我国物流金融风险控制研究[毕业论文].doc

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1、（2011届）毕业论文（设计）题 目： 我国物流金融风险控制研究 姓名： 专业： 金融学 班级： 学 号： 指导教师： 导师学科： 导师职称： 2011年5月27日诚 信 声 明我声明，所呈交的论文是本人在老师指导下进行的研究工作及取得的研究成果。据我查证，除了文中特别加以标注和致谢的地方外，论文中不包含其他人已经发表或撰写过的研究成果，也不包含为获得 或其他教育机构的学位或证书而使用过的材料。我承诺，论文中的所有内容均真实、可信。论文作者签名： 签名日期： 年 月 日授 权 声 明学校有权保留送交论文的原件，允许论文被查阅和借阅，学校可以公布论文的全部或部分内容，可以影印、缩印或其他复制手段

2、保存论文，学校必须严格按照授权对论文进行处理，不得超越授权对论文进行任意处置。论文作者签名： 签名日期： 年 月 日 摘 要随着金融业的迅猛发展，物流金融成为获得客户资源以及垄断资源的重要手段之一。在目前物流金融刚刚兴起的过程中，谁能够领先介入物流金融，谁就能够率先抢占先机。正是由于它如此重要，对其风险的控制也就势在必行。在我国最具研究意义的是仓单质押风险控制、信用风险控制和内部管理风险控制。本文从这三者中存在的问题入手，有针对性地提出解决办法。金融企业也只有将这些物流金融风险控制住了，才能获得稳健、快速的发展，才能占据更大的市场。关键词：物流金融，风险，控制ABSTRACTWith the

3、rapid development of finance circles.Logistics finance is one of the most important measure to gain customer resources and monopolize resources.Emerging in the current Logistics Finance process, The one who take in Logistics Finance earliest,will be able to take the lead to size the opportunities.Fo

4、r its significance ,controlling Finance is windispensable.In our country,the most significant studying is the controlling of warehouse receipt risk,the controlling of credit risk and the controlling of internal management risk .this thesis is beginning of the controlling problem and solving the prob

5、lem for the end.Only being controlled the risks of Logistics Finance,finance enterprises could get a quick and stable development to occupy a larger market.Key words: logistics finance, risks, control目 录摘 要IABSTRACTII引 言1一、文献回顾1二、我国物流金融风险控制的现状3（一）物流金融风险的概念3（二）我国物流金融风险控制的现状3三、我国物流金融风险控制存在的问题与原因分析5（一）

6、仓单质押风险控制存在的问题与原因分析6（二）信用风险控制存在的问题与原因分析7（三）内部管理风险控制存在的问题与原因分析8四、我国物流金融风险控制中所存在问题的解决办法9（一）我国物流金融仓单质押风险的控制办法10（二）我国物流金融信用风险的控制办法11（三）我国物流金融内部管理风险的控制办法12五、结语13参考文献14致 谢16引 言目前，国内的物流金融服务仍尚属起步阶段，只有那些有一定规模和客户群的并且资信良好的物流公司才有这方面的实践。但是随着时间的推移，将会有越来越多的物流企业参与物流金融服务。这就要求物流金融提供足够的理论基础。而我国关于物流金融方面的研究还是比较少的，关于物流金融风

7、险的控制方面就更加的少了。物流金融是物流公司形成新的竞争优势的一种机遇，同时也存在着许多的风险。 如何转危为机，是摆在物流企业面前的重大课题。在美国次贷危机引发的全球经济放缓或衰退的大背景下，我国中小企业，尤其是外贸出口型中小企业，随时面临着资金链断裂的危险。通过提高物流金融风险管理能力，降低物流金融业务风险，鼓励银行积极为中小企业“融资输血”，意义重大。本文主要讲述在我国具有普遍现象的技术类风险的控制研究，提出其中存在的问题以及导致这种问题的原因，并研究出其控制方法。我国物流金融由于出现的时间还不久，存在很多没得到有效控制的风险，特别是技术类风险中的仓单质押风险、信用风险、内部管理风险三方面

8、风险的控制更是有很多不足之处，希望能通过此文为我国物流金融这三方面的发展奠定一些理论基础。一、文献回顾关于物流金融业务模式和运作：吴战杨（2010）对我国企业物流金融进行了大体概括和研究，他首先从概念着手，对企业物流的主要业务模式进行分类讲解，并对作用和运行过程中存在的风险进行了分析。李雪梅、陆音（2009）对物流金融又进行了分析。他们介绍了物流金融的概念和主要内容对物流金融所涉及到的中小企业融资、专业物流金融公司的组建，融通仓运作模式和物流银行等问题进行了分析和说明动态质押监管方向发展：从客户方面看，要从流通型客户向生产型客户发展；从质物方面看。要从现货质押向买方信贷发展：从环节上看，要从单

9、一环节向供应链全过程发展。王冬春、李毅学、冯耕中（2009）对我国物流金融业务信息系统发展现状进行了分析。物流金融业务信息系统能够实现物流金融运营管理和风险控制的自动化和可视化，是提升物流金融业务管理水平的最有效工具。此文针对我国的物流金融业务特点构建了业务信息系统的基本构架，分析了我国物流金融业务信息系统市场的现状，并指出了我国物流金融业务信息系统的市场拓展风险，提出了相关的风险防范措施。研究成果系统地阐述了我国物流金融业务信息系统发展的现状，可以为信息系统进一步完善和业务的健康发展提供支持。关于我国物流金融发展趋势的研究有：刘桂英（2008）关于物流金融发展趋势的研发表了意见。他认为：从近

10、年来物流金融业务创新的发展趋势来看，日前我国的物流金融尚处于发展的初期阶段，主要从事单一货物质押，今后应朝着更为深入的供应链物流金融服务方向发展。从监管方面看，要从静态质押监管向动态全面发展。至于我国物流金融的最大受益方中小企业，郝德操（2009）在中小企业面上探讨了物流金融在中国的发展。他认为随着物流金融的推出和发展，中小企业资金链将得到扩展，解决了资金短缺的问题。关于物流金融的风险管理问题，国内学者们通过对物流金融理论进行梳理，大多数从商业银行的角度出发，识别了商业银行开展物流金融业务可能产生的各种风险，并针对这些新风险提出了相应的防范以及对发展物流金融中信贷风险防范的探讨。然后物流金融为

11、中小企业提供融资便利的同时，在具体实务中也面临诸多风险；如何规避风险以提高资金利用率已成为物流金融领域及理论界迫切需要解决的问题之一。张璟 ,朱金福,栗媛（2010）授信融资模式为例，首次利用可拓学的理论与方法对物流金融可能存在的风险进行分析，建立可拓模型，并对其进行可拓分析及可拓变换，找出矛盾问题的规律，最后提出运作主体各自及共同规避物流金融风险的有效方法和策略。宋炎、李伟杰（2009）全方位的研究分析了物流金融，概括性的阐述了它出现的动因、发展模式以及风险防范。他们认为物流金融产生的基础是物流，资金流是保障。盘活第三方物流企业的资金，可以提升整体供应链的竞争力。他们认为发展模式有物流结算、

12、物流仓单、物流授信金融模式以及综合运作模式四个方面。并对银行、商业、整体风险防范提出了意见。孙颖(2007)从国内外的实际案例出发，分析了物流企业开展物流金融可能出现的风险并提出相应的对策。她认为物流金融作为新兴经济利润增长点将会带来多方共赢的局面，但依据我国发展现状来看，它还处于探索期，风险因素如供应链风险、法律风险、宏观经济风险等不容忽视，风险监管的完善势在必行。 关于风险控制问题，张璟、朱金福、栗媛（2010）在规避物流金融风险的可拓策划方面进行了研究。物流金融为中小企业提供融资便利的同时，在具体实务中也面临诸多风险；如何规避风险以提高资金利用率已成为物流金融领域及理论界迫切需要解决的问

13、题之一。本文以授信融资模式为例，首次利用可拓学的理论与方法对物流金融可能存在的风险进行分析，建立可拓模型，并对其进行可拓分析及可拓变换，找出矛盾问题的规律，最后提出运作主体各自及共同规避物流金融风险的有效方法和策略。阮加（2010）对物流金融风险以及控制进了探讨。他介绍了物流金融风险的种类，并逐类进行了总结。他认为风险主要存在于信用贷款、仓单质押、权利质押、信托、贴现等金融业务中，并按这几方面探讨了风险的控制。师鹏霞（2008）也给过相关方面的分析。她首先分析了第三方物流企业开展物流金融服务的现状。接着，文章借鉴国内外第三方物流企业在这方面的运作实践，接着重点研究了我国第三方物流企业能够提供的

14、物流金融服务模式，详细介绍了代客结算、融通仓、物流保理三种主要模式的操作流程及特点。最后，对第三方物流企业开展物流金融服务过程中存在的风险迸行了探讨，针对各种风险，提出了相应的风险控制措施。宋炎（2009）指出了我国物流金融的发展模式主要有：物流结算金融模式、物流仓单金融模式、物流授信金融模式、综合运作模式。并从质押物、物流企业、商业银行三方面阐述了其中的风险。如质押物的风险包括质押物所有权的法律风险、质押物监管风险、产品市场风险和变现风险；物流企业风险包括物流企业责任缺失风险和物流企业的管理体制风险。钱文彬，孙稚锐(2009)发表了物流金融风险控制的研究，对风险控制进行了讲述。他从三个方面进

15、行了研究。1、财务型风险物流金融风险处理；2、控制型风险物流金融风险处理；其中最主要是第三点：3、提出了物流金融防范的创新。王征（2009）浅谈了当前物流金融业务面临的风险及其应对措施。文章主要从物流金融的概要、当前物流金融业务面临的主要风险和问题、物流金融风险的应对措施等方面进行阐述。二、我国物流金融风险控制的现状（一）物流金融风险的概念物流金融是指在物流业的运营过程中，通过应用和开发各种金融产品，有效地组织和调剂物流领域中货币资金的运动。这些资金运动包括发生在物流过程中的各种贷款、存款、投资、信托、租凭、抵押、贴现、保险、有价证券发行与交易，以及金融机构所办理的各类涉及物流业的中间业务等。

16、物流金融风险就是物流金融过程中所存在的风险，当金融企业为物流公司开展金融服务时，会由于物流企业违约或发生意外事件以及金融企业自身原因导致无法完成此服务的整个过程造成损失的可能性。而这种损失发生的可能性就是物流金融风险。物流金融风险的种类很多，可以将其归纳为三类：技术类风险、法律政策类风险、宏观环境风险。本文主要取出其中在我国最具有鲜明性、常见性的技术类风险中的仓单质押风险、信用风险、内部管理风险，来进行风险控制研究。（二）我国物流金融风险控制的现状国际上，最全面的金融物流风险控制体系在北美（美国和加拿大）以及菲律宾等地。以美国为例，其金融物流的主要业务模式之一是面向农产品的仓单质押，他在仓单质

17、押方面的风险控制做得很好。仓单既可以作为向银行贷款的抵押，也可以在贸易中作为支付手段进行流通。美国的金融物流风险控制体系是以政府为基础的。早在1916年，美国就颁布了美国仓库存贮法案，并以此建立起一整套关于仓单质押的系统规则。这一体系的诞生，不仅成为家庭式农场融资的主要手段之一，也为仓单质押风险控制提供了依据，同时也提高了整个农业营销系统的效率，降低了运作成本。信用风险在国外特别是菲律宾控制的较好，他们有健康的信用控制体系，完善的信用评估设备。国外信用风险控制不足之处是控制的片面化，每个物流金融主体间的信用风险控制太过独立，没有一套全面的风险控制体系。国外发达国家的内部管理相对较健全，员工素质

18、高，这和他们的发展密不可分。其他发展中国家最主要的问题和我国一样，都在内部管理上，内部管理的风险控制手段单一，效果较差。在我国，环境和人口资源使得我国已成为世界上最具活力和最富潜力的消费市场，许许多多的跨国公司将制造中心和采购中心转移到我国，国内企业也开始了全球性生产和经营活动。顺应这一趋势，我国的经济体系正迅速建立起一套机动、便捷、高效的现代物流金融系统，并且我国物流金融业近几年的强劲增长也显示出物流金融的美好前景。随着物流金融的发展，我国对物流金融中风险的控制提出了要求。以下是本文主要研究的三种风险控制的现状：仓单质押风险控制仓单质押模式是我国最早的融资物流业务模式，相对于保兑仓等其他模式

19、，是运用最为成熟、最为广泛的融资模式，风险控制手段也相对处于领先水平。仓单质押的风险控制降低了风险发生概率，提升了我国物流金融发展速度。现今我国仓单质押的风险控制不足之处主要是在仓单质押物价值的控制上。转换成仓单的货物会随着市场供求的变化价值相应产生变化，不时会给资金供给方银行和出质融资方带来损失。在2009年出现的仓单质押问题中，有一半以上是因为出现价值变动造成的。信用风险控制信用风险是自主性最强的风险，它完全取决于企业自身的信用状况。我国物流金融信用风险控制采取了系统的链条模式：追求主体信用一体化，环节环环相扣，以质保信，质信相存。在信用为主的前提下，以收取一定比例保证金的手段，或者以扣留

20、一定担保物的手段，又或者以具有担保能力的担保人为担保的手段来进行信用风险控制，降低风险造成的损失。虽然在这些手段的控制下，信用风险发生的次数大大下降，但还是有不少不法分子，钻信用空子进行信用诈骗。内部管理风险控制在我国风险控制最薄弱的方面是内部管理风险控制方面。无论是融资方还是出资方内部管理都有不足的地方。虽然随着我国经济的发展，体制逐渐完善，内部管理风险控制上也有了较大的提高，但是内部管理风险的广泛性和复杂性的现状并没有得到解决。我国在这块的风险控制显得相当薄弱，各种内部问题都显现出来。高层方针错误、员工监守自盗等现象更是屡见不鲜。由于我国现行经济体制以及法律体系的限制(按规定，国有商业银行

21、不能收购物流公司，非金融机构不能提供任何金融服务)，我国只有中远、中海等大型的物流企业在以“物流银行”的形式与各大商业银行合作开展物流金融业务。物流业务和金融业务自身的风险在物流金融业务中同时存在，造成了风险1+12的状况，想要让风险得到有效控制显得极为艰难。银行虽然建立了内部评级系统，但方法还处于初级打分阶段，与国外银行的模式化管理方式差距较大，小银行的风险控制管理技术还不成熟。银行业对信用的考察，还逗留在只注重担保物的价值，不注重财务指标考察的状况下。另外，在我国风险分担方面还尚未建立起互惠互利、互补、互相制约的协议。金融机构、出质人、物流公司之间的风险划分关系不一致，各主体片面强调、规避

22、和转嫁风险，造成风险与收益之间不对等，一定程度放大了物流金融的风险控制的难度。三、我国物流金融风险控制存在的问题与原因分析物流金融在我国起步比较晚，虽然金融业务与物流企业的结合出现的比较早，但大多都是简单的结合，算不上真正意义上的物流金融。2004年国内理论界才对于物流金融的定义了完整的概念，我国无论是实际操作还是理论上的研究都与西方发达国家有很大的差距。风险控制体系不够成熟，服务程度也还不高，风险控制也处于起步阶段。物流金融风险种类很多，每个层面有每个层面不同的分类方法。从整个物流金融体系来讲大致可以分为三个大类，分别是技术类风险、法律类风险、宏观类风险。技术类中又分为仓单质押风险、信用风险

23、、内部管理风险，保兑仓风险等，技术类风险在我国所占比例最大，占有所有风险的68%。其中技术类风险中的仓单质押风险，信用风险，内部管理风险在我国又最具有普遍性，他们在我国技术类风险所占的比例分别是21%、24%、32%。对这三者的研究就比较有意义，下文将对这三种主要风险，进行针对性的风险控制研究。在提出这三种风险控制所存在的问题的同时，本文将分析造成其问题发生的主要原因。（一）仓单质押风险控制存在的问题与原因分析仓单质押模式是在我国运行最为广泛的物流金融模式，是物流金融进行的重要方法之一，它的风险控制在我国做的相对其他风险较好，机制也相对比较健全。但其中还是存在一些常见问题的。下面从流程图形上进

24、行仓单质押风险控制存在的问题与原因分析： 在图1中，仓单质押模式共有三个主体：货主（资金需求者）、物流公司、银行。货主提供质押物给物流公司，物流公司根据质押物开据仓单交予银行，银行再把贷款发放给货主，货主根据情况一次或多次还款给银行。这三大主体之间互相有业务来往，互相牵制并影响着其他二方。风险在三者相互环节之间都存在，如货主与物流公司之间的质押物风险，物流公司与银行之间的仓单风险，货主与银行之间的信用风险。银行在其中起到的贷款作用使得货主和物流公司不得不把风险控制环节增加，过多主体造成了需要进行风险控制的环节也同样增多。这些风险控制环节的增多，使得物流行业需要加大风险控制的广度和力度。以上是通

25、过对图1的整体分析说明仓单质押中的环节过多问题与原因，接下来再通过三个方面的细节分析，探讨我国仓单质押中存在的问题和原因：1.质押物市场价值导致的风险难以控制图1中，在质押货物还没提交物流公司前，质押物价值风险由货主自身控制，交于物流公司后，则都由银行承担。可见，在整个环节都需要对质押物价值风险进行控制。仓单质押的风险控制薄弱的环节就在仓物市场价值控制方面，银行或者出质人会因为质押品价值变化而产生意外收获和损失。这种风险是无法被准确预期的，所以控制起来很难。经济学指出，是商品就必然有价值，有价值就会随着市场供求产生波动。这种波动每时每刻都在发生，质押物的价值也有上有下，质押物转换成仓单这一量性

26、结果就无法体现准确的质押物质性价值。目前，我国市场价值风险控制方法过于单一，缺少防范手段。银行主要是通过要求有盈余价值的质押物才给予贷款的方式来控制仓物市场价值风险，这种方式不仅没有有效控制住整个物流金融环节的仓物市场价值风险，还降低了货主的仓物利用率。银行只求自身最大额度防范了价值损失，而没有考虑到他们这种行为对货主乃至整个物流金融风险控制的影响2. 虚假仓单中的诈骗行为在图1中，物流公司交于银行仓单这一环节也可能会出现问题，主要是会有仓单虚假的情况发生。这种虚假的情况有两种：无质押物的假单骗款、质押物价值低于仓单价值的假单骗款。资金需求方和质押物保管方联合起来进行制假单，在没有任何质押物的

27、情况下骗取贷款。有的资金需求方提供了小于仓单价值的质押物来谋取超额贷款。根据资料显示，再加上风险研究，我发现这两种现象发生的最根本原因是因为资金需求方急需资金，但提供的质押物转换成的仓单质押无法得到其满意的贷款数额，他们就采取了诈骗手段，通过制假单来骗取想要的资金数量。仓单虚假情况的发生就是基于我国仓单风险控制管理中的漏洞。仓单骗款现象在我国产生了恶劣的影响，风险得不到控制会影响到了资金链、信用、再次合作机会，更严重可能会使物流金融停滞不前。3.质押物保管不善造成损失由图1可看出，质押物在货主送于物流公司之后，都是由物流公司保管。在质押物保管过程中物流公司负主要责任，在其中发生的风险控制问题就

28、是保管风险控制问题。仓物保管风险控制方面的问题主要是质押物在保存的时候，发生了损坏、变质、变旧等情况。原因可能是质押物保管不善，可能是发生化学反应。在这方面的风险控制方面我国主要是采取了折旧计提和保险的方式。但这种非人为的情况是无法准确计提，质押物的损失还是必然存在的。（二）信用风险控制存在的问题与原因分析信用风险控制存在的问题遍布物流金融整个环节，在图1中，从货主开始为取得现款与其他二方开展物流金融时刻起，信用风险控制即开始了。为了表明货主在资金上的特殊性，下文用客户来代替货主。在第一环节，质押物交于物流公司时，存在的是客户和物流公司之间的信用风险控制。其中的问题主要是风险控制手段不够全面、

29、无法完全规避风险信用、风险控制的调查体系落后、信用违约和质押物虚假情况还时有发生。在第二环节，物流公司交仓单给银行时，信用风险控制的主体是物流公司和银行。其中主要问题是评价失实。这主要由于银行没有调查清楚物流公司的情况，或物流公司没有提供准确的数据造成的。在第二和第四环节，是银行和客户之间的信用风险控制。主要存在的问题是信用风险控制中还没有详细的关于财务方面的调查，银行只是纯粹苛求质押物，而没有要求客户财务情况。客户也因为银行的苛刻要求，而采取违背信用道德的方式来骗取资金。在信用风险控制中，问题主要出在银行体制上。银行在企业信用评级、授信、贷款业务上必须经过上级审批，中间环节过多，手续也很繁琐

30、，有的时候审查的时间还较长，由刚申报到省分行的审定往往需要大约一个月的时间。而往往资金需求方对资金的需求比较着急，银行的贷款额度又总是无法满足资金方需求方的需求，资金需求方也就采取了如违约、诈骗等违背信用的事件，使得银行方面的信用风险控制存在严重的问题。另外一方面，目前许多商业银行只为抢占客户资源，而没有清晰的行业性信用风险控制目标。等到信用风险发生以后，又想马上减少损失，采取各种方法来拿回贷款，这样就加剧了资金需求方的资金矛盾，断了资金需求者的资金链条，致使部分企业经营困难，这些企业也就只有采取违约的方式了。另外，我国银行在进行信用调查的时候，没有详细调查资金需求者的财务状况、现金流量情况，

31、只是注重了质押物的价值是否足够。质押物的价值只能单方面保证银行的利益不受损失，但无法确保其他两方的利益。这种重表不重质的行为，并没有解决信用风险中存在的问题，而是一种类似于风险转嫁的情况。这使得信用风险控制难度加剧。我国信用评级系统还处于打分阶段，对贷款企业只注重担保物的价值是否充足，在财务指标的考察上不够重视。我国也还没有相关法律对信用风险进行约束，控制还只是处于企业与银行内部的事，并没有得到国家法律的大力支持。目前我国信用风险的控制还处于保险转嫁和抵押物补偿阶段，虽然对自身是减少了损失，但是对整个经济来说却是起着负面影响。这些问题的发生主要是因为我国物流金融体制的缺陷，至今没有一个完整统一

32、的风险控制体系，信用风险控制手段也还不成熟，企业和银行运行太过独立，只注重自身眼前的利益。物流金融运行太过独立，并没有一套整体的信用防范体系。行业间自私自利情况较为严重，客户与银行之间有违约情况，物流公司与银行之间有仓单虚假情况，客户与物流公司有数据失真情况等。我国必须尽快建立起一套完善的信用风险控制体系，让物流金融能健康、正常的成长。（三）内部管理风险控制存在的问题与原因分析在图1中的三大主体各自都存在内部管理风险控制问题。此类风险存在于各个主体自身，自身的内部管理体制是否全面是决定一个企业内部管理风险控制是否完善的标准。可以说，一个企业的成败取决于内部管理。内部管理风险控制都是需要各企业对

33、自身的管理和监督体制、员工素质、领导管理层能力、机构先进性进行控制，来达到风险控制的目的。一个成功的物流金融相关企业必然在内部管理上有一定的建树。我认为物流金融内部管理的重中之重就是对其中存在的风险进行控制。我国在内部管理方面本就比较薄弱，而物流金融业务又如新生的婴儿，对于它的风险控制更是没有多少的建树了。没有一个健全的体制，企业内部总是出现各种各样的问题。我国物流金融内部管理风险控制方面存在的问题主要是物流金融组织机构陈旧松散，管理体制和监督机制不健全，工作人员素质不高，管理层决策发生错误等。员工方面。因为员工保管物品不善，导致的物品缺省现象的发生，员工职业操守和水平不够，造成的保管物处理不

34、当情况的发生。很多员工会把公司与自己独立开来，没有一点把公司的事业当成自己的责任，仅以金钱而工作，甚至拿去公司的公用财产为己用，这种行为造成了公司资产的损失，扩大了内部管理风险控制的难度。领导层方面。风险控制无法避免领导层错误决策的发生。领导层知识面不够全面，对实事认识不够清楚，片面的给出策略，导致物流金融第三方中间环节出现问题。体制方面。风险控制还没能做到体制的完全改革，体制还存在许多漏洞，在弥补这些漏洞之前，内部管理风险是得不到有效控制的。组织方面。风险控制还未解决组织松散情况，第三方物流企业内部松散，不紧张不谨慎，很容易造成物流金融中间风险发生错误。我国物流金融发展过程中还存在许多风险控

35、制的缺陷，正是由于这些缺陷，给了一些不法分子投机取巧的机会。如何对症下药，解决我国这几种风险控制存在的问题，乃是当务之急。针对我国这些各具特色的风险控制问题，本文在下面给出了相应问题的解决办法。四、我国物流金融风险控制中所存在问题的解决办法虽然物流金融风险种类繁多，控制困难，但我们也要认识到解决这些物流金融风险控制问题的重要性。物流金融很好地解决了中小企业的融资瓶颈问题，推动了物流企业的业务领域拓展，为银行业的金融创新提供了条件，为他们的发展开拓了一条新的道路。认识并控制这些风险是物流金融势在必行。既然在我国存在如此多的风险控制上的问题，那如何得到解决呢，接下来本文将争对这些问题，讲述如何解决

36、物流金融风险的有效控制问题。（一）我国物流金融仓单质押风险的控制办法 在图1中环节过多的问题，可以通过建立图2的模式进行仓单质押模式改进。在图2中，银行通过授信给物流企业，退出了物流金融仓单质押的舞台。在银行给予物流企业信用额度后，资金需求者按物流企业要求提供质押货物，物流企业视资金需求者的情况给予一定额度的贷款。随着银行的退出，仓单质押主体就只剩下资金需求者和物流企业，仓单质押的进行也就只在货主和物流企业之间了。这不仅消除了银行与客户之间的各种风险，而且使得仓单质押的风险控制更简单明了化了。1.改善质押物选取状况，加强质押物保管能力（1）选择优质的质押物质押品存在市场风险。质押品会随着市场需

37、求的变化而价值产生变化，因此质押品种的选取非常重要。为了使仓单质押风险得到有效的控制，要对质押物谨慎的选取，所选质押物最好为价值易确定且相对透明稳定的，市场需求量大的，流动性好的，变现性较好的，容易储藏保管的大众化物品。（2）加强质押物的保管控制仓单质押风险质押财产的保管至关重要，由于保管不善造成的风险必须得到控制。这就要求质权人有完善的管理体制，时常对质押物进行检查，确保其安全性。详细可以通过以下几种手段进行控制：其一，对物资进行统一管理，系统采用优化的分布结构。其二，对货物进行价格策略制定，通过对客户监管账户的管理，利用上下限控制方式，实现货物的精确价值管理。其三，制定合理的制度安排，使得

38、银行和管理者可以方便的查询质押货物情况，实现双向监测。其四，建立质押物网上管理系统。质押客户可以上网登陆系统查看货物情况。其五，支持仓库视频监控的管理，实现对仓库质押物的实时视频监控。视频监控能有效的防止内部监守自盗的情况和外来偷盗行为的发生，对质押物起到了监督的作用。2.加强物流企业对仓单的管理能力物流企业要加强对仓单的管理。对名称与住所、仓储物的品种与数量、质量与件数等一定要记录清楚。另外，储存物的损耗标准、储存场所和储存期间、填发的相关事项等情况也详细必须记录清楚。只有确保仓单无误，才能使仓单填制错误情况得到控制，顺利开展物流金融仓单质押业务。3.谨慎选择交易对手银行在选择物流金融客户的

39、时候要考察客户的业务能力、业务量及货物来源的合法性，客户有无能力保证资金正常的融通。同时也要对买方、卖方、物流公司的资信进行核查，需要了解企业背景情况，市场销售情况，财务状况及偿债能力，借款用途及还款资金来源，与银行往来及负债情况等。在调查清楚这些详细资料后，选择其中优质的交易对手，从而从源头控制风险。4.加强市场价值波动的防范能力通过控制贷款期限的长短、质押贷款的比例，设立风险保证金制度等方法尽量避免货物的市场价值波动风险。当市场价格下跌到预警线时，按协议规定通知融资企业增加质物和保证金。5.建立一套完整的质押物管理体系贷款合同与仓单质押合同须经过银行审核，才能签署。银行按约定，根据到账金额

40、开分提单给客户，然后仓库再按约定要求核实后发货；贷款在归还后，余款可由客户自行支配。物流企业和银行、客户之间都存在委托代理关系，作为银行的代理人，物流企业要监管货主企业在仓库中存储货物的种类、品种和数量；作为客户的代理人，物流企业要管理仓库中客户的货物，包括管理货物的进出库，确保仓储货物的安全；货物存在有坏货风险和以次充好的质量风险，物流企业要采取提好补坏的方式进行填补。这样就从各个主体方保障了仓单质押的安全进行。（二）我国物流金融信用风险的控制办法 下面通过三主体两两之间，给出信用风险控制的方法：1.客户和银行之间的信用风险控制方法在物流金融风险控制过程中，通过对客户的资料收集、客户资信调查

41、、客户信用分级、合同与结算过程中的信用风险防范、信用额度稽核、财务管理等，对客户进行全方位的信用风险控制。为了有效的防止质量风险，在客户选择时候一定要选取高信用度的客户。银行可以采取统一授信方式来进行信用风险控制。统一授信模式有利于企业更加便捷地获得融资；减少原先质押贷款中一些繁琐的环节，随着环节的减少，其中的风险自然就消失不见了；统一授信也有利于银行提高对质押贷款全过程的监控能力，优化其质押贷款的业务流程合作环节，降低贷款的风险。2.客户和物流企业之间的信用风险控制方法物流企业与客户之间的风险可通过建立长期的合作伙伴关系来控制。建立长期的合作关系有利于提高效率，防范物流金融信用风险。建立长期

42、合作关系前，要考察客户资信风险，重点考察企业的经营能力和信用状况。如何考察企业的经营能力是否正常呢？可以对一些指标进行考察。如盈利能力类指标和营运能力指标是否优良。还可以考察客户的偿债能力指标。偿债指标差这无疑表明了企业的破产风险大，为防止信用风险控制危机发生，这指标的调查也是必须的。除经营能力良好外，良好的信用也是企业履约的必备条件。担保对象信用是否良好需要进行评估，评估担保对象的信用状况，主要依据担保对象的历史履约情况。如客户偿还债务的历史情况，在以往的履约中所表现的履约能力。凡有不良信用记录的，应避免与其合作。选择信用高的物流企业和客户可以有效的降低信用风险发生几率。另外，信用的评估必须

43、要有正确的数据。物流公司和客户必须时常跟新数据，这样才能保证信用度的真实性，避免客户选取错误的情况发生。3.物流企业和银行之间的信用风险控制方法银行与物流企业之间的风险主要是评价失实风险。针对数据的准确性和可靠性可能存在漏洞的问题，物流企业应该向商业银行提供制造企业货物的详细数据，并受到银行的监督检查。在没有信用环境的情况下，银行和物流企业可以通过签订法律文件明确双方责任，也可以通过素质教育来提高信用道德，同样可以通过政府颁布相关的文件来解决信用风险中的控制问题。（三）我国物流金融内部管理风险的控制办法物流金融内部风险是我国最主要的物流金融风险，我国企业自身内部不足，物流金融不够成熟，导致了我

44、国在开展物流金融的时候造成了很多内部的管理风险。组织机构陈旧松散，管理体制和监督机制不健全，工作人员素质不高，管理层决策发生错误等都是内部管理中最常见的问题。为了能够控制这些风险，必须进行针对性的整改。1.改善我国物流金融组织机构陈旧松散情况必须重新重视起企业规章制度，建立起严格的组织规范性。要解决组织陈旧松散中的问题主要从改进硬性设备和风气改革上下手。物流企业应该根据自身设备与风险控制情况，进行及时的整改，引进新设备，淘汰旧设备。在结合自身特点的基础上引进国外新思想，吸收周边成功企业的经验，改进薄弱环节。内部风气控制的有机主体是人。对内部存在不利于物流金融风险控制的人应该进行惩罚。如领导不理

45、事务、聚众赌博、受贿、以权谋私等，这些都是风气不良的表现。针对这些情况，物流金融相关企业应该建立起相应的规章制度，根据违反者各种行为的违规程度进行不姑息的严处。2.健全物流金融管理体制和监督体制我国物流金融相关企业的管理监督机制中有较大的的漏洞。要解决这类风险控制的问题，主要通过三个历程：学习、吸收和改革。所谓学习就是学习国外或者周边先进企业的管理经验，所谓吸收就是把他们的优点经过转化磨合后融入到自己的企业当中，所谓改革是指通过学习和吸收后建立起一套全新的完整的监督管理体制。通过这三个步骤才能弥补体制中存在的缺陷，使体制风险控制取得长足进步。3.加强企业管理层领导能力、提高员工自身素质要控制员

46、工的素质风险，可以采取以下方法：企业对员工每年开展定期的素质教育和职业能力培训，并设立考核制度，对没通过考核的员工进行批评至开除不一的惩罚方式，对表现良好的员工给予嘉奖。这些方法可以有效地激励员工提高素质，员工素质提高了，员工素质风险控制中的问题自然也解决了。企业管理层错误的领导会造成企业大方向错误，会使企业面临危机。管理层风险控制的方法可以通过以下方式解决：一方面可以建立投票制，取消物流企业内部一票专制的情况。集众人之观点，来领导企业的前进发展。另一方面，也可以通过对管理层的谨慎选取来控制这类风险。管理层可以采取竞争制度，能者上，弱者下，从而既可以保证了管理层拥有足够企业管理能力，又可以激励

47、普通员工的上进心。五、结语物流金融是我国经济业务新的突破口，它将成为我国经济发展中的又一支柱。我国发展物流金融的过程中，风险的存在会对其发展起到阻碍作用，会导致物流金融体制衰败、发展进程减慢、相关行业遭受经济损失。对它的控制是接下来物流金融发展过程中的重点。我们有必要对物流金融中存在的风险以及风险控制存在的问题进行探讨，特别是在我国有鲜明特色的仓单质押、信用和内部管理风险控制问题更是值得研究。物流金融相关行业可以通过对这三者各自存在的问题进行针对性的风险控制。对仓单质押以价值控制为主，对信用风险进行整体贯穿性的控制，对内部管理进行进一步的管理控制。通过多方的努力，建立起一套合理的风险控制体系，使物流金融在我国能够稳步、健康的发展。参考文献1 孙颖.浅析物流金融风险J.金融教学与研究,2007, (3)2 刘桂英. 物流金融发展趋势研究J.中国流通经济，2008，（12）3 郝德操.从中小企业融资看物流金融在中国的发展J. 物流技术，2009，（7）4 宋焱,李伟杰.物流金融:出现动因、发展模式与风险防范J.南方金融,2009, (12)5 刘晓春,彭志忠.物