信用社增资扩股调查.doc

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1、信用社增资扩股调查省农信社在短短的时间内完成了增资扩股的“大跃进”，但改革的真正效果很难衡量，相反却存在重重隐患年的夏天，省市农信社副主任格外忙碌。按照省信用联社的建议，全省资产质量最好的县级联社市农信社要改制为农村合作银行。而要组建合作银行，资本充足率必须达到8，目前还需要募集股本上千万元。从去年11月初到去年年底，为了达到申请中央资金支持的条件，市农信社已经增资扩股4104万元。“为了这4104万元，全社上下已经费了很大周折。现在又要为组建合作银行增资扩股，真是困难重重。”对记者说。 从年下半年以来，增资扩股就是农信社改革的主题，而且斩获多多。改革前的年末，农信社只有3.3亿元资本金，实际

2、资不抵债额高达102亿元，按照银监会副主席李伟的说法,“可以破产30多次。”可就是这个资产质量居全国倒数第四的农信社，去年被纳入全国八个省农信社改革的试点后，到今年6月底，股金余额增至66.4亿元，比原来股金增加近20倍；资本充足率由改革前的52.9改善到6月底的5.45。按照这次农信社改革方案，如果没有意外，一年之后农信社将获得中央资金支持51亿元。行政推动根据此次农信社改革方案，对于试点信用社，只要达到资本充足率和不良贷款下降比例的要求，中国人民银行将按年底农信社资不抵债数额的50，发行专项人民银行票据或安排专项再贷款给予支持。前者用于置换农信社的不良贷款，如果两年后改革验收达标，农信社就

3、可把这些票据兑换成现金。专项再贷款则是由省政府统借统还，期限三年、五年、八年不等，农信社给中央银行支付利息。农信社到年底，资不抵债102亿元。根据这项政策，可以申请中央资金支持51亿元。如此优惠政策无疑具有极大的吸引力。年10月15日，省召开了深化农信社改革工作会议，常务副省长王儒林直接对与会者说：“这是国家拿资金倒贴，置换农村信用社的破烂，机会千载难逢。” 但是，申请央行的票据支持是有条件的，即基层农信社把央行50的票据支持考虑在内，资本充足率必须达到零。因此，为了达到申请央行票据的资格，基层农信社首要的任务就是增资扩股，消化掉50的资不抵债额度。对于省来说，50的额度就是51亿元。为了尽快

4、筹集到达到资本充足率标准的股金，省上上下下发动起来，开展了增资扩股“大会战”。首先，省政府给予资金和政策支持。省政府决定出资3亿元，用于支持资本充足率低、不良贷款比例高的信用社，这些资金由省联社根据不同情况安排使用。“有些亏损信用社可能只需要几十万，但拿不出。此时，省政府可从这3亿元中出资扶持。” 省银监局副局长王洪志告诉财经。同时，在省政府的要求下，各级政府也出面清理不良贷款，打击、制止逃废债行为。在政策高压下，一些乡镇政府出租乡村机动地，以租金偿还农信社的不良贷款。如白山市用山林置换农信社不良贷款4600万元。据省信用联社有关人士介绍，东风县甚至把县宾馆抵押给农村信用合作社，置换其不良资产

5、。后来由于入股资金很多，又把这块资产剔出来了。最现实的当然是增资扩股，主要是通过扩大范围，发动农户、个体工商户、信用社职工、社会法人等入股。这个任务主要由基层农信社承担。为了达到增资扩股目标，各级信用社都成立了专门机构。记者了解到，市联社就成立了增资扩股领导小组，联社主任任组长，其他班子成员为成员。一方面，广泛发动和宣传。市信用社为此印发宣传单6万份，还挂条幅，出板报，甚至上街宣传；另一方面，把入股任务落实到乡级信用社，实行主任负责制，最终把股金任务落实到人。职工入股 增资扩股中，相对容易的是职工入股。因为职工与信用社有劳动关系，有稳定收入。市信用联社实施增资扩股工作专题报告中有这样一段话颇耐

6、玩味:“这次深化农信社改革，信用社职工是最大的受益者。资金支持是国家拿钱，减免税收是财政拿钱，上浮利率是贷款户拿钱，目的是化解信用社风险，提高效益。有了效益，职工才能增加工资，拿到奖金，保住饭碗。”这份报告还披露，不到一个月， 全市信用社职工就入股900多万元。据记者调查，内部职工大多是每人入股2万元左右，也有入股1万元多的，信用社领导一般入股更多。而记者在采访的过程中，几乎所有农信社领导和职工都强调，职工入股是自愿，入股多少亦属自愿。在市，每个信用社职工都有两个任务，一是个人入股任务，二是向社会动员入股任务。对职工的增资扩股任务考核实行三种办法：一是与工效挂钩，没有完成任务的职工，扣发当年5

7、0的抵押金；二是与评选先进挂钩，没有完成任务的乡信用社和职工，取消评选先进资格，取消专项奖金和劳动分红；三是把增资扩股工作纳入年度考核，没有完成任务的职工按没有完成的比例扣除相应考核分数，并扣除相关的抵押金。记者在省西部的洮南市也了解到，全市共有19个基层信用社，现有职工304人，代办员58人。全辖区股本金7742万元中，职工股总额691万元，平均每个职工股金达到2万元。据洮南市联社7月20日关于统一法人试点工作情况的汇报：截至年4月末，资产总额近12亿元，负债总额11.6亿元，账面资能抵债。按照改革设计，一年后如考核合格，洮南市就可以兑付央行票据。农民入股除了职工入股，省把增资扩股的重点放在

8、动员农民入股上。为发动群众，有的基层政府领导带头出资入股。据省联社办公室负责人潘中玉介绍：有不少县市领导带头入股，以示引导。珲春市副市长带头入股10万元，并承诺不要分红。梅河口市领导率先入股，还通过电视现场直播，以求增加农民信任。发动农民入股，主要靠基层乡村组织。一般是信贷员到自己所包的行政村，通过村支部和村委会组织农民开会，宣讲入股的好处。比如农民入股农信社，可以参与管理，实行“贷款优先，利率优惠，盈利分红”。市农信社还直接对农民宣传：“全市农信社前两年分红都在5以上，比存款利率还高。”记者了解到，农民人均耕地普遍较全国其他七个农信社改革试点省多，农民春耕季节一般都需要贷款买种子、化肥等。当

9、地长期以来有一种说法：“农民种田，国家拿钱”。如果信用社承诺入股可优先贷款，农民为种地也会入股。 省有些农信社正是采取了各种办法，吸引农民入股。洮南市近郊桃府乡信用社，改革前股金不足100万元，现在已达500万元，农民入股资金占新股金的三分之二左右。桃府乡信用社副主任蒋艳斌对记者说：“这里的农民种地100都需要贷款，贷款都是靠信用社。农民入股后，可以按照比例贷款。” 洮南市向阳乡青松村支书王守义告诉财经：“全村408户中，约有八九十户入股，入股股金约4万多元。农民入股200元可贷款1000元。”据他介绍，当时乡信用社的信贷员到村里开会，发动农民入股。入股至少100元，入股农民贷款月息是5.4厘

10、；如果不入股，利息是7.88厘。王守义告诉记者：“向阳村凡是入股的农民都贷了款。”他说自己本来不需要贷款，也不想入股，但上级有任务，不入不行，便在去年12月初入股400元，在今年3月18日贷款2000元，借给别人使用。 在市南崴子乡河北村三屯，记者走访了五六家农户，其中养猪、养鸡的农户大部分都在农信社贷款，这次也入了股。负责包村的信贷员陈伟告诉记者：这个村养猪的有十五六户，养鸡的有一户，养殖专业户全都入股。入股的农户占一半左右。村里的养鸡专业户梁洪涛，家里养蛋鸡1600只，先后从信用社贷款5万多元，现在还有贷款1.8万元。他于今年3月25日入股1000元。 也有农民对入股有意见。记者在洮南市采

11、访时，见到七八个正在田间耕作的青年农民，他们都没入股。问起原因，他们对农信社似乎很有意见：“你不入股他就不给贷款，这能叫自愿？”对此，当地洮南市农信社领导并不认同。洮南市联社副主任解宝祥说：“不入股也可以贷款，不过利息高一些。” 隐忧重重 “增资扩股高峰期，每天平均增长近1个亿，报上去后，连央行等有关部门都有点不敢相信。” 省信用联社办公室负责人潘中玉对财经回忆说。 据省农村信用联合社筹建工作情况汇报，省增资扩股的高峰期是年11月20日到12月31日。“40天时间，增加股本金43.2亿元，日均1亿多元。”省上报国务院的汇报材料如此叙述：“到年3月末，全省股金余额64.6亿元，比年年末增加61.

12、3亿元。其中自然人股62.5亿元，包括内部职工股4.6亿元，农民股23.4亿元，个体工商户股12.7亿元，其他自然人股21.8亿元。法人股1.2亿元，其他股0.7亿元。”对于占比例近三分之一的“其他自然人入股”，潘中玉解释说，主要是农信社职工的亲戚朋友、机关干部以及其他社会人员等，至于其具体的比例，则没有细分。据省银监局副局长王洪志介绍，截至6月底，全省农信社股本金66.4亿元，农民股23.4亿元，占35，信用社职工和工商大户等占65。而根据省上报国务院的数字，截至6月初，农民入股209万户，占全省农户数总数的54.3。从这两个数字的差距看，农民户均入股额相对偏少。无论如何，省农信社在短短的时

13、间内完成了增资扩股的“大跃进”是不争的事实。对此，在7月底召开的“中国农村金融改革”学术研讨会上，银监会副主席李伟表示认可。他表示，从省的增资扩股看，这次改革已取得初步成效，的经验证明，此次农信社改革方案完全适用于经济落后地区。但是，对于这个判断，不少金融学者并不赞同，他们认为，从这次农信社改革的设计和实践上看，无论是产权制度改革、增资扩股还是管理体制下放、成立省联社，学界都没有看到农信社走向独立自主经营的迹象；相反，政府主导、行政干预、地方寻租等都很令人担心。记者在期间，无论是采访农信社职工还是有关领导，都能明显感觉到“齐心协力”争取央行资金支持的强烈愿望。有的职工说：“只要我们先把钱掏出来

14、，央行的钱能马上到位，这样就可以马上赚钱，马上分红。”央行金融稳定局徐忠博士在前述的研讨会上则指出：“地方之所以积极增资扩股，不过是想拿到中央的资金支持。”本来，央行要求农信社增加股本金的初衷是，通过引进外在投资者改善农信社的内部治理结构和转换经营机制，提高农信社服务“三农”的能力。但事实上，许多地方的农信社却把这次改革“简化”为千方百计增资扩股，以争取中央资金支持。“迄今为止，在与地方政府的博弈中，中央政府仍然是吃亏的，花钱不见得能买到好机制。”一位资深金融专家评论说。确实，目前大规模增资扩股很难与农信社改革效果直接挂钩。由于农信社兑付央行票据的有关考核指标中，只有资本充足率、不良贷款比例是

15、硬指标，其他如法人治理结构等都是软指标，这使得很难真正衡量改革的效果。“现有的评价指标比如资本充足率、不良贷款比例等，从银行监管的经验看，这些简单的财务指标很容易通过各种手段造假，而将来核查的成本非常高。”这位专家坦言。不少学者指出，在增资扩股的问题上，政府的过分介入不见得是好事。在强大的政府力量主导下，农信社的入股者要么以入股求贷款，要么追求年终分红。这些人算不上是真正的股东，根本不可能关注农信社的经营管理，农信社的内部机制和外部监督不可能有实质性加强。再者，股权投资是有风险的，如果农信社亏损，这些农民入股的钱不仅不能分红，而且本金也不见得能保住。遗憾的是，农民入股时并没有被告知这一点。同时

16、农信社为了短时间内增加股金，也有意无意地回避这些重要问题。 中央财经领导小组办公室副主任陈锡文则指出：大规模的增资扩股，实质上等于在中央不可能对农信社历史亏损全部“埋单”的情况下，让入股者弥补农信社多年来资不抵债的损失。陈甚至开玩笑说：“农民入股时就应该告诉他，入股不见得能分红，而是为农信社解困。” 按照改革方案，中央解决截至年末农信社资不抵债的50，另外的50应由地方政府承担，但包括在内，很少有地方政府愿意真正拿出真金白银，而倾向于通过增资扩股，让新的投资者来承担这50的损失。有专家指出，从东欧等国家的经验看，让资不抵债的金融机构来募集新股，让未来新的投资者承担原来的损失，这样做存在极大的隐

17、患。不少专家指出，农信社在宣传入股的时候，只是盲目宣传农信社的国家信用，这意味着国家将不得不对农信社承担无限责任，可谓后患无穷。很多入股者都不相信信用社会破产。一些入股者对记者说得很明白：“信用社是政府的银行，我把钱放到信用社里面，放心，到期不可能不给我还钱。” 事先承诺分红以吸引入股也使得农信社面临经营风险。国务院发展研究中心农村部部长韩俊曾于近期到调查，他发现，某些地方，农信社承诺入股分红10甚至更高。而对农信社而言，要找到一个资金利润率在10以上的项目并非易事。由于入股有分红压力，无论是发达地区还是落后地区，许多现任农信社领导都认为，资本金不应该募集得太多，但是为了争取央行票据，又不得不去增资扩股。 很多研究农村金融的学者都认为，农信社出现很多问题，很重要的一个原因是管理上严重的内部人控制。如果改革不能通过改革股权结构约束这种内部人控制，并加强外部监督，农信社的改革难言成功