，也为此论题的理论完善贡献自己微薄的力量。反洗钱工作随着国家经济的发展也会越发艰难，但是国家相关部门和人民

44、都会站在同一条战线上与非法洗钱捣乱国家经济秩序的犯罪分子抗战到底。参考文献1 David chaikin. Commercial corruption and money laundering:a preliminary analysis J.Journal of Financial Crime.2008(3):15-17.2 Ricardo Azevedo Araujo.An evolutionary game theory approach to combat moneyJ.Journal of Money Laundering Control.2010(1):13-15.3 Dowu.A

45、biola.Anti-Money Laundering Policy And Its Effects On Bank Performance InNigeriaJ. Business Intelligence Journal.2012(6):367-373.4 杨杰.我国商业银行反洗钱激励制度研究D.上海:复旦大学,2009.5 赵红霞.试论我国金融业反洗钱工作中的问题及对策D.沈阳:东北大学,2005.6 杨伯山.我国反洗钱工作研究D.厦门:厦门大学,2007. 7 焦颖.全社会反洗钱体系的沟通协调机制研究D.成都:西南交通大学,2009.8 潘静.对我国银行业反洗钱问题的分析D.成都:西南

46、财经大学,2010.9 李峰.新形势下我国反洗钱战略研究D.上海:复旦大学,2008.10 石晶茹.商业银行反洗钱管理对策研究D.哈尔滨:哈尔滨工程大学,2011.11 钟玺波.论银行反洗钱的法定义务D.长沙:湖南大学,2007.12 魏志鹏.反洗钱论D.济南:山东大学,2007.13 郑锦民.论银行业反洗钱制度构造D.厦门:华侨大学,2007.14 赵大勇.银行业反洗钱法律问题研究D.哈尔滨:哈尔滨工程大学,2006.15 罗凡.基层央行对金融业反洗钱监管问题的研究D.广西:广西大学,2012.16 吴苏林.风险为本的反洗钱监管对策研究D.湖南:湖南大学,2010.17 严立新.银行业反洗钱机制研究约束条件下激励机制框架的构建D.上海:复旦大学博士学位论文,2006.致 谢从论文选题到搜集资料，从提纲的完成到正文的反复修改，我经历了开心、纠结、聒噪、痛苦和无奈，在写作论文的过程中，心情是五味杂陈。如今，伴随着这篇毕业论文的最终成稿，复杂的心情烟消云散，自己甚至还有点点满足感。我要感谢我的导师谢湘生和许朝晖老师。他们为人亲切和蔼，治学严谨细心。从选题、定题、撰写提纲，到论文的反复修改直至定稿，谢湘生和许朝晖