《农村金融学》心得体会――以“农村社会保障专题”为例.doc

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1、农村金融学心得体会以“农村社会保障专题”为例农村金融学心得体会 以“农村社会保障专题”为例摘要：我国农村社会保障制度是农村改革的内容之一。本文首先分析我国了农村社会保障制度现状，接着阐述构建农村社会保障体系的必要性以及目前突出的社会保障问题，提出了完善我国农村社会保障制度的几点措施。关键词：农村社会保障；资金；法律体制Abstract：China's Rural Security System is one of the elements of rural reform 1.this paper analyzes the status quo of China's rura

2、l social security system at first，then elaborates constructs the countryside social security system the necessity and analyzes our country countryside social security the question. put forward the feasible proposal.Key Words：Rural Social Security；capital；Legal system引言通过对农村金融这门课程的学习，我对我国农村金融体制、农村合作金

3、融、农村信用社、农村保险、农产品期货、农村社会保障以及小额信贷等各个专题有了进一步的了解，不过其中我较为感兴趣的是农村社会保障,以下就对农村社会保障这一专题，我谈谈自己的体会。众所周知，社会保障是一国政府为全体国民因各种原因而失去收入来源、生活贫困时，向他们提供的生活保障。然而，我国目前正在建立的社会保障制度主要限于城镇地区，农村地区相对薄弱。由此，我认为建立较为完善的农村社会保障尤为迫切。1 我国目前农村社会保障体制的现状从收集的一些资料，我了解到我国农村社会保障在建国后到改革开放前采用的是集体保障为主，家庭保障作补充的形式。而在改革开放后，随着家庭联产承包责任制的推行，实行分田到户，农村家

4、庭成为基本单位，以土地为基础，以家庭保障为核心的保障制度取代集体保障成为农村社会的主体保障形式1。20世纪90年代中期，由于政府的大力推行，农村社会保障得到了较快发展，取得了一些成绩。但是现代意义的社会保障制度在农村几乎还没有建立起来，社会保障仍停留在传统的社会保障模式上。随着经济和社会的发展，传统的以家庭和土地为中心的农村保障新形式受到了前所未有的冲击，保障功能弱化，不能满足农村经济社会发展的需要，这主要表现在以下两点：(一)农村土地保障功能的衰退在中国农村，长期以来，土地一直被视为农民生存的生命线，是农民最坚强的社会保障，但随着社会结构的变革，这种土地保障功能不断退化。我认为弱化土地保障功

5、能的原因主要有以下几点：一是耕地减少与农业人口增多的矛盾，一方面城市的扩张不断侵占原本紧张的耕地，另一方面不断增加的农业人口使人多地少的矛盾进一步凸显；二是小规模家庭农业经济投入产出比极低，同时还要面临自然灾害的风险，农民收入极不稳定；三随着我国加入WTO，国外农产品对国内市场的竞争，使得生产这些农产品的农民遭受巨大的冲击，我国落后的农业经济也不断受到国外发达农业的冲击，进一步增加了农业风险2。（二）家庭保障功能弱化我国长期以来的养老传统是子女负担方式，在这一养老模式下，养儿防老、多子多福就是这一养老模式的集中反映。然而，随着社会发展和计划生育政策的实施，农村家庭结构日趋小型化，出现了“421

6、”和“422”家庭结构模式，这将使过去多子多福共同分担赡养老人的责任已经不再可能，儿女赡养老人的负担不断加重，农村家庭承担风险的能力削弱3。同时，具有中国特色的“打工经济”造成农村无子女共处，使农村的老龄化在客观上加重了，而且很大一部分农村老人的生活缺少必要的保障，这都使农村养老问题面临更严峻的考验。此外，随着农民外出务工人员增多，社会、经济、文化等外部环境的变化也影响到年轻一代的家庭观念，使这种模式的功能也逐渐淡化4。2 农村社会保障制度建立和完善的必要性2.1 农村社会保障制度的建立和完善是全面建设小康社会的客观需要我国是一个农业大国，但是我国农村社会保障事业发展严重落后于城镇，并与农村经

7、济改革相脱节。随着农村经济社会的发展，只有通过农村社会保障体系建设和完善，让农民分享应有的现代化建设成果，逐步消除农村发展的地区差异，实现共同富裕，建立城乡统一的社会保障体制，才能构建一个健康繁荣的社会主义新农村5。 2.2 农村社会保障制度的建立和完善是缩小城乡差距、推进社会公平的客观需要上世纪50年代城乡社会主义经济改造以来，在制度上对农民利益的严重忽视,让社会财富大量从农业转向工业，工业发展速度远远高于农业,加剧城乡差别6。进入90年代以后，农村居民的收入增长幅度与城镇居民逐步拉大，尤其是近年来农民的收入增长极为缓慢，有的甚至呈负增长，由此导致城乡差距正逐步扩大。所以，只有通过农村的社会

8、保障体系的建立和完善，才能真正实现社会主义按劳分配制度中的公平原则。 2.3 农村社会保障制度的建立和完善是保持社会秩序稳定的客观需要目前我国经济在保持持续高速增长的同时，城乡、区域经济发展的不平衡有进一步扩大的趋势。以市场为导向的农村改革，在带来动力和效益的同时，也带来了不安定的因素，扩大了收入分配的差距，对我国的社会稳定产生了不利影响7。农村社会保障体系作为农村经济发展的“稳定器”和“调节器”，对丧失劳动能力者、失去就业机会和收入不能维持基本生活者提供物质保障。这有利于缩小贫富差距，维护广大群众的利益，解决“三农”问题，维护乡村社会稳定8。 3 农村社会保障存在的问题3.1 层次低，范围小

9、，覆盖面窄新型农村社会保障制度在我国还处于试点和推广阶段，农村社会保障体系很不健全。因而，它的覆盖范围狭小，大部分仅限于城镇居民所有制企业，广大农民没有纳入社会保障体系。此外，在农村剩余劳动力转移的过程中，一部分农民处于社会保障的“真空地带”。从社会保障的支出来看，占全国总人口的75%左右的农民的社会保障费支出仅占全国社会保障费总支出的13%，而占总人口的25%的城镇居民却只占全国社会保障支出的87%，大部分农民的社会保障处于空白9。3.2 社会化程度低、保障功能差目前农村以养老、医疗为重点的社会保障工作仅在小范围内实行，没有在全国大范围内大面积推广，社会保障基金调剂范围较小。在养老保险方面，

10、虽然已有几千万农民投保，但效果差；在医疗方面，农民很少有医疗保险，大部分是自费，由于收入低，一般都承受不了高昂的医疗费10。3.3 农村社会保障筹集资金困难资金是推进农村社会保障体系建设的核心问题。而我国社会保障资金来源主要是以农民个人缴纳为主，而我国农民收入水平偏低，直接决定了我国社会保障资金来源不足。当前发达国家城乡社会保障资金的主要来源是政府拨款，而我国农村社会保障资金的来源坚持以“农民个人缴纳为主，集体次之，国家为补充”的原则，国家财政扶持力度不够。据资料显示，我国政府用于社会保障的金额占中央财政总支出的比例只有10左右。这样不仅造成农村社保资金的短缺，而且还严重影响了农民参加社会保障

11、的积极性，加大了推广农村社会保障工作的难度。此外，由于长期旧体制的影响，广大农民对社会保障的认识并不是很明确，一些人存在依赖心理，只讲权利不讲义务，同时政府的宣传力度也不到位，一些地方领导对社会保障缺乏正确的理解和认识，没有意识到这是一种社会责任和政府行为，甚至挪用社会保障基金，使社会保障基金使用效率低，未能有效的保值增值，使得广大农民社会保障意识薄弱，对政府承诺的社会保障信心不足，所以导致资金筹集比较困难11。3.4 管理不够科学与规范从管理体制来看，我国没有建立一个专门对农村社会保障资金进行管理的机构。城乡分割、条块分割、多头管理的情况非常严重。从管理机构上看，部分地区在国有企业工作的农村

12、职工的社会保障统筹归劳动部门管理，医疗保障归卫生部门和劳动者所在单位或乡村集体共同管理，农村养老和优抚救济归民政部门管理，一些地方的乡村或乡镇企业也建立了社会保障办法和规定，有的地方，人民保险公司也搞了保险，形成了“多龙治水”的管理格局12。由于这些部门所处地位和利益关系不同，在社会保障的管理和决策上经常发生矛盾。政事不分，缺乏监督，使本来已经够乱的管理体制更加混乱。从资金运行中来看，按照国际上通行的做法，社会保障基金的征缴、管理和使用三权分立、互相制衡，以保证基金的安全性、流动性与收益性。但是，我国农村社会保障基金在大多数地方是征缴、管理与使用三权集于一身，缺乏有效的监控监督，致使基金的使用

13、及保值增值等面临诸多风险。3.5 缺乏必要的法律保障法律是农村社会保障实施的基础和可靠保证。西方各国社会保障制度包括养老保险制度和医疗保险制度的制定和实施都以立法的形式表现出来的。从目前我国农村社会保障立法的状况来看，一个突出的表现是立法层次低、立法主体混乱、立法层级无序。我国政府自1998年开始设立劳动和社会保障部，但迄今还没有一部专门涉及农村社会保障工作的基本法律，在国务院已经制定的条例中，也极少涉及规范社会保障制度的法规。虽然我国过去在农村社会保障工作方面形成了一些法规、条例和规章，但多是单项的，功能单一，缺乏力度，没有形成有机的法规体系，而且地区不同，内容亦有所不同。正是关于社会保障方

14、面的法律规范的欠缺，使农村社会保障工作无法可依，致使社会保障资金管理缺乏约束，特别是关于社会保障基金的保值增值问题存在很大的分歧13。4 建立健全农村社会保障体系的对策针对我国农村社会保障的现状以及所存在的问题,我们可以从以下几个方面来完善我国的农村社会保障体系。4.1 扩大农村社会保障的覆盖面，提高农村社会保障水平在现阶段，我国广大农民群众的基本要求是“生有所靠，老有所养，病有所医”。因此，我们应该着重建立农村最低生活保障制度、养老保险制度、合作医疗制度，从而扩大社会保障的覆盖面及其保障水平。鉴于我国农村各地社会经济发展很不平衡, 农民对社会保障的要求也不一样, 因而必须从农村实际出发, 不

15、可搞“一刀切”。在经济发达地区,应采取措施全面建立农村社会保障的各项制度及服务网络，并逐步完善与提高；在中等发达地区，应先重点抓好最低生活保障制度、养老保险制度和医疗保险制度的建设, 以后随着社会、经济的发展再全面推开；在经济欠发达地区, 目前重点是抓好农村最低生活保障制度的建立和社会互助与优抚工作, 搞好养老保险制度和医疗保险制度建设的试点, 以后再循序渐进地全面展开9。4.2 拓宽农村社会保障资金来源渠道要拓宽农村社会保障资金来源渠道，建立稳定的多渠道筹集社会保障基金的制度，筹集资金就要从单一主体化走向多元化。同时，政府要加大对农村社会保障基金的财政投入力度，各级政府应把建立农村社会保障制

16、度列入当地经济社会发展规划，调整财政支出结构，加大财政补助力度，不断提高保障标准和补助水平。由于国家财力有限，国家承担的这部分资金可通过开征社会保障税、发行国债和社会保障彩票、征收个人所得税、利息税、遗产税、证券交易税以及部分国有资产和国有企业收益，包括上市公司国有股减持的部分所得中解决10。此外，还要引导和鼓励农民自身积极投入参保。这样，可以有效解决农村社会保障资金短缺的问题，加快农村社会保障建设的步伐。4.3 完善和规范农村社会保障管理，强化监督农村社会保障中存在的问题及人民投保热情不高，社会保障意识淡薄，与农村社会保障体制不规范有密切联系。因此，要使农村社会保障事业健康发展，必须在强化农

17、村社会保障制度制衡机制上下工夫。首先，应加强农村社会保障管理机构建设，建立全国统一的、有权威的农村社会保障管理机构。其次，完善农村社会保障监督体系，这是农村社会保障制衡机制的主要组成部分。再次，加强农村社会保障机构的队伍建设。要通过内部提高职工素质和外部引进专业人才的途径，努力塑造和培育一支专业化、现代化、市场化管理所需要的专业队伍14。4.4加强农村社会保障制度的立法工作社会保障的性质在于它的政府强制性和非盈利性，它体现的是社会成员在政府保障下的平等保障权利。目的是使每个社会成员都能分享经济发展的实际利益，共有共享经济发展成果，达到富国安民。所以我们从现在起必须加快社会保障立法工作，依法、以

18、法建立社会保障制度。经验也证明，发达国家的社会保障制度之所以比较成熟，一方面是因为靠较强的经济实力；另一方面是靠完善的法律制度。具体来说，在法制建设方面可以从两个方面着手，一方面是专项法规的建设，比如有关农村医疗保障、养老保险的专项法规；另一方面是有关地方性法规的建设，各地区根据自己的实际情况制定具体实施办法13。在加强法制建设的同时，应加强宣传，使广大农民知法、懂法，依照相关法律法规参保，并最终得到实际的保障。参考文献：1袁雯 周科召完善我国农村社会保障制度的对策初探EB/OL/ 0104/15352318-2.html，2009-10-01/2010-01-42郑攻成社会保障学M北京：中国

19、劳动与社会保障出版社，2006：21-23 3何芸中国家庭结构变迁对养老保障的影响研究D辽宁大学，2007 4胡政武探析我国农村社会保障制度J重庆师范大学学报，2004，（5）：15-17 5林光汉完善我国农村社会保障制度的思考J福州师专学报，2002，（15）：18-196杜爱玲关于农村社会保障制度建立和完善的思考EB/OL/.lunwentianxia3/product.free.10003172.1/，2009-03-02/2010-01-47谷彦芳 王峥我国城乡社会保障制度的差异分析与统筹对策J山东纺织经济，2009，（02）：21-228余兴厚当前农村社会保障制度建设的几个问题J经济师，2003，（01）：17-199韦雨欣农村社会保障体系建设中的政府责任研究D中央民族大学，200710张凌中国农村社会养老保险制度的资金困境与对策研究D武汉大学，200511周辉论构建城乡一体化的社会保障体系J湖湘论坛，2007，（03）：23-25 12刘志洋 王宪明论我国农村社会保障体系的建立与完善J北方经济，2009，（10）：50-5213赵新龙论农村社会保障制度法律属性之演进J安徽大学法律评论，2009，（01）：25-2714穆怀中社会保障制度国际比较M北京：中国劳动与社会保障出版社，2005：30-31 PAGE PAGE 2