村镇银行建立监事会提升法人治理的有效性.doc

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1、完善法人治理结抅 健全监督制约机制村镇银行建立监事会提升法人治理的有效性为进一步完善村镇银行治理机制和提高公司治理水平，村镇银行建立监事会并发挥其制衡监督作用，逐步建立村镇银行监督制约长效机制，有效提升了法人治理的有效性。村镇银行是2010年5月投入运营的。在机构设立初期，根据村镇银行管理暂行规定关于“村镇银行应根据其决策管理的复杂程度、业务规模和服务特点设置简洁、灵活的组织机构”，“村镇银行可只设董事会，行使决策和监督职能”的规定，结合本机构规模较小的实际,未建立监事会，监督职能由董事会承担。然而，随着业务规模的逐步扩展，决策管理复杂程度的逐步提高，原公司治理模式和架构己出现不适应的状况。面

2、对这种情况，经今年1月股东会会议审议，做出了组建监事会的决议，以建立决策、执行、监督相互分离、彼此制衡的组织架构。监事会成立时间虽短，但己在履行对高级管理人员的履职行为和经营管理活动、经营决策、风险管理、内部控制等合法合规性监督等方面发挥了积极作用，初步形成了监管部门监管与监事会监督并行的双元监控机制。一、加强对高级管理人员履职行为的监督。监事会成立后，站在村镇银行经营发展的高度，依据法律法规、政策和股东会、董事会的决议及其通过的基本管理制度，监督高级管理人员认真履行职责，代表村镇银行对高级管理人员的行为进行考核和审计，确保村镇银行的高级管理人员在有效的监督之下开展工作。2月中旬，监事长战廷惠

3、亲自与外部审计机构沟通，组成联合审计组，对董事长兼行长李春仕、副行长兼计财、营业部总经理李丽2011年履职情况进行了专项审计，真实、客观、公允地反映了高管人员的年度履职情况，并对存在问题提出了整改意见，对高管人员的年度履职情况的作出全面、整体监督评价，促进高管人员合规、尽职履责，为村镇银行稳健发展提供组织保障。二、有针对性地开展专项检查。村镇银行监事会把开展专项检查作为履行监督职责的手段，根据村镇银行的财务活动、风险管理和内部控制作为重点监督内容之一，有针对性地开展专项检查，并将专项检查报告的全部内容向经营管理层通报，督促经营管理层进行整改落实，以保证监事会的检查取得实效。如，3月下旬监事会对

4、本行执行银监会防范操作风险“十三条”相关条款情况进行了专项检查。检查发现，现行的柜员操作违背了章、证分管制度、信贷员贷款办理手续时也存在风险隐患。根据专项检查结果，监事会将专项检查发现的问题以正式文件向经营管理层作了通报，并提出整改意见。经营管理层根据监事会的意见，合理设置岗位和人员，规范前台综合柜员操作程序，规范会计授权管理，设置了授权人员。对信贷员贷款办理手续时存在风险隐患也立即进行了整改和纠正，消除相关业务操作中的风险隐患和漏洞。三、把堵漏健制列为监事会履职重点之一。监事会监督工作的重点是纠错防弊、堵漏健制、超前防范。因此，村镇银行监事会把进一步健全和完善各项制度列为履职重点之一，在制度

5、修订上把好政策关，力争使各项制度合理合法、合规、可操作性强，减少政策失误。从四月初开始，在坚持“围绕经营抓案防，抓好案防促经营”的指导思想前提下，由监事会牵头，按照公司治理结构运行规则和银行业监督管理机构有关要求，对原有的规章制度进行全面梳理，修订完善了包括村镇银行村镇银行资本管理制度、村镇银行股东查问制度等在内的法人治理方面的管理制度和村镇银行贷款管理暂行办法、村镇银行费用管理暂行办法等内控和经营管理基本制度，遵循董事会领导下的行长负责制度，建立健全以信贷审批程序、风险控制系统和各项规章制度等为主要内容的内部控制体系。并落实人员，负责监督、检查全行贯彻落实国家有关金融工作方针、政策、法律法规

6、情况以及本行各项规章制度执行情况，建立和完善内部监督控制体系。四、加强自身建设，为履行监督职责奠定基础。股东会、董事会、监事会和经营管理层“三权鼎立”分权制衡的治理结构中，监事会作为公司治理的重要组成部分，承担监督制约职能。一是健全组织体系。除监事长外，设置2名职工监事,2名股东监事，并利用各种方式提高监事会成员自身素质、业务水平和监督检查能力，使监事能适应当前工作，独立客观地开展各种监督和评价活动。二是建章立制，使监事会履职行为制度化、程序化、规范化。制定并实施了村镇银行监事会议事规则村镇银行监事会工作制度、村镇银行监事履职报告制度、村镇银行监事长岗位职责、村镇银行监事岗位职责，通过制度的实

7、施提高和保证了监事会的履职能力和监督效率。三是形成有效的沟通联系机制。监事长在日常事务中，列席董事会会议和参加经营管理班子的信贷管理和财务开支审批等重大决策型会议，及时了解和掌握村镇银行的重大决策，以便对其决策的正确性做出事前的监督，真正发挥事前防范的作用。四是开展经常性调研活动 。监事会把开展经常性调研活动作为履行监督职责的常用方式，通过开展经常性调研活动，深入和全面地掌握银行经营管理状况，揭示银行经营管理中存在的问题，将监事会的监督作用落到实处。监事长战廷惠有着37年的银行从业经验和多种角色转换的经历，明白什么地方容易出问题，从什么地方入手更容易发现问题，只要有时间他就深入各个专业和岗位与一线员工“亲密接触”，从中发现问题，为履行监督职责提供了可靠依据。