银行承兑汇票标准作业规程2.doc

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1、银行体系文件银行承兑汇票标准作业规程文件编号：编制部门：编 写：审 核：批 准：版 次 号：A/0生效日期： 年 月 日目 录1目的52范围53定义、缩写和分类53.1定义53.2缩写和分类54职责与权限54.1市场经营部54.2风险管理部64.3授信审查部74.4贷审会74.5有权审批人74.6特殊资产经营部84.7会计管理部85原则和基本规定85.1原则85.2基本规定86操作流程106.1银行承兑汇票业务授信前调查操作流程106.2银行承兑汇票业务审查审批流程196.3银行承兑汇票业务发放操作流程256.4银行承兑汇票业务授信后管理操作流程317检查监督378依据和相关文件378.1外部

2、文件378.2内部文件378.3相关体系文件379附录3710记录表单38修改记录版次号生效日期修改原因和修改单号A/0体系文件A版 首次发布1 目的为促进我行稳健经营，有效管理及控制我行银行承兑汇票业务风险，规范银行承兑汇票业务的操作和管理，依据我行信贷管理制度及银行承兑汇票的的管理规定，制定本作业规程。2 范围本文件适用于以清镇兴邦村镇银行作为承兑人，在承兑申请人按约定比例交纳一定数额保证金后，我行对外开具银行承兑汇票的行为。 3 定义、缩写和分类3.1 定义本作业规程所称银行承兑汇票：是指由承兑申请人签发并向开我行申请，经银行审查同意承兑的商业汇票。3.2 缩写和分类本文件无缩写和分类。

3、4 职责与权限4.1 市场经营部4.1.1 主办客户经理岗(1) 主动营销客户或接受客户申请，开展贷前尽职调查；(2) 对客户进行信用评级，完成授信业务调查分析报告；(3) 向授信审查部提交申报材料，并对不完整的申报材料进行补充和完善；(4) 负责信贷系统相关信息录入、更新及维护；(5) 负责督促客户落实发放条件，办理发放手续；(6) 开展授信后管理工作，对客户进行不定期查访、授信业务用途监控和定期监控，完成查访报告和监控报告，并负责授信业务相关款项正常回收；(7) 对客户进行五级分类初分，并根据分类结果进行动态管理；(8) 对不良资产进行初期管理，并根据规定进行不良资产的移交。4.1.2 协

4、办客户经理岗负责协助主办客户经理完成相关工作，具有同主办客户经理相同的职责；4.1.3 负责人(1) 审查客户资料，决定是否立项；(2) 组织开展贷前尽职调查，审查客户经理上报的客户授信申报资料，决定是否上报；(3) 组织落实发放工作，督促客户经理落实发放条件，完成发放工作；(4) 组织落实授信后管理工作，督促客户经理进行五级分类并开展定期监控和不定期查访，审查五级分类初分、定期监控报告和不定期查访报告；(5) 负责协调不良资产的移交工作。4.2 风险管理部4.2.1 风险经理岗(1) 对符合标准的项目与客户经理平行作业，参与授信前调查，出具项目风险分析报告，并对报告的客观性和专业性负责；(2

5、) 监督指导客户经理进行授信后管理，对客户经理信贷资产五级分类工作进行指导和复审；(3) 对信贷资产质量实施日常性、重点、现场或非现场监测及检查，及时发现、研究、解决贷款管理中反映的问题，提出解决方案及化解措施，防止资产质量恶化。4.2.2 资产质量管理岗(1) 审核风险经理所做的五级分类复审和调整意见，提交审核意见报部门总经理审查或审批；(2) 牵头拟定不良资产的内部转让价格和转让方案，报部门总经理审核或审批。4.2.3 总经理岗(1) 审核风险经理提交的授信风险分析报告。(2) 对营销部门授信预警方案进行审核审批；(3) 在权限内审定全行资产质量的五级分类和不良资产的内部转让价格和方案；(

6、4) 牵头不良资产的内部转让。4.2.4 放款中心放款审核岗(1) 负责审核上报放款材料的完整性、一致性和合规性；(2) 负责审核授信条件的落实情况；(3) 负责管理和监控额度使用情况以及放款信息。4.2.5 放款中心放款操作与档案管理岗 (1) 负责复审上报材料的完整性、一致性和合规性；(2) 负责对符合条件的发放申请进行发放操作；(3) 对质押物或相关单证进行登记后集中移交入库保管；(4) 对在授信期内的档案进行统一编号、装订、登记、入库和保管。4.2.6 放款中心经理岗(1) 负责对授信条件的落实情况进行复审；(2) 负责对业务材料、合同、凭证的完整性、有效性进行复审；(3) 负责对授信

7、发放进行审批。4.3 授信审查部4.3.1 对公授信处理岗(1) 负责审查各申报单位报送的授信材料和公司信贷系统内录入的信息是否完整；(2) 负责签收符合要求的授信申报资料。4.3.2 对公信贷审查岗(1) 负责对授信申报材料进行审查，并出具审查意见；(2) 对授信分析报告和风险分析报告内容不完整、不清晰的退回补充完善；(3) 在贷审会上对自己审查的申报项目的基本情况和风险情况进行描述，并回答贷审会成员的提问；(4) 向审批人进行授信风险情况汇报，接受提问。4.3.3 信贷管理岗(1) 负责贷审会会议准备；(2) 负责贷审会会议记录；(3) 负责汇总审议结果、撰写会议纪要；(4) 负责填写和下

8、发授信审批通知书。 4.3.4 总经理岗(1) 负责审核信贷管理岗编写的授信审批通知书，审核无误后签发。(2) 负责部门权限内的审批工作。4.4 贷审会负责对提交贷审会的授信申请进行审批，并出具审批意见。4.5 有权审批人负责其权限内的授信业务审批工作。4.6 特殊资产经营部4.6.1 清收岗(1) 负责接收信贷经营部门移交的不良资产；(2) 负责不良信贷资产的经营管理；(3) 负责不良贷款本息的回收。4.6.2 处置岗负责抵债资产管理和处置。4.7 部4.7.1 账务处理中心票据账务处理岗(1) 负责银行承兑汇票签发账务处理的经办；(2) 负责本行签发的银行承兑票据的到期付款的账务处理；4.

9、7.2 账务处理中心票据管理岗(1) 负责银行承兑汇票签发账务处理的复核、签章；(2) 负责我行签发的银行承兑汇票底联和其他资料的保管；(3) 负责本行签发的银行承兑票据的到期付款的账务处理的复核。5 原则和基本规定5.1 原则(1) 银行承兑汇票业务纳入客户统一授信管理；(2) 办理承兑业务必须以合法、真实的商品或劳务交易为基础，严禁办理无真实合法交易的承兑业务。5.2 基本规定5.2.1 对象在我行开立基本账户或一般存款账户、依法从事经营活动的企事业法人、其他经济组织。5.2.2 受理条件(1) 经有权部门核准登记并年检的法人营业执照，组织机构代码证、税务登记证、法定代表人身份证明或法定代

10、表人授权委托书；(2) 当地人民银行办理并经年检的贷款卡；(3) 上年度和近期的资产负债表、损益表、现金流量表等有关财务报表；(4) 承兑申请书； (5) 交易双方签订的合法、有效的商品购销、劳务交易合同原件或复印件（已与原件核对）；(6) 按规定需提供担保的，出票人应提供相关担保资料；(7) 我行认为需要提供的其他资料。5.2.3 期限承兑最长期限不得超过6个月。5.2.4 其它规定(1) 保证金管理规定1) 办理承兑业务应当收取不低于承兑金额20的保证金，敞口应办理有效担保手续；2) 符合信用贷款条件或经总行批准可以发放信用贷款的客户，经批准，可减免部分保证金，也可视情况，以信用方式办理承

11、兑；3) 信用等级为A级（含）以上的客户，承兑汇票敞口部分可提供等值的存单、国债或银行承兑汇票质押办理银行承兑汇票。4) 保证金统一由会计管理部账务处理中心管理，账务处理中心按规定在保证金科目下按客户设立银行承兑汇票保证金专户，并在该专户下按单笔承兑义务逐笔设立子账户（不需要交保证金的除外），建立一一对应关系；5) 对保证金账户加强监管。保证金必须存入专户，用于支付相应的到期银行承兑汇票，不得挪作它用。不得发生保证金专户与出票人结算户串用、各子账户之间相互挪用、同一出票人的保证金子账户之间的相互挪用、混用等行为。(2) 凭证管规定理空白银行承兑汇票凭证属于重要空白凭证、财会部负责保管银行承兑汇

12、票空白凭证和汇票专用章，建立等级薄制度，实行领用、登记和销号制度。(3) 账务处理规定签发银行承兑汇票的账务处理由财会科技部账务处理中心负责。6 操作流程6.1 银行承兑汇票业务授信前调查操作流程 节点岗位任务任务描述操作风险提示A1客户申请客户填写授信申请表（记录一），向客户经理递交申请，申请授信。B1客户经理受理审核(1) 客户经理受理客户申请后，按规定要求客户提交资料，需要提交的资料参考客户基本材料清单（附录一）、保证人材料清单（附录二）、抵押材料清单（附录三）、质押材料清单（附录四）。(2) 客户经理对客户提交的材料进行审核，主要审核以下内容:1) 客户是否具有真实合法的授信主体资格；

13、2) 客户生产经营是否符合国家产业政策和我行信贷政策；3) 客户的生产经营指标及财务指标是否符合我行规定。4) 客户能否提供有效担保。风险点1：伪造。客户伪造相关资料以骗取银行授信。 事件类型：外部欺诈。风险级别：极度风险。控制目标：避免欺诈。控制措施：双人调查，实地核实。控制岗位：客户经理、市场经营部负责人。B2客户经理判断是否立项客户经理对客户提交的申请材料进行审核后进行如下操作：(1) 客户经理认为可以立项，则在授信项目立项意见表（记录二）签署意见，将授信申请表及客户提交的资料提交至市场经营部负责人审核；(2) 客户经理认为不符合立项条件，则将授信申请表及材料退回至客户，并说明理由。D3

14、市场经营部负责人审核公司营销部门负责人接收到客户经理上报的材料后对材料进行审核，主要审核以下内容：(1) 客户是否具有真实合法的法人资格；(2) 客户的生产经营是否符合国家产业政策和我行信贷政策；(3) 客户的生产经营指标是否符合我行要求；(4) 客户能否提供有效担保。D4市场经营部负责人决定是否立项市场经营部负责人对材料进行审核后，进行如下操作：(1) 决定立项，则在授信项目立项意见表上签署意见，通知客户经理负责立项；(2) 决定不立项，则通知客户经理将授信申请表及资料退回客户，并说明理由。B5 客户经理项目立项客户经理接到市场经营部负责人项目立项的通知后，对项目进行立项，在信贷系统中录入客

15、户的基本信息和申请信息，并登记授信项目立项登记簿（记录三）。B1客户经理判断是否符合平行作业条件客户经理对项目进行立项后，根据是否符合平行作业条件，进行如下操作：(1) 符合平行作业条件，则客户经理填写授信前调查平行作业通知书（记录四），经部门负责人签字后交风险管理部，通知风险管理部派风险经理参与授信前调查，同时，市场经营部客户经理按照双人调查的原则进行授信前调查；(2) 不符合平行作业条件，则客户经理按照双人调查的原则进行授信前调查。B2客户经理收集信息、实地调查客户经理对授信项目进行授信前调查：(1) 客户经理通过走访客户的财务部门和生产经营场所、主要管理者、商业往来客户和其他债权人等，获

16、取第一手现场调查材料，全面了解申请人生产经营管理、财务状况及行业信息；(2) 必要时，可通过政府有关部门、社会中介机构或其他商业银行对客户资料的真实性进行核实，并作备案；(3) 核对客户资料复印件是否与原件相符，并在收集的复印件上签署“与原件核对相符字样” 并签字；(4) 查询人民银行信贷登记咨询系统，了解客户目前借款、其他负债和提供担保情况，查验贷款卡反映的信贷金额与财务报表反映的是否一致，是否有不良信用记录，对外提供的担保是否超出客户的承受能力等；(5) 对担保人的生产经营状况、信用状况、担保能力、担保意愿等进行调查或者对抵质押物进行现场考察查证，核实权属资料，并要求客户提供我行指定评估机

17、构的预评估报告。风险点2：未能针对指导原则对客户进行调查-对客户的财务、资信等状况调查不细不实。 事件类型：客户关系、产品及业务操作。风险级别：高度。控制目标：尽职调查。控制措施：双人调查，到有权部门查询相关财务、资信信息。控制岗位：客户经理、市场经营部负责人。B3客户经理授信评价客户经理在进行授信前调查后，对授信进行评价，授信评价包括客户评价、授信业务评价及担保评价：(1) 客户评价：根据对客户所处行业风险（经营风险）、财务风险、综合管理水平、历史信用记录、在行业中地位等方面对客户进行全面的资信评价，在对客户进行评价后，填写客户评级表（记录五）。(2) 授信业务评价：按照具体信贷产品的风险点

18、和成本效益进行分析评价，主要内容包括：1) 用途及还款来源。用途是否与申请的信贷业务、项目一致，还款来源是否落实并足以履约等；2) 确定授信额度、期限、费率。测算客户申请的信用量是否能满足客户需要和达到我行信贷风险控制的要求；3) 本笔信贷业务带来的附带效益。从存款、结算、中间业务、提高资产质量等方面定性定量相结合加以分析；4) 风险分析：分析该笔业务的风险点和防范措施。(3) 担保评价：对担保方式的合法有效性进行评价。风险点3：未发现存在的重大问题。事件类型：执行、交割及流程管理事件。风险级别：高度。控制目标：尽职评价。控制措施：客户经理按要求进行评价，并对评价的详尽性、客观性负责。控制岗位

19、：客户经理、市场经营部负责人。B4 客户经理决定是否上报(1) 客户经理在全面分析评价授信项目后，判断风险是否可控，收益是否达标，决定是否上报；(2) 决定不上报，则将申请材料返回客户，并说明理由，同时通知风险经理；(3) 决定上报，则准备撰写调查评价报告，提纲参考授信调查分析报告（附录五）。B5客户经理完成授信报告在充分调查和评估的基础上，客户经理撰写调查报告，填写授信基本情况表（记录六），并按照授信申报需上交的材料（参见附录一、附录二、附录三、附录四、）准备上报资料，在授信业务上报意见表（记录七）上签署意见。C2风险经理授信前调查风险经理在接到部门的指派通知后，和客户经理共同进行授信前调查

20、。风险点4：未能针对指导原则对客户进行调查-对客户的财务、资信等状况调查不细不实。 事件类型：客户关系、产品及业务操作。风险级别：高度。待添加的隐藏文字内容3控制目标：尽职调查。控制措施：到有权部门查询相关财务、资信信息。控制岗位：风险经理。C3风险经理风险评价风险经理在调查结束后对授信项目进行风险分析评价，并提出风险防范措施，主要包括三个方面：(1) 客户风险评价：1) 客户主体风险评价；2) 客户经营风险评价；3) 客户信用风险评价；4) 风险防范措施。(2) 业务风险评价：1) 用途及还款来源风险评价；2) 授信额度、期限、费率风险评价。3) 风险防范措施。(3) 担保风险评价：1) 保

21、证人、抵质押物风险评价。2) 风险防范措施。风险点5：隐瞒或未予核实-对客户提供的信息资料未予调查核实或撰写的风险分析报告未反映调查发现的重大问题。 事件类型：内部欺诈。风险级别：高度。控制目标：尽职评价。控制措施：风险经理在风险分析报告上署名，并对风险分析报告的真实性、客观性负责。控制岗位：风险经理。C5风险经理完成授信风险分析报告风险经理在充分调查和评估的基础上，撰写授信风险分析报告经部门领导审核同意后，在市场经营部负责人同意授信上报授信审查部的前提下将风险报告上报授信审查部。授信风险分析报告的具体内容参考授信风险分析报告提纲（附录六）。D1市场经营部负责人审核授信报告负责人审核客户经理提

22、交的授信材料，审核要点如下：(1) 客户分析评价是否完整、详尽，客户是否符合授信条件；(2) 授信业务评价分析是否客观、完整；(3) 承兑汇票业务的风险是否可控、收益是否符合要求；(4) 担保方式是否符合我行要求，第二还款来源是否可靠。(5) 授信结论是否合适。风险点6：未尽职审核-未能发现授信报告中的明显问题。 事件类型：客户关系、产品及业务操作。风险级别：中度。控制目标：尽职审核。控制措施：市场经营部负责人在上报意见书上签字。控制岗位：市场经营部负责人。D2市场经营部负责人是否同意上报市场经营部负责人对授信材料进行审核后，分下面的情况进行处理：(1) 同意上报，则在授信业务上报意见书上签字

23、，并通知客户经理将申报材料提交授信审查部；(2) 不同意上报，则判断是否需要客户经理补充调查。D3市场经营部负责人是否需要补充调查市场经营部负责人判断是否需要客户经理进行补充调查，分下面的情况进行处理：(1) 需要补充调查，则退回客户经理补充调查后重新上报；(2) 不需要补充调查，则通知客户经理在信贷系统中录入意见和理由，将材料返回客户并说明理由，同时由客户经理通知风险经理。B4客户经理提交授信审查部客户经理接到部门负责人上报审批的通知后，将申报资料交至授信审查部，并在信贷系统中录入相关信息，同时通知风险经理将授信风险分析报告交至授信审查部。B5转入授信审查审批流程客户经理提交授信申报材料至授

24、信审查部，风险经理提交授信风险分析报告至授信审查部（如有），进入授信审查审批流程。6.2 银行承兑汇票业务审查审批流程节点岗位任务任务描述操作风险提示A1客户经理风险经理提交授信申报材料风险分析报告(1) 客户经理在获得市场经营部负责人批准后，按照要求向授信审查部提交授信申报材料，在信贷系统中录入相关信息。(2) 在符合平行作业的情况下，客户经理通知风险经理将授信风险分析报告提交授信审查部。B1公司对公授信处理岗受理审核对公授信处理岗对市场经营部报送的授信材料是否齐全、公司信贷系统内录入的信息是否完整进行审核。B2公司对公授信处理岗判断是否符合条件对公授信处理岗对申报材料和电子信息进行审核后，

25、进行如下操作：(1) 对于材料和信息完整的予以接收，办理交接手续，双方填写授信申报材料交接登记簿（记录八），并移交至公司信贷审查岗，办理交接手续，填写授信申报材料交接登记簿；(2) 对于材料或信息不完整的，不予接收，并要求客户经理补充完整后重新上报；(3) 符合平行作业的情况下，接收风险经理的风险分析报告，办理交接手续，填写授信申报材料交接登记簿，并移交至相应的公司信贷审查岗，办理交接手续，填写授信申报材料交接登记簿。风险点7：未对客户经理送交的信贷资料、调查材料、电子信息的完整性进行审查。事件类型：客户、产品和业务活动事件。风险级别：中等风险。控制目标： 客户经理移交的信贷资料、调查材料、电

26、子信息的完整性。控制措施：按照相关规定进行核对。控制岗位：对公授信处理岗。C2公司对公信贷审查岗审查对公信贷审查岗对公司对公授信处理岗移交的申报材料进行审查，出具审查意见，填写授信审查意见表（记录九）。 主要审查内容如下：(1) 基本要素审查：上报资料和授信业务内部运作资料的完整性审查。(2) 主体审查：客户及担保人的主体资格、法定代表人的任职资格审查，组织机构和产权关系审查，信用记录审查等。(3) 政策审查：国家政策和信贷政策审查。(4) 信贷风险审查：财务风险、经营管理风险、市场风险审查，复测客户信用等级和授信额度等。(5) 担保审查：审查担保方式是否符合我行要求，第二还款来源是否可靠；(

27、6) 在符合平行作业的情况下，审查风险经理提交的风险分析报告，主要审查以下方面：1) 授信风险调查的是否充分；2) 风险防范措施是可行；3) 与客户经理的调查是否有差异较大的情况。风险点8：违反规定审查，未审查出授信报告或风险分析报告中足以影响信贷决策的纰漏。事件类型：执行、交割及流程管理事件。风险级别：高风险。控制目标：尽职审查控制措施：按信贷制度及相关规定审查。控制岗位：对公信贷审查岗。风险点9：隐瞒审查中发现的重大问题。事件类型：内部欺诈。风险级别：极度风险。控制目标：客观公正审查。控制措施：提高审查人员责任心，加强自律监管。控制岗位：对公信贷审查岗。风险点10：按领导或有关方面授意进行

28、审查。事件类型：内部欺诈。风险级别：高风险。控制目标：独立审查。控制措施：自律监管。控制岗位：对公信贷审查岗。风险点11：与客户串通向有权审批人提供虚假审查报告。事件类型：内部欺诈。风险级别：极度风险。控制目标：客观公正审查。控制岗位：对公信贷审查岗、审批岗。C3对公信贷审查岗判断是否需要补充调查(1) 需要补充调查，则通知对公授信处理岗登记后将授信申报材料退回客户经理补充调查，或将风险分析报告退回风险经理补充调查。需要补充调查的情况：1) 调查严重失实或出现重大失误的；2) 财务分析、市场分析等出现重大失误的；3) 调查报告、评估报告、风险报告内容存在明显、重大的矛盾或逻辑错误的；4) 审查

29、岗认为需要重新调查或评估的其它情形。(2) 不需要补充调查，则根据审批权限判断是否需要贷审会审批。B3 公司对公授信处理岗登记退回对公授信处理岗接到审查岗补充调查的通知后，将审查岗要求补充调查的申报材料登记，填写授信申报材料退回登记簿（记录十）并退回。C4公司对公信贷审查岗判断是否需要贷审会审议若授信材料不需要退回，则公司信贷审查岗根据授信申请额度判断是否需要贷审会审批：(1) 需要贷审会审批，则将申报资料及审查意见移交信贷管理岗，填写授信申报材料交接登记簿，由信贷管理岗准备贷审会会议；(2) 不需要贷审会审批，则按权限将申报材料和审查意见交审批人审批，填写授信申报材料交接登记簿。E1有权审批

30、人审批有权审批人收到审查岗报送的材料后，审查申报材料，结合审查岗的意见作出是否批准授信的决定，填写授信审批意见表（记录十一）。有权审批人主要审核以下内容：(1) 借款人情况及借款人风险是否可控；(2) 担保情况及担保风险是否可控；(3) 授信业务风险是否可控；(4) 授信对我行产生的收益是否达到要求；(5) 授信结论安排是否合理。风险点12：缺程序、逆程序或变相逆程序审批授信业务。事件类型：执行、交割及流程管理事件。风险级别：高风险。控制目标：按程序审批。控制岗位：有权审批人。风险点13：越权或变相越权审批授信业务。事件类型：内部欺诈。风险级别：极度风险。控制目标：按权限审批。控制岗位：有权审

31、批人。D4信贷管理岗贷审会会议准备需贷审会审批的，信贷管理岗在接到审查岗通知后，按照贷审会会议要求，准备会议材料，安排会议时间、地点，通知参会人员。F4贷审会审批(1) 贷审会按照贷审会议事规则，审查申报材料，结合审查岗的意见进行表决，填写贷审会投票表决表（记录十二）。(2) 贷审会主要审查以下内容：1) 借款人情况及借款人风险是否可控；2) 担保情况及担保风险是否可控；3) 授信业务风险是否可控；4) 授信对我行产生的收益是否达到要求；5) 授信结论安排是否合理。(3) 信贷管理岗整理会议纪要、填写贷审会投票表决统计表（记录十三），汇总审议结果，填写贷审会审议意见表（记录十四），经贷审会成员

32、签字后报送行长签署意见。风险点14：贷审会委员未达到规定人数召开贷审会 。事件类型：执行、交割及流程管理事件。风险级别：极度风险。控制目标： 按贷审会工作规则召开会议。控制岗位：贷审会主持人。风险点15：未按规定实行双人计票或错误计票。事件类型：执行、交割及流程管理事件。风险级别：高风险或中等风险。控制目标：双人正确计票。控制岗位： 贷审会主持人。G1行长签署意见行长接收到信贷管理岗报送的材料后，审查申报材料，结合贷审会的审批意见签署自己的意见。D2信贷管理岗填写审批通知书信贷管理岗根据审批人或行长的审批意见填写授信审批通知书（记录十五），并报部门总经理审核签发。H3授信审查部总经理审核签发授

33、信审查部总经理根据审批结果对信贷管理岗岗填写的审批通知书进行审核，确认无误后签发。A4客户经理是否被批准客户经理根据授信申请是否被批准做处理。A5客户经理授信被批准若授信申请被批准，则客户经理通知客户准备放款材料，上报审批，进入放款流程。A6客户经理授信未被批准若授信申请未被批准，则客户经理通知客户，返还相关资料，并说明理由。6.3 银行承兑汇票业务发放操作流程 节点岗位任务任务描述操作风险提示A1客户申请客户接到申请被批准的通知后，可以申请用信，申请用信时客户经理要求客户提交下列材料：(1) 授信额度使用申请书（记录十六）；(2) 已落实授信审批要求的证明材料，尤其是保证金入账证明等；(3)

34、 交易合同；(4) 其它资料请参考授信额度放款材料清单（附录七）。客户首次用信需要提交的材料参考授信业务放款材料清单（附录八）。B1客户经理受理审核客户经理接收客户提交的材料并进行审核，主要审核以下内容：(1) 申请是否符合授信审批通知书；(2) 材料是否齐全、合规；(3) 授信审批要求是否全部落实；(4) 客户法律名称、被授权代表签名的身份及签字的合法性。风险点16：未按要求完成职责-未按授信审批内容审核客户提交的资料，未按照要求准备放款材料。事件类型：执行、交割及流程管理事件。风险级别：高度。控制目标：按照要求办理信贷业务。控制措施：按授信审批通知书要求审核条件。控制岗位：客户经理、市场经

35、营部负责人。B2客户经理判断是否符合条件客户经理对客户提交的材料进行审核后：(1) 若材料符合要求，则准备放款需要的其它材料，在授信使用审批意见表（记录十七）上签字，将材料报部门负责人审核，部门负责人审核无误在授信使用审批意见表签字后客户经理将申请材料提交放款中心，若部门负责人审核发现材料不符合要求，则退回客户经理补充完善后重新审核上报。(2) 若材料不符合要求，则退回客户进行补充完善后重新提交。C2放款审核岗审核放款审核岗接收客户经理提交的材料并进行审核，主要审核以下内容：(1) 审核用款申请是否符合审批通知书要求；(2) 审核材料是否完整、是否有真实的交易背景；(3) 参考授信审批通知书，

36、审核放款条件是否全部落实；(4) 合同文本和法律性文件是否合规、有效；(5) 在信贷系统中审核相关信息是否符合要求，是否与纸质材料一致。风险点17：未能尽职审查，未审查出材料、手续中存在的问题。事件类型：执行、交割及流程管理事件。风险级别：高度。控制目标：尽职审查。控制措施：严格按审批通知书要求进行审查。控制岗位：放款审核岗、中心经理岗。C3放款审核岗是否符合要求(1) 申请符合要求，则在授信使用审批意见表和授信发放通知书（记录十八）上签字后将材料交中心经理岗审核审批，同时在信贷系统中提交信息至中心经理岗。(2) 申请材料或电子信息不符合要求，则退回客户经理岗，并说明理由。(3) 若在对授信审

37、批的理解上与客户经理存在分歧，则与批准该笔授信申请的审批人进行沟通解决。D3中心经理审核、审批中心经理接收放款审核岗上报的用款申请材料并对材料进行审核，主要审核以下内容：(1) 审核用款申请是否符合审批通知书要求；(2) 审核材料是否完整、是否有真实的交易背景；(3) 参考授信审批通知书，审核放款条件是否全部落实。(4) 合同文本和法律性文件是否合规、有效；(5) 在信贷系统中审核相关信息是否符合要求，是否与纸质材料一致。风险点18：未能尽职审查，未审查出材料、手续中存在的问题。事件类型：执行、交割及流程管理事件。风险级别：高度。控制目标：尽职审查。控制措施：严格按审批通知书要求进行审查。控制

38、岗位：中心经理岗。D4中心经理岗是否符合要求中心经理对材料进行审核后：(1) 若申请符合要求，则在授信使用审批意见表和授信发放通知书上签字后将材料交客户经理，通知客户经理凭授信使用审批意见表和授信发放通知书等资料到办公室在授信合同上盖章，同时在信贷系统中提交信息至放款操作与档案管理岗。(2) 若申请材料或电子信息不符合要求，则退回客户经理岗，并说明理由。(3) 若在对授信审批的理解上与客户经理存在分歧，则与批准该笔授信申请的审批人进行沟通解决。B3客户经理接收退回的资料客户经理接到放款审核岗或放款中心经理岗退回的资料后，根据上述岗位陈述的退回原因对材料进行处理。B4客户经理判断是否客户原因(1

39、) 若因客户原因被退回，则将材料退回客户补充、更换或拒绝该笔额度使用申请。(2) 若不是因为客户原因被退回，则客户经理对材料进行补充或更换。B1客户经理合同盖章对审核同意放款的，客户经理持签完字的授信使用审批意见表和授信发放通知书等资料到办公室在授信合同上盖章。E2放款操作与档案管理岗放款操作放款操作与档案管理岗在收到客户经理上交的材料后，进行如下操作：(1) 审核放款审核岗、中心经理岗签字和授信合同印章，无误后将放款信息通过信贷系统传递至账务中心。(2) 将质押物或抵押物的相关单证在入库凭证登记簿（记录十九）上登记，双方签字后移交至金库。(3) 根据本次额度使用情况登记授信额度台帐（记录二十

40、）。E3放款操作与档案管理岗归档放款操作与档案管理岗上收客户经理本笔放款业务档案的原件，整理后归档保管。F2票据账务处理岗信息录入票据账务处理岗审核客户经理提交的授信发放通知书、授信使用审批意见表等资料，无误后录入银行承兑汇票的信息。G3票据管理岗复核、签章票据管理岗对票据账务处理岗录入的信息进行复核，无误后加盖汇票专用章和名章，并交予客户。B4客户经理整理资料客户经理整理资料，将授信合同交予客户，将已签发的承兑汇票复印件交至放款中心放款操作与档案管理岗。B5客户经理进入收信后管理流程客户经理在放款业务操作完毕后，根据授信后管理的要求，对客户进行授信后管理，进入授信后管理流程。6.4 银行承兑

41、汇票业务授信后管理操作流程 节点岗位任务任务描述操作风险提示A1客户经理日常监控(1) 客户经理通过对授信客户的经营管理活动、相关授信业务及组合的动向进行跟踪或监控，从而不断重新评估影响授信客户的相关事宜，以确定对授信业务是否存在风险，并在必要时采取措施化解风险；(2) 在日常监控过程中，客户经理要判断授信客户额度是否需增加或减少，若是增加授信额度，使用“授信调查分析报告”转入授信审查审批流程，若需要减少额度，则报授信审查部审批；(3) 在日常监控过程中，同一客户检查以该客户第一笔授信业务出账日作为检查周期开始日，在授信业务未全部结清前，检查周期不因第一笔业务结清而调整。客户经理按授信检查管理

42、要求的方法开展授信后检查，日常跟踪时，每次电话联系企业人员、发函、实地了解企业经营情况等相关内容要进行记载；(4) 按照要求填写授信后常规检查表（记录二十一）。风险点19：授信后日常监控收集客户信息及关联信息出现重大遗漏，客户提供虚假信息。事件类型：客户、产品和业务活动事件。风险级别：中等风险。控制目标：授信后检查信息的及时性、完整性及可靠性。控制岗位：客户经理、市场经营部负责人、风险管理部。风险点20：未尽职进行授信后监控-未按标准和流程进行授信后监控，致使不能及时发现风险 。事件类型：执行、交割及流程管理事件。风险级别：中等风险。控制目标：授信后检查的合规性。控制岗位：客户经理、市场经营部

43、负责人、风险管理部。A2客户经理授信用途监控(1) 出账后7个工作日内，客户经理须对承兑汇票直接用途跟踪检查，包括出帐后的检查和业务存续期间的授信用途检查。监督检查实际用途是否符合授信合同约定用途和方式，填写授信用途监控表（记录二十二）。(2) 出账后60日内收回针对交易开出的增值税发票。A3客户经理全面检查客户经理对授信进行全面检查，主要检查以下内容：(1) 授信主体检查：主要检查授信主体的生产经营情况、资信状况等。(2) 担保检查：主要检查担保人的担保能力和担保意愿有否重大变化或检查抵押物价值是否减值过多，我行是否失去对抵押物的控制，抵押物是否被牵涉到权利纠纷等； (3) 授信启用后每三个月，客户经理至少完成一次对授信人、保证人或抵（质）押物的全面检查，并填写授信后检查报告（记录二十三）。A4客户经理判断是否发现风险预警信号在授信后管理过程中，客户经理根据是否发现预警信号进行操作：(1) 发现预警信号，及时启动预警程序，具体操作参见绥阳黔北村镇银行信用风险预警标准作业规程。(2) 未发现预警信号，则继续进行日常监控。(3) 预警信号主要