银行风险管理试卷2.doc

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1、1关于风险的定义，下列各项最符合商业银行风险管理概念的是（C）。答案区域A风险是损失的可能性B风险是未来结果的不确定性C风险是未来结果出现收益或损失的不确定性D风险是未来结果的变化解析：考核商业银行风险管理理念中风险的概念。2.商业银行通常用资本金来应对（C）。答案区域A系统损失B预期损失C非预期损失D灾难性损失解析：商业银行通常用资本金来应对非预期损失。3.商业银行的风险管理模式大体经历了四个发展阶段，其顺序是（A）。答案区域A资产风险管理模式阶段负债风险管理模式阶段资产负债风险管理模式阶段全面风险管理模式阶段B负债风险管理模式阶段资产风险管理模式阶段资产负债风险管理模式阶段全面风险管理模式

2、阶段C资产负债风险管理模式阶段资产风险管理模式阶段负债风险管理模式阶段全面风险管理模式阶段D资产负债风险管理模式阶段负债风险管理模式阶段资产风险管理模式阶段全面风险管理模式阶段解析：考查商业银行风险管理的发展阶段。4.下列关于信用风险的说法，错误的是（C）。答案区域A对大多数商业银行来说，贷款是最大、最明显的信用风险来源B信用风险既存在于传统的贷款、债券投资等表内业务中，也存在于信用担保、贷款承诺等表外业务中，还存在于衍生产品交易中C信用风险具有明显的系统性风险特征D违约风险既可以针对个人，也可以针对企业解析：信用风险具有明显的非系统性风险特征。5下列关于商业银行流动性风险的描述中，错误的是（

3、C）。答案区域A流动性风险是指商业银行无力为负债的减少或资产的增加提供融资而造成损失或破产的风险B当商业银行流动性不足时，它无法以合理的成本迅速增加负债或变现资产获取足够的资金C相对于信用风险、市场风险和操作风险而言，流动性风险涉及的范围比较窄，是一维的风险D若商业银行的大量债权人在某一时刻同时要求兑现债权，银行就可能面临流动性危机解析：流动性风险与信用风险、市场风险和操作风险相比，形成的原因更加复杂，涉及的范围更广，通常被视为一种多维风险。6. 下列降低风险的方法中，（A）只能降低非系统性风险。答案区域A风险分散B风险转移C风险对冲D风险规避解析：风险分散只能降低非系统性风险，不能降低系统性

4、风险。7. 目前，我国商业银行的资本充足率是以（D）为基础计算的。答案区域A账面资本B会计资本C经济资本D监管资本解析：资本充足率是指资本对风险加权资产的比率，这里的资本就是监管资本，是在商业银行实收资本的基础上再加上其他资本工具计算而来的。8. 既能衡量商业银行盈利水平，同时也考虑了商业银行所承担风险水平的指标是（B）。答案区域A经济资本B经风险调整的资本收益率C预期损失D非预期损失解析：经风险调整的业绩评估方法可以综合考量商业银行的盈利能力和风险水平，目前被广泛接受和普遍使用的是经风险调整的资本收益率。9. 经风险调整的资本收益率(RAROC)的计算公式是（A）。答案区域ARAROC=(税

5、后净利润-预期损失)/非预期损失BRAROC=(收益-非预期损失)/预期损失CRAROC=(非预期损失-预期损失)/收益DRAROC=(预期损失-非预期损失)/收益解析：考查资本收益率的计算公式。10. 假设投资组合A的半年收益率为4%，B的年收益率为8%，C的季度收益率2%，则三个投资组合的年化收益率依次为（A）。答案区域ACABBBCACBACDABC解析：A的年化收益率为（1+4%）2-1=8.16%；C的年化收益率为(1+2%)4-1=8.24%11. 正态随机变量X的观测值落在距均值2倍标准差范围内的概率约为（B）。答案区域A0.68B0.95C0.32D0.5解析：距均值1倍标准差

6、范围内的概率为68%，2倍为95%，2.5倍为99% 。12在实际应用中，通常用正态分布来描述（D）的分布。答案区域A每日股票价格B每日股票指数C股票价格每日变动值D股票价格每日收益率解析：正态分布可用来描述交易类资产的收益率分布。13商业银行公司治理的核心是（D）。答案区域A在股份制结构下保证各类股东的权利分配体系B在所有权和经营权分离的情况下，保证股东利益最大化C在所有权和经营权分离的情况下，通过信息披露制度完善股东对公司管理层的监督D在所有权和经营权分离的情况下，有效激励和约束机制的建设。解析：考查商业银行公司治理核心的知识。14. 监管部门对内部控制评价的内容不包括（B）。答案区域A内

7、部控制环境评价B信息披露评价C内部控制措施评价D信息交流与反馈评价解析：监管部门对内控的评价包括：内部控制环境评价；内部控制措施评价；信息交流与反馈评价；风险识别和评估评价；监督与纠正评价。15风险文化一般由三个层次组成，不包括（A）。答案区域A风险管理行为B风险管理理念C风险管理知识D风险管理制度解析：风险文化一般由风险管理理念、知识和制度三个层次组成。16. 国际金融协会最新的调研报考显示，（D）的机构已在公司层面制定了风险偏好。答案区域A20%B50%C66%D77%解析：国际金融协会最新的调研报考显示，77%的机构已在公司层面制定了风险偏好。17（A）是商业银行的监督机构，对股东大会负

8、责。答案区域A监事会B党委C纪委D董事会解析：考查监事会的内容。18以下对商业银行风险管理部门的主要职责的说法，错误的是（D）。答案区域A负责建设完善包括风险管理政策制度、工具方法、信息系统等在内的风险管理体系B组织开展各项风险管理工作C对银行承担的风险进行识别，计量、监测、控制、缓释以及风险敞口的报告D风险管理部门不保持独立性，但有权参与风险管理政策的最终执行解析：风险管理部门保持相对独立性。19. 银行风险管理的流程是（D）。答案区域A风险控制风险识别风险监测风险计量B风险识别风险控制风险计量风险监测C风险监测风险识别风险控制风险计量D风险识别风险计量风险监测风险控制解析：商业银行的风险管

9、理流程可以概括为风险识别、风险计量、风险监测和风险控制四个主要步骤。20商业银行可以采取的风险识别方法不包括（A）。答案区域AVARB分解分析法C财产财务状况分析法D失误树分析方法解析：考查风险识别的方法。21根据商业银行业务特点和风险特性的不同，商业银行的客户可以划分为（D）。答案区域A个人客户和机构客户B单一法人客户和集团法人客户C企业类客户和个人客户D法人客户和个人客户解析：本题考查商业银行的客户划分。根据商业银行业务特点和风险特性的不同，商业银行的客户可以划分为法人客户和个人客户，法人客户根据机构性质可以分为企业类客户和机构类客户，企业类客户根据其组织形式不同可划分为单一法人客户和集团

10、法人客户。22某客户的2002年度的销售收入为1000万元，销售成本为600万元，净利润为200万元，则该客户的销售毛利率为（B）。答案区域A0.2B0.4C0.6D0.8解析：该客户的销售毛利率为：（销售收入-销售成本）/销售收入=（1000-600）/1000=40%23企业某年的税前净利润为6000万元人民币，利息费用为3000万元人民币，则其利息保障倍数为（C）。答案区域A2B1C3D4解析：利息保障倍数（利息偿付比率）（税前净利润+利息费用）/利息费用（6000+3000)/3000=324某公司2006年销售收入为2亿元，销售成本为1.5亿元，2006年期初应收账款为7500万元，

11、2006年期末应收账款为9500万元，则下列财务比率计算正确的有（D）。答案区域A销售毛利率为75%B应收账款周转率为2.11C应收账款周转天数为171天D销售毛利率为25%解析：销售毛利率=（2-1.5)/2=25%；应收账款周转率=2/（0.75+0.95）/2=2.35；应收账款周转天数=360/2.35=153天。25企业2011年流动资产合计为3000万元，其中存货为1500万元，应收账款1500万元，流动负债合计2000万元，则该企业2011年速动比率为（C）。答案区域A0.78B0.94C0.75D0.74解析：速动资产流动资产存货30001500（万元）；速动比率速动资产/流动

12、负债合计1500/20000.7526下列有关集团客户信用风险特征的说法，不恰当的是（A）。答案区域A非系统性风险较高B风险监控难度较大C连环担保十分普遍D内部关联交易频繁解析：集团法人客户的系统性风险较高。27（B）是现代信用风险管理的基础和关键环节。答案区域A信用风险识别B信用风险计量C信用风险监控D信用风险报告解析：本题考查信用风险计量的内容。信用风险计量是现代信用风险管理的基础和关键环节，经历了从专家判断法、信用评分模型到违约概率模型三个主要发展阶段。28某商业银行2009年给信用等级为BB级的100个客户发放了贷款，BB级对应的平均违约概率为1%。第二年观察有3个客户违约，则违约频率

13、为（C）。答案区域A1%B2%C3%D4%解析：考察违约频率的知识。29以下（C）不属于违约概率模型。答案区域ARiskCalc 模型BCredit Monitor模型CLogit模型DKPMG的风险中性定价模型解析：Logit模型属于信用评分模型。30死亡率模型是根据风险资产的历史违约数据，计算在未来一定持有期不同信用等级的客户/债项的违约概率，即死亡率，通常分为边际死亡率和累计死亡率。根据死亡率模型，假设某3年期辛迪加贷款，从第1年至第3年每年的边际死亡率依次为0.17%，0.60 %，0.60%，则该贷款在3年期间可能出现违约的概率（累计死亡率）为（C）。答案区域A0.0017B0.00

14、77C0.0136D0.0232解析：债务人在3年到期后将本息全部归还的概率为(1-0.17%)(1-0.60%)(1-0.60%)0.9864，所以累计死亡率为1-0.9864=0.0136。31商业银行信用风险管理部门采用回收现金流法计算某个债项的违约损失率时，若该债项的回收总金额为1.04亿元，回收总成本为0.44亿元，违约风险暴露为1.2亿元，则该债项的违约损失率为（C）。答案区域A30%B40%C50%D60%解析：违约损失率=1-回收率=1-(回收金额-回收成本)/违约风险暴露=1-(1.04-0.44)/1.2=50%。32管理层素质属于（A）指标。答案区域A品质类指标B技术类指

15、标C实力类指标D环境类指标解析：考查客户风险的内生变量指标分类。33某银行2011年末可疑类贷款余额为400亿元，损失类贷款余额为200亿元，各项贷款余额总额为40000亿元，若要保证不良贷款率低于3%，则该银行次级类贷款余额最多为（C）亿元。答案区域A200B400C600D800解析：不良贷款包括可疑类贷款、损失类贷款和次级类贷款。不良贷款率（次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）/各项贷款100%，因此要使不良贷款率低于3%，次级类贷款余额最多为400003%400200600（亿元）。34某银行2011年初次级类贷款余额为1000亿元，其中在2011年末转为可疑类、损失类的贷款金额之和为

16、600亿元，期间次级类贷款因回收减少了400亿元，则次级类贷款迁徙率为（D）。答案区域A25%B50%C75%D100%解析：次级类贷款迁徙率期初次级类贷款向下迁徙金额/（期初次级类贷款余额期初次级类贷款期间减少余额）100%。其中，期初次级类贷款向下迁徙金额，是指期初次级类贷款中，在报告期末分类为可疑、损失类的贷款余额之和。期初次级类贷款期间减少金额，是指期初次级类贷款中，在报告期内，由于贷款正常收回、不良贷款处置或贷款核销等原因而减少的贷款。根据计算公式可得出，次级类贷款迁徙率600/(1000-400)100%=100%35商业银行信用风险预警的正确程序是（D）。答案区域A风险分析、后评

17、价，信用信息的收集与传递，风险处置B风险分析，信用信息的收集与传递，风险处置，后评价C信用信息的收集与传递，后评价，风险分析，风险处置D信用信息的收集与传递，风险分析，风险处置，后评价解析：考察商业银行风险预警程序的知识。36商业银行降低贷款组合信用风险的最有效办法是（C）。答案区域A行业限额管理B区域限额管理C组合限额管理D信用风险缓释解析：组合限额是信贷资产组合层面的限额，是组合信用风险控制的重要手段之一。通过设定组合限额，可以防止信贷风险过于集中在组合层面的某些方面，从而有效控制组合信用风险。37某商业银行受理一批贷款申请，申请贷款额度为2000万元，期限为1年，到期支付贷款本金和利息，

18、该商业银行经内部评级系统测算该客户的违约概率为0.3%，该债项违约损失率为40%，需配置的经济资本为50万，经内部绩效考核系统测算该笔贷款的资金成本为3.5%，包括经营成本、税收成本在内的各种费用占申请贷款额度的比重为1.5%，股东要求的资本回报率为15%。则该笔贷款的利率下限为（D）。答案区域A5.00%B5.12%C5.38%D5.50%解析：贷款最低定价=（资金成本+经营成本+风险成本+资本成本）/贷款额；资金成本为20003.5%=70，经营成本为200040%0.3%=2.4，资本成本为5015%=7.5，所以该笔贷款的利率下限为（70+30+2.4+7.5）/2000=5.5038

19、（A）也称期限错配风险，是最主要和最常见的利率风险形式。答案区域A重新定价风险B收益率曲线风险C基准风险D期权性风险解析：考核重新定价风险概念。39商业银行用一年期存款作为一年期贷款的融资来源，存款按照伦敦同业拆借利率每月重新定价一次，而贷款按照美国国库券利率每月重新定价一次，则该银行的资产负债面临（C）。答案区域A利率风险中的重新定价风险B利率风险中的收益率曲线风险C利率风险中的基准风险D利率风险中的期权性风险解析：从题干中可以知道，在这样的定价方法下利息收入和利息支出所依据的基准利率变动不一致，会对银行的收益或内在经济价值产生不利影响。这属于利率风险中的基准风险。40商品价格是指商业银行所

20、持有的各类商品的价格发生不利变动而给商业银行带来损失的风险，这里的商品不包括（C）。答案区域A大米B玉米C黄金D石油解析：商品价格风险的定义中不包括黄金这种贵金属。41某机构购入一笔国债并计划长期持有，该机构研究部门预测未来6个月市场利率很可能上扬，因此可以选择与银行做（D）以规避利率风险。答案区域A互换交易，即机构向银行支付浮动利息，银行支付给机构固定利息B互换交易，即机构向银行支付固定利息，银行支付给机构浮动利息C期货交易，即机构向银行买入利率期货D期货交易，即机构向银行卖出利率期货解析：这属于期货套期保值问题。买入国债现货，需要在期货市场做空头套期保值。42导致金融风险事件中出现巨额损失

21、的主要原因是衍生产品的（D）。答案区域A风险性B收益性C流动性D杠杆性解析：考查金融衍生产品风险的内容。43中国银监会下发的商业银行资本充足率管理办法第二十九条规定：商业银行应该按照本办法的规定设立交易账户，交易账户中的所有项目均应按（D）计价。答案区域A可变现价格B历史成本价格C净值D市场价格解析：考查商业银行资产内容。44若某银行资产负债表上有日元资产1000，日元负债600，银行卖出的日元远期合约头寸为500，买入的日元远期合约头寸为200，持有的齐全敞口头寸为50，则该银行日元的敞口头寸为（C）。答案区域A多头750B空头750C多头150D空头150解析：单币种敞口头寸=即期净敞口头

22、寸+远期净敞口头寸+期权敞口头寸+其他敞口头寸；（1000-600）+（200-500）+50=150。45假设目前收益率曲线是向上倾斜的，如果预期收益率曲线基本维持不变，则可以（B）。答案区域A买入期限较短的金融产品B买入期限较长的金融商品C卖出期限较短的金融产品D卖出期限较长的金融产品解析：考查收益率曲线的内容。46能够估算利率变动对所有头寸的未来现金流现值的潜在影响，从而能够对利率变动的长期影响进行评估的分析方法不包括（C）。答案区域A持续期分析B期限弹性分析C敏感分析D久期分析解析：久期分析又称持续期分析或期限弹性分析，能计量利率风险对银行整体经济价值的影响。47作为市场风险的重要计量

23、和分析方法，久期分析通常用来衡量商业银行的经济价值对利率变动的敏感性，侧重于分析（D）。答案区域A基准风险的长期影响B重新定价风险的短期影响C期权风险的短期影响D利率变动的长期影响解析：此题考察对久期分析的理解。48风险价值通常是由银行的内部市场风险计量模型来估算。目前，常用的风险价值模型技术主要有三种，不包括（D）。答案区域A方差-协方差法B历史模拟法C蒙特卡洛模拟法D收益率曲线法解析：考查常用的风险价值模型。49不同类型的操作风险具有各自具体的特性，这体现了操作风险的（A）。答案区域A具体性B分散性C差异性D复杂性解析：不同类型的操作风险具有各自具体的特性，这体现了操作风险的具体性。50内

24、部欺诈是指（B）。答案区域A商业银行内部员工因过失没有按照雇佣合同、内部员工守则、相关业务及管理规定操作或者办理业务造成的风险，主要包括因过失、未经授权的业务或交易行为以及超越授权的活动B员工故意欺骗、盗用财产或违反监管规章、法律或公司政策导致的损失C商业银行员工由于知识、技能匮乏而给商业银行造成的风险D违反就业、健康或安全方面的法律或协议，包括劳动法和合同法等，造成个人工伤赔付或因性别、种族歧视事件导致的损失解析：此题考查定义。51商业银行在金融产品创新过程中，业务管理框架、权利义务结构、风险管理要求等方面存在的明显缺失，属于（C）。答案区域A财务/会计错误B文件/合同缺陷C产品设计缺陷D错

25、误监控/报告解析：产品设计缺陷是指商业银行为公司、个人、金融机构等客户提供的产品在业务管理框架、权利义务结构、风险管理要求等方面存在不完善、不健全等问题，产品设计缺陷是属于操作风险按内部流程分类的风险之一。52某银行在升级数据系统时，没有考虑到与现有系统的兼容性，导致数据系统瘫痪，部分重要客户和存、贷款的资料丢失，给银行造成了极大的损失。这属于因（D）造成的操作风险。答案区域A个人因素B内部流程C外部事件D系统缺陷解析：该例是由于典型的系统缺陷造成的损失。53某企业由于财务印章被盗用，导致该企业在开户行的巨额存款在几天内被取走，给该行造成不良影响，从操作风险事件分类来看，该事件应归于（D）类别

26、。答案区域A人员因素B内部流程C系统缺陷D外部事件解析：属于外部事件中的外部欺诈。54以下（D）不属于操作风险缓释的手段。答案区域A业务连续性管理计划B商业保险C业务外包D采取内控措施解析：考查操作风险缓释的手段。55住房贷款推销属于（B）。答案区域A处理程序外包B业务营销外包C某些专业性服务外包D后勤性事务外包解析：考查业务外包的内容。56以下（D）属于柜台业务存在的主要操作风险点。答案区域A柜员为实名客户开立账户B有价单据施行专人管理、柜员领用C定期核对账务D管库员单人管库解析：其公三项都是正确的行为。57下列不属于资金交易业务的主要操作风险的是（C）。答案区域A前台交易B中台风险管理C评

27、级授信D后台结算/清算解析：考查资金交易业务内容，评级授信属于法人信贷业务。58在用标准法计算操作风险经济资本时，表示商业银行各产品线的操作风险暴露的贝塔值代表（B）。答案区域A特定产品线的操作风险盈利经营值与所有产品线总收入之间的关系B特定产品线的潜在操作风险损失与该产品线总收入之间的关系C特定产品线的操作风险盈利经营值与该产品线总收入之间的关系D特定产品线的操作风险损失经营值与所有产品线总收入之间的关系解析：考查银行各产品线对应的值的定义。59（B）的操作风险资本系数不等于12%。答案区域A零售银行业务B代理服务C资产管理D零售经纪业务解析：考查银行各产品线对应的值，代理业务的操作风险资本

28、系数等于15%。60公司/机构存款对商业银行的信用和利率水平一般都高度敏感，通过（D），来评估商业银行的风险水平，并据此调整存款额度和去向。答案区域A金融知识和经营B商业银行的地理位置C服务质量和产品种类D监测商业银行发行的债券和票据在二级市场的成交量和成交价格解析：考查负债流动性的内容。61下列关于商业银行的资产负债期限结构的说法，不正确的是（D）。答案区域A商业银行正常范围内的“借短贷长”的资产负债特点所引致的持有期缺口，是一种正常的、可控性较强的流动性风险B在每周的最后几天、每月的最初几日或每年的节假日，商业银行必须随时准备应付现金的巨额需求C商业银行对利率变化的敏感程度直接影响着资产负

29、债期限结构D股票投资收益率的下降，会造成存款人资金转移，从而很可能会造成商业银行的流动性紧张解析：股票投资收益率的上升，会造成存款人资金转移，从而很可能会造成商业银行的流动性紧张。62假设某商业银行的总资产为1500亿元，总负债为1350亿元，现金头寸为70亿元，应收存款为5亿元，则该银行的现金头寸指标为（C）。答案区域A1%B3%C5%D10%解析：现金头寸指标=(现金头寸+应收存款)/总资产=(70+5)/1500=5%。63（A）仅用来衡量大型特别是跨国银行流动性风险程度。答案区域A大额负债依赖度B核心存款比例C贷款总额与总资产的比率D现金头寸指标 解析：考查流动性风险评估指标。64我国

30、规定商业银行的流动性覆盖率和净稳定资金比例不得（B）。答案区域A高于100%B低于100%C高于25%D低于25%解析：考查流动性覆盖率指标和净稳定资金比例指标。65商业银行的贷款平均额和核心存款平均额间的差异构成了（C）。答案区域A久期缺口B现金缺口C融资缺口D信贷缺口解析：考查融资缺口的内容。66当久期缺口为正值时，如果市场利率下降，则资产价值增加的幅度比负债价值增加的幅度（），流动性也随之（D）。答案区域A小，减弱B小，加强C大，减弱D大，加强解析：考查久期分析法的内容。67某银行资产价值为1000亿元，负债价值为800亿元，资产的加权平均久期为5年，负债的加权平均久期为3年，如果市场利

31、率由4%降为3.5%，则该银行资产价值为（B）。答案区域A减少约24B增加约24C减少约22D增加约22解析：根据资产变化公式得，1000*5*（4%-3.5%）/（1+4%）=24.0468下列属于流动性风险预警中的外部预警信号的是（C）。答案区域A资产质量下降B资产或负债过于集中C外部评级下降D盈利水平下降解析：其他都属于内部指标/信号。69假设最好状况的预计头寸剩余100，概率为20%；正常状况的预计头寸不足100，概率为70%；最好状况的预计头寸不足300，概率为10%，则预期特定时段内的流动性缺口为（B）。答案区域A-100B-80C-60D-40解析：流动性缺口=最好状况的概率*最

32、好状况的预计头寸剩余或不足+正常状况的概率*正常状况的预计头寸剩余或不足+最坏状况的概率*最坏状况的预计头寸剩余或不足=20%*100+70%*（-100）+10%*（-300）=-80。70下列属于敏感负债类型存款的是（D）。答案区域A政府税收B电力费用收入C五年定期储蓄存款D证券业存款解析：政府税收和电力费用收入属于脆弱资金，五年定期储蓄存款 属于核心存款 。71下面哪一项不是商业银行获取资金、满足流动性需求的快捷通道（D）。答案区域A公开市场B货币市场C债券市场D资本市场解析：其他三项都是。72以下哪项不属于声誉风险管理的基本做法（D）。答案区域A明确董事会和高级管理层的责任B建立清晰的

33、声誉风险管理流程C采取恰当的声誉风险管理方法D无明确记载的危机处理流程解析：声誉风险管理的基本做法包括：(1)明确董事会和高级管理层的责任；(2)建立清晰的声誉风险管理流程；(3)采取恰当的声誉风险管理方法。73（C）不属于目前国内商业银行界认为比较有效的声誉风险管理方法。答案区域A推行全面风险管理理念B预先做好防范危机的准备C利用精确的数量模型进行量化D确保各类主要风险得到正确识别和优先排序解析：声誉风险是无形的，国内外金融机构尚未开发出有效的声誉风险管理量化技术。74（D）是创造公共透明度、维护商业银行声誉的一个重要层面。答案区域A确保实现承诺B确保及时处理投诉和批评C从投诉和批评中积累早

34、期预警经验D将商业银行的社会责任感和经营目标结合起来解析：考察声誉风险管理方法的知识。将商业银行的企业社会责任和经营目标结合起采，是创造公共透明度、维护商业银行声誉的一个重要层面。75商业银行应当将最佳的风险管理办法转变为商业银行的既定政策和原则，从（）的风险管理操作转变为（A）的风险管理规划。答案区域A应急性，预防性B局部，全面C不定期，定期D滞后，预先干预解析：考查战略风险管理的知识。76（D）负责制定商业银行最高级别的战略规划，成为商业银行未来发展的行动指南。答案区域A股东大会B董事会C高级管理层D董事会和高级管理层解析：考察战略风险管理中董事会和高级管理层的责任。77战略风险识别可以从

35、三个层面入手，其中属于中观管理层面层面的有（C）。答案区域A接受或拒绝战略合作伙伴B进入或退出市场C倾向于选择高风险、高收益的业务D提供新产品/服务解析：考查战略风险的识别。78以下不属于商业银行所面临的战略风险中的项目风险的是（D）。答案区域A进入新市场失败B兼并/收购失败C技术开发失败D产品服务过剩解析：考查商业银行面临的外部风险，产品/服务过剩属于行业风险。79商业银行战略风险管理的最有效方法是（C），并深入贯彻在日常经营管理活动中。答案区域A制定长期固定的战略规划B加强对风险的监测C制定以风险为导向的战略规划和实施方案D制定战略风险的应急方案解析：战略风险管理的最有效方法是制定以风险为

36、导向的战略规划，并定期进行修正。80利用（A），可以有效控制每个业务领域所承受的风险规模。答案区域A经济资本配置B以风险为导向的战略规划C风险收益率D风险规模比率解析：考查战略风险管理方法的知识。经济资本配置是战略风险管理的一个重要工具；利用经济资本配置，可以有效控制每个业务领域所承受的风险规模。81商业银行通常用来吸收预期损失的方法是（AC）。答案区域A提取损失准备金B发行次级债券C冲减利润D冲销资本金解析：商业银行通常采取提取损失准备金和冲减利润的方式来应对和吸收预期损失。82根据巴塞尔委员会颁布的关于资本协议的市场风险补充规定，市场风险包括下列（ACDE）。答案区域A汇率风险B结算风险C

37、利率风险D商品风险E股票风险解析：常识题，结算风险属于信用风险。83风险对冲对于管理（ABCD）是非常有效的办法。答案区域A利率风险B汇率风险C股票风险D商品风险E操作风险解析：风险对冲对管理市场风险非常有效，还可分为自我对冲和市场对冲两种。84下列关于资本作用的说法，正确的有（ABDE）。答案区域A资本为商业银行提供融资B吸收和消化损失C支持商业银行过度业务扩张和风险承担D维持市场信心E为商业银行管理，尤其是风险管理提供最根本的驱动力解析：资本的作用包括限制商业银行过度业务扩张和风险承担。85在商业银行总体层面上，经风险调整的收益率RAROC可以用于（ABCD）方面的管理。答案区域A目标设定

38、B业务决策C资本配置D绩效考核解析：在商业银行总体层面上，RAROC指标可用于目标设定、业务决策、资本配置和绩效考核等。86巴塞尔委员会认为，商业银行公司治理应遵循以下（ABCDE）原则。答案区域A董事会成员对银行总体负责，包括审核监督银行战略目标、风险战略、公司治理和企业价值的实施情况B董事会应具备并保持（包括通过培训获得）履职所需的资质C董事会应积极审查薪酬体系的设计和运行情况，并进行监控评估，确保其按既定目标运作D员工薪酬应与审慎风险行为有效挂钩E董事会和高级管理层应有效运用内部审计、外部审计及内部控制部门的工作成果解析：考察巴塞尔委员会的商业银行公司治理原则。87风险文化一般由三个层次

39、组成（CDE）。答案区域A风险管理行为B风险管理对象C风险管理理念D风险管理知识E风险管理制度解析：风险文化由风险管理理念、知识和制度三个层次组成。88以下属于商业银行内部风险控制部门的是（ABCDE）。答案区域A财务控制部门B审计部门C法律/合规部门D风险管理委员会E风险管理部解析：商业银行除最高管理层、各级风险管理委员会和风险管理部门直接参与风险识别、计量、监测和控制过程之外，财务控制部门、法律/合规部门、审计部门对保障银行风险管理体系同样起到至关重要的作用。89商业银行应当根据不同的（ABC），对不同类别的风险选择适当的计量方法，基于合理的假设前提和参数，计量承担的所有风险。答案区域A业

40、务性质B规模C复杂程度D风险指标解析：考查风险计量/评估的知识。90商业银行在对法人客户信用风险的财务分析中，若企业拟申请中长期贷款，但其当前正常经营活动的现金净流量是负值时，则以下做法恰当的是（ABD）。答案区域A在贷款初期，应当考察借款人是否有足够的融资能力和投资能力来获得所需的现金流量以偿还贷款利息B主要分析该企业未来的经营活动是否能够产生足够的现金流量以偿还贷款本息C由于企业经营活动的现金净流量是负值，所以商业银行不应当批准这项贷款D商业银行在对该企业进行财务分析时，需要考虑企业的发展时期解析：针对企业所处的不同发展阶段以及不同期限的贷款，企业现金流量分析的侧重点不同，虽然企业当前经营

41、活动的现金净流量是负值，并不表示不能贷款给他，可能企业刚好处于开发期和成长期，此时正常经营活动的现金净流量一般是负值。91组合层面的风险识别应当关注（ABCDE）。答案区域A银行业务及客户集中地区的地方政府相关政策及其适用性B银行业务及客户集中地区的经济状况及其变动趋势C银行客户是否过度集中于某个地区D政府及金融监管部门对本行客户集中地区的发展政策、措施是否发生变化E银行客户集中地区的信用环境和法律环境出现改善/恶化解析：上述都是组合层面的区域风险识别应当关注的因素。92衡量商业银行信用风险变化的程度，表示资产质量从前期到本期变化的比率指标有（CD）。答案区域A不良贷款率B不良贷款拨备覆盖率C

42、正常贷款迁徙率D正常类贷款迁徙率解析：风险迁徙类指标衡量商业银行信用风险变化的程度，表示为资产质量从前期到本期变化的比率，属于动态监测指标。贷款风险迁徙指标有正常贷款迁徙率、正常类贷款迁徙率、关注类贷款迁徙率、次级类贷款迁徙率、可疑类贷款迁徙率。93新发生不良贷款的外部原因包括（BCDE）。答案区域A违反贷款授权授信规定B企业经营管理不善或破产倒闭C企业逃废银行债务D企业违法违规E地方政府行政干预解析：违反贷款授权授信规定属于内部原因。94以下属于隐含于其他标准化金融工具中的权限的是（CD）。答案区域A场内交易期权B场外期权合同C债券的提前兑付D贷款的提前偿还解析：期权性风险的内容。95按交易

43、权利，期权分为（CD）。答案区域A美式期权B欧式期权C买方期权D卖方期权E英式期权解析：考查期权的基本类型。96在2004年之前，银行普遍都没有设立交易账户的主要原因在于（ABCD）。答案区域A很多银行缺乏对市场风险的认知B很多银行缺乏对市场风险的重视C在银行账户和交易账户划分方面的管理水平和技能欠佳D有些管理人员甚至完全不了解交易账户的概念解析：我国商业银行资产分类现状的内容。97外汇敞口头寸，分为（AD）。答案区域A单币种敞口头寸B双币种敞口头寸C多币种敞口头寸D总敞口头寸E多敞口头寸解析：考查敞口的分类。98收益率曲线具有下列（ABDE）特性。答案区域A代表性B操作性C可控性D解释性E分

44、析性解析：考查收益率曲线的特征。99市场风险限额指标主要包括（BCDE）。答案区域A压力测试B头寸限额C风险价值限额D止损限额E敏感度限额解析：压力测试是市场风险计量方法之一。100巴塞尔新资本协议中提出的第一支柱最低资本要求包括（ABC）。答案区域A操作风险B信用风险C市场风险D法律风险E流动性风险解析：巴塞尔新资本协议中将操作风险、信用风险和市场风险一起构成第一支柱最低资本要求的三个组成部分。101商业银行的以下（ABCDE）风险事件应当归属于操作风险类别。答案区域A交易部门因错误判断市场趋势而遭受巨额损失B自动取款机遭到恶意损毁，无法使用C财务部门因未及时报告可疑账户往来而受到监管机构处罚D数据中心因安全漏洞被黑客侵入，导致大量客户信息丢失E客户经理因向客户做出误导性的收益承诺，遭到拆讼并做出相应赔偿解析：上述都属于操作风险。102目前，主要的操作风险缓释手段有（ABC）。答案区域A业务连续性管理计划B商业保险C业务外包D改变市场定位E采取内控措施解析：考查主要的风险缓释手段。103以下（ABCE）属于柜台业务存在的主要操作风险点。答案区域A柜员为无证件或未获得相关批文的客户开立账户B未经授权办理大额存取款业务C以停用、作废的印章未封存上缴或未及时销毁D库管员双人管库、同进同出E银