2901.A肇庆市工商银行给小企业贷款问题研究 本科毕业设计.doc

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1、本科毕业设计（论文）肇庆市工商银行给小企业贷款问题研究 学 院 经济管理学院 专 业 工商管理 年级班别 学 号 学生姓名 指导教师 年 月 日 摘 要中小企业是一个国家和地区经济发展最为活跃的部分，在国民经济中占有极其重要的地位。扶持中小企业的成长，是每一个国家和地区政府都十分关注的重要的经济问题和管理问题。在我国建立社会主义市场经济的实践中，中小企业在经济、社会发展中的地位和作用已经显现，并将进一步发挥重要的作用。因此，认真分析中小企业发展中的问题，研究制定与之相适应的政策，促进中小企业快速健康发展，是摆在我们面前的重大历史课题。 中小企业在发展和成长过程中始终面临着人力资源的开发与管理、

2、技术与创新、企业发展资金的筹措等问题。而在诸多的制约因素中，中小企业融资难问题尤为突出。我国中小企业的发展正处在建立社会主义市场经济的宏观社会大背景下，企业产权制度发生着急剧的变革，金融市场的市场化程度不高，使得中小企业融资难问题显得更为突出。在分析我国中小企业融资难问题的研究和实践经验的基础上，结合肇庆市中小企业发展实际，本文重点分析了肇庆市中小企业融资难问题的现状，研究其成因，探讨解决中小企业融资难问题的途径和办法。 关键词：中国工商银行，中小企业，贷款，融资AbstractSMEs(Small and Medium Enterprises), as the most active ele

3、ment in the economic development of a region and a country, play a significant role in national economy. Backing up the growth of SMEs is an important economic and management issue paid much attention to by every regional and national government.In our practice of establishing socialist market econo

4、my, SMEs have demonstrated their prominent role in economic and social development. Therefore ,it has become a critical historic topic to carefully analyze the problems in the growth of SMEs, to formulate adequate policies, and to promote rapid and healthy growth of SMEs.SMEsgrowth involves issue li

5、ke development and management of human resources, technology and innovation, and financing. These issues are constantly bothering the management of SMEs and are dragging behind their sound and rapid growth. Top on all the constraints is financing, which is a shared problem of SMEs in developed and d

6、eveloping countries, particularly of Chiness SMEs as they are growing through the transition of planned economy to market economy, the revolution of property right system, and the insufficiently fledged financial market. This text based on learning the research results and the practices of advanced

7、countries in financing their SMEs and combining the realities of Zhaoqing citys SMEs, highlights the difficulties in SMEs financing, studies the reasons behind and attempts some solutions.Key words: ICBC, SMEs, Loan, Financing目 录1 绪论11.1 题目背景及目的11.2 国内外研究状况21.3 题目研究方法31.4 论文构成及研究内容32 中小企业的概述52.1 中小企

8、业的界定52.2 中小企业的地位和作用62.3 肇庆市中小企业发展现状83 肇庆市中小企业的融资现状分析93.1 当前中小企业的融资方式93.1.1 内源融资方式93.1.2 外源融资方式103.2 肇庆市中小企业的信贷资金需求及特点113.2.1 中小企业的资金需求规模113.2.2 中小企业的资金需求特点123.3 肇庆市中小企业的贷款融资现状及影响123.3.1 肇庆市中小企业的贷款融资现状123.3.2 中小企业融资困难产生的影响133.4 近年来中国工商银行肇庆分行给中小企业贷款情况134 中小企业贷款融资问题分析154.1中小企业贷款难的原因剖析154.1.1 中小企业自身原因15

9、4.1.2 银行方面原因164.1.3 政府方面原因194.2银企长期关系分析205 中国工商银行支持中小企业贷款融资的对策225.1 中国工商银行总行关于支持中小企业发展的措施225.2 肇庆市工商银行支持中小企业发展的措施建议245.3 实例分析25结论 28参考文献 29致谢 301 绪论中小企业是一个国家或地区中最为活跃的经济细胞，是一国经济发展的重要的、不可或缺的组成部分。中小企业在促进经济增长、扩大社会就业、推进科技进步、培养和造就大批企业经营管理人才、维护社会稳定等方面发挥着十分重要的作用。我国改革开放20多年来，中小企业呈现出蓬勃发展的良好态势，特别是在社会主义市场经济体制逐步

10、建立和完善的过程中，在国有企业大规模改制的社会大背景下得到了迅速发展，已经成为社会主义市场经济的重要组成部分和促进社会生产力发展的重要力量。由于我国市场经济还处于未成熟状态，一方面劳动力、产品、金融和对外贸易正处在转轨过程中，各个市场的市场化程度不尽相同，另一方面我国还面临着经济快速增长，就业压力加大等的社会经济环境，社会经济矛盾日益突出，鉴于中小企业在社会经济发展中的独特作用，促使决策层把更多的目光投向中小企业，有必要对中小企业信贷融资问题进行深入地研究。中小企业的发展，需要社会经济系统中各方面的支持，特别是社会资金的支持。中小企业由于其可抵押资产较大型企业少，信用水平较大型企业低，中小企业

11、发展必然面临着较大型企业更为严峻的资金短缺和融资难问题，这也是世界经济发展普遍存在的带有规律性的问题。1.1 题目背景及目的不论在发达国家还是在发展中国家，中小企业都是国民经济的重要支柱。这是因为，中小企业在促进科技进步、增加就业、扩大出口等方面，发挥着不容忽视而且不可替代的作用。对于一个社会而言，中小企业不仅为人们提供了广阔的就业机会，而且也为人们发挥创业精神、实现创业梦想，提供了无限想象力的舞台。成功的企业家的历史，无不是从一家名不见经传的中小企业的小业主开始书写的。富可敌国的超级跨国公司，诸如福特、丰田、索尼、微软之类，无不以手工作坊式的中小企业为起点。在正在到来的新经济时代，中小企业将

12、日益显示出其独立性，并与大公司一起，构成经济发展的两大支柱。 近年来，我国中小企业对国民经济的贡献率不断提高，特别是在满足居民多样化和个性化需求、实现社会化协作、进行科技创新、增加就业等方面发挥着日益突出的作用。中小企业在国民经济中具有举足轻重的地位，中小企业的全面、快速发展成为我国经济发展的一大特色，也是我国经济发展中的一大亮点。中小企业在我国国民经济和社会发展中的重要地位和作用受到社会各界的广泛认同，引起各级政府的高度重视。世界各国的经验表明，中小企业发展所面临的一个普遍的、关键的制约因素就是融资困难。在当前我国体制转型和结构调整的特殊历史时期，中小企业融资问题不仅表现得较为突出，也较为复

13、杂。我国中小企业不仅一般地面临着权益性资本融资和债务性资本融资困难，而且特殊地面临着所有制歧视、社会信用崩坏以及公司治理结构不完善等影响更为深重的问题。 由于中小企业自有资金少、知名度不高，所以依靠内源性融资以及通过资本市场直接发行债券、股票融资比较困难，这就决定了中小企业比大企业更加依赖以银行贷款融资为主的间接融资。尽管货币当局不断呼吁，甚至通过发布“指导意见”来敦促商业银行更积极地向中小企业提供贷款，但是已经走上商业化道路的商业银行在向企业提供贷款时，已经越来越多地关心贷款的安全。然而，在缺乏防范信用风险手段的条件下，银行面对风险的最简单和最直接的反应即是“惜贷”，这自然使中小企业的融资更

14、加困难。为了缓解中小企业的“信贷缺口”，一味地呼吁是不能从根本上解决问题的。从银行来讲，应充分认识中小企业对我国国民经济以及银行自身发展的重要作用，对于资信状况良好、有市场、有效益、有信用的中小企业，通过提高技术水平、加强金融创新等手段，在提高综合经济效益、控制风险的前提下，积极给予信贷支持，达到银企“双赢”的效果。1.2 国内外研究状况我国对中小企业的研究始于90年代后期，随着国有企业产权制度改革和国家“抓大放小”的国有企业发展战略的实施，中小企业在我国国民经济增长和解决就业方面所起的作用日益显著。吴敬琏先生在1999年著文发展中小企业是中国的大战略、应大力发展中小企业，重点论述了中小企业发

15、展在我国经济发展中的重要地位和作用。林兆木、常修译（1999）著文中国中小企业的改革和发展讨论了国有企业产权改革和多种经济发展中的中小企业发展战略问题。俞建国（2002）、锁剑（2001）、史绪（2002）等也就我国中小企业的战略发展、国际比较进行了深入的研究和探讨，主要论述了中小企业发展的重要性和战略思路，国际经验教训的比较，以及如何制定支持中小企业发展的政策。随着中小企业的发展和研究的深入，中小企业融资难问题日益显露出来。林毅夫（2000）提出“发展中小银行，解决中小企业融资难问题”，樊纲（1999）和陈志强（1999）从发展商业银行和非国有商业银行方面，论述了建立健全金融市场，提高我国金

16、融市场市场化程度，从而解决中小企业融资难问题的见解，陈晓红（2000），陈果（2002）、李杨（2001）、何德旭（1999）等，分别就中国中小企业融资难问题及产生的原因进行了研究讨论。财政部财政科学研究所课题组（2002）、庞成军（2001）、吕薇（2002）等就我国中小企业信用担保的财政资金运作，我国中小企业信用担保体系的构建以及我国中小企业信用担保模式的比较分析方面作了研究和讨论。综合以上两大类研究，主要体现在两个方面：一是研究中小企业发展重要性及战略问题，二是中小企业发展中的融资难问题及其解决途径和办法，特别是融资难的金融市场成因和信用担保体系问题。在经济发达国家，中小企业的发展及其对

17、中小企业发展的研究和政策支持都先于我国，但中小企业融资难亦是其经济发展中同样遇到的问题。Dewatripant 和Maskin(1995)认为银行对中中小企业信贷中会产生“预算软约束”问题，使得银行更趋向于“大客户”的业务，Martinell(1997)认为中小企业多属信贷历史较短的企业，信贷的历史信用不足，得到中小企业必然面临银行的信贷约束的结论，Diamond(1998)提出，信誉机制的形成和逐步演化对于信贷市场上不同风险借贷对象的区分至关重要，其与Martinell一样，强调了借贷市场上的逆向选择对企业信贷约束的影响。国外的研究是在成熟的金融市场条件下进行的，而我国中小企业融资是在我国金

18、融市场的建立和完善的过程中发生的，国外的研究成果和经验虽对我国同类研究有着借鉴意义，但必须把握相互间的差异。1.3 题目研究方法本论文在收集资料和数据过程中，是利用银行已有的相关资料，并使用了实地调查和访谈的办法，通过亲自到肇庆市工商银行去收集第一手资料，通过访谈了解工行的基本情况和业绩情况。另外还参阅了国内外的许多理论，这些理论为研究本课题提供了大量的依据和方法，使本文的研究更加有据可依，有证可查。1.4 论文构成及研究内容本论文在收集资料阶段，得到中国工商银行肇庆分行信贷部部门员工的大力帮助，在工商银行实习的这段时间，本人深入工行内部了解中国工商银行对肇庆市中小企业贷款的基本情况。本论文也

19、是结合了工行在对中小企业贷款的状况，对目前中小企业贷款难的问题进行了探索研究。由于近几年来中小企业的飞速发展，中小企业贷款难成为了经济学者讨论较热的话题。本论文主要是结合中国工商银行对中小企业贷款的现状，研究当前肇庆市中小型企业的贷款情况，重点是分析当前中小型企业贷款难的原因，并针对这些原因给出一系列的措施和政策。论文首先简单介绍了介绍本论文研究的背景、内容、研究方法以及研究内容，然后是对中小企业的简单阐述，概述了一下中小企业的界定，中小企业的地位和作用还有目前肇庆市的中小企业的基本情况。第三部分是对肇庆市中小企业的融资现状分析，主要是论述了中小企业的融资方式，肇庆市中小企业的融资情况和中国工

20、商银行给肇庆市中小企业的贷款情况。第四部分主要是对中小企业贷款难的原因分别从企业自身、银行和政府三方面进行剖析。第五部分则主要是针对以上的情况给出中国工商银行支持中小企业贷款融资的对策，表明工行在对中小企业贷款的过程中的积极态度。2 中小企业的概述中小企业在世界各国都是国民经济中的一支重要力量，随着我国社会主义市场经济的逐步建立和完善，中小企业也将日益显示出举足轻重的地位，本章将就国内外对中小企业的界定、我国中小企业的现状以及中小企业在国民经济中的重要地位和作用做出概要分析，为以后各章深入研究中小企业的贷款融资困难及解决对策奠定基础。2.1 中小企业的界定我国对中小企业的界定先后经过几次调整。

21、建国初期曾按固定资产价值划分企业规模。1962年改为按人员标准对企业规模进行划分，3000人以上的为大企业，3000500人之间为中型企业，300人以下为中小企业。1978年，国家计委发布关于基本建设项目的大中型企业划分标准的规定，把划分企业规模的标准改为“综合生产能力”。1984年，国务院国营企业第二步利改税试行办法对中国非工业企业的规模按照企业的固定资产原值和生产经营能力创立了划分标准，主要涉及的行业有公交、零售、物资回收等国营中小企业。1988年对1978年标准进行修改和补充，按不同行业的不同特点作了分别划分，将企业规模分为特大型、大型（分为大一、大二两类）、中型（分为中一、中二两类）和

22、小型四类六档，当时中中小企业一般指中二类和小型企业。1992年又对1988年划分标准作了补充，增加了对市政公用工业、轻工业、电子工业、医药工业和机械工业中的轿车制造企业的规模划分。1999年再次修改，将销售收入和资产总额作为主要考察指标：分为特大型、大型、中型、小型四类，其中年销售收入和资产总额均在5亿元以下，5000万元以上的为中型企业，年销售收入和资产总额均在5000万元以下的为小型企业，参与划型的企业范围原则上包括所有行业各种所有制形式的工业企业。2003年，国家经济贸易委员会、国家发展计划委员会、财政部、国家统计局再次研究制定了中小企业标准暂行规定，把中小企业标准规定如下表2.1、表2

23、.2。表2.1 小型企业规模标准职工人数（人）销售额（万元）总资产额（万元）工业300及以下3000及以下4000及以下建筑业600及以下3000及以下4000及以下批发100及以下1000及以下零售业100及以下3000及以下交通运输500及以下3000及以下邮政业400及以下3000及以下住宿和餐馆业400及以下3000及以下表2.2 中型企业规模标准职工人数（人）销售额（万元）总资产额（万元）工业300-20003000-300004000-40000建筑业600-30003000-300004000-40000批发100-5001000-15000零售业100-2003000-3000

24、0交通运输500-30003000-30000邮政业400-10003000-30000住宿和餐馆业400-8003000-15000资料来源：国经贸中小企2003143号文件中小企业标准暂行规定2.2 中小企业的地位和作用中小企业在全社会资源配置中扮演着重要角色，在国民经济的发展中具有重要的地位。世界各国都普遍重视中小企业的作用，采取扶持发展的政策。我国正着力于建立和完善社会主义市场经济体系，经济正处在转轨变型期，企业将成为市场的主体。作为企业主要组成部分的中小企业在我国的经济发展中具有不可替代的重要作用。据2007年4月19日在重庆举行的“中小企业发展高峰论坛”上获悉，截止2006年10月

25、底，我国经工商部门注册的中小企业已达到430多万户，创造的最终产品和服务价值占全国GDP的58.5%，缴纳税金占全国的50.2%。更为重要的是，中小企业已经成为解决就业的主要途径。吸纳了75%的城镇就业人口和75%以上的农村转移劳动力。此外，中小企业还是技术创新的生力军，发明专利占全国总数的66%，研发的新产品占全国的82%。中小企业的地位和作用主要表现在以下几个方面：1、中小企业对我国从计划经济向市场经济转轨具有促进作用。一是表现为中小企业是中国经济改革的试验区。中国企业改革和体制创新的成功经验，基本都来自中小企业，承包、租赁、兼并、拍卖、破产等方面的改革，均是在国有中小企业、城镇集体企业和

26、乡镇集体企业等中小企业中率先试验和推广。二是表现为中小企业的发展为国有大型企业提供了一个竞争的环境，促进国有大型企业改革进程。许多民营中小企业迅速发展，极富竞争力，对国有大中型企业生存和发展构成了重要威胁，从而形成了国有大中型企业改革的压力和动力。 2、中小企业成为解决就业的主力军，为保持社会稳定作出了巨大贡献。我国是一个发展中的人口大国，在经济结构调整和企业改革力度加大的过程中，就业问题愈益突出。在今后较长的一个时期内，就业将面临着来自农村剩余劳动力、城镇新增劳动力、实行合同制以来合同期满重新失业人员和国企下岗职工等方面的压力，如果处理得不好，将直接影响到社会的稳定。而解决就业问题的根本出路

27、在于创造更多的就业岗位，这一任务主要依靠发展中小企业来完成。统计资料显示，目前中小企业已吸纳了2亿多城乡劳动力，截至2006年底，中小企业解决就业占我国城镇总就业量的75%以上。 3、中小企业是中国发展外向型经济的重要支持力量，促进了中国对外开放的扩大，为国家引进了国外投资，缓解了我国资金不足的矛盾，同时创收了大量的外汇。据统计资料分析，截至2006年底，中小企业提供的产品、技术和服务出口约占我国出口总值的60%，成为中国出口的主力军。 4、中小企业的发展有利于满足居民多样化、个性化的消费需求。随着人们生活水平的提高，消费需求己从标准化商品向更具个性化的商品转变，因此，市场要求企业具备较快的更

28、新产品的能力。与大企业比较，中小企业具有贴近市场、经营机制灵活等优势。中小企业可以利用其经营方式灵活、组织成本低廉、转移进退便捷等优势，更快地接受市场信息，及时生产出满足市场需求的新产品，尽快推出、占领市场，更好地满足人们不断变化的需求。 5、中小企业是技术成果孵化、转化的重要摇篮。一般进行科技成果转化的企业都是中小企业。这些企业往往掌握技术含量较高的科研成果，有些技术成果达到了世界领先水平。这些成果一旦转化成功，将对我国企业技术水平的提高起到重要的推动作用，将有利于我国经济增长方式由粗放型向集约型转变。 6、中小企业在竞争激烈的市场经济中具有较强的赢利能力，能够创造较多的社会财富。2.3 肇

29、庆市中小企业发展现状目前肇庆市主要以中小企业为主，大型企业较少，其主要的特色产业有：1、 压铸、五金产业。压铸、五金产业主要集中在高要市，其中高要市金渡工业区是“中国压铸产业基地”，目前已落户38个，压铸产能占全国的20%。高要市金利镇被称为“中国小五金之乡”，目前已有1000多家小五金企业建成，产品销往全国各大城市及港台、东南亚等地。广东省统计局公布的2006年经济指标最终数据表明：高要市本地生产总值位居全省67个县（市）第三位，仅次于增城、普宁，成为全省16个经济总量超百亿的县（市）之一，经济综合实力继续稳居肇庆各县（市）首位。 到2006年6月底止，高要市个体私营企业总户数达14181户

30、，其中新开业的个体私营企业804户。为扶持发展特色专业镇，该市突出从做大五金利小五金行业入手，不断完善金利五金技术创新中心功能，准备筹建金利五金检测中心，为五金行业的产品研发、出厂检验提供快捷、便利、高效的服务。2、汽车配件业。目前肇庆市已形成颇具规模的生产汽车配件的客户，汽车配件行业的总产值达10亿元，如生产汽车汽门的怀集汽配，怀集汽配生产的汽门生产能力达3150万支，在全国同行中居第二位；生产汽车连杆的四会连杆厂，该公司年生产能力为120万条连杆。2、 农土特产收购、深加工工业。肇庆市地处粤西山区，有着丰富的农业及矿业资源，农副产品品种众多。据统计，西江流域的松香产量约占全国的八成，其中肇

31、庆市的封开县、德庆县是我国松香的主要产区，每年收购松香及深加工所需要资金超过6亿元。另外，在农副产品方面，有声名远播的德庆“皇妃贡柑”、四会“沙糖桔”、广宁竹笋等。3 肇庆市中小企业的融资现状分析资金是企业发展的第一推动力和持续发展力，没有资金，一切生产经营活动便失去了物质基础，企业的创立，生存和发展也就无从谈起。因此，资金对包括中小企业在内的所有企业的以发展都具有重要意义。为了取得企业运营必需的资金，企业必须进行融资活动。本章在对中小企业融资方式进行概述的基础上，分析了肇庆市中小企业的贷款融资现状。3.1 当前中小企业的融资方式融资，即指企业从自身生产经营特点及企业资金运用情况出发，根据企业

32、未来经营发展的需要，通过一定的渠道或方式筹集资金，以保证企业以后经营发展需要的一种经济行为。目前，中小企业一般通过两种方式获得资金:内源融资和外源融资。3.1.1 内源融资方式内源融资是企业不断将自身的积累（留存收益和折旧）转化为投资的过程。内源融资对企业资本的形成具有原始性、自主性、低成本性和抗风险性的特点，是企业生存和发展中不可缺少的重要组成部分。相对于外源融资，内源融资可以减少信息不对称问题及与此有关的激励问题，节约企业的交易费用，降低融资成本，也可以增强企业的剩余控制权。因此，内源融资在企业的生产经营和发展壮大中的作用是相当重要的。但是内源融资能力及其增长，要受到企业的规模、企业赢利能

33、力等方面的制约。一般来说，现代经济社会中的企业仅仅靠内部积累是难以满足全部资金需求的，尤其是在企业扩张期，投资多、回报少，仅靠内源融资一种方式必然会制约企业的扩张。当内部资金不能满足需求时，企业就必须选择外部融资。 企业融资是一个随经济的发展由内源融资到外源融资的交替变换的过程。中小企业在创立之时，由于市场需求狭小，生产规模有限，难以承担高额负债成本，因此十分重视自身资本的积累，避免过度的负债经营，从而主要依靠内源融资来积累资金追加投资，扩大生产规模。随着生产规模的逐步加大，当内源融资难以满足企业生产经营需要时，外源融资则成为企业扩张的主要融资手段。虽然外源融资无论对企业的微观经营还是社会的宏

34、观资源配置来说，都是极为重要的，但并不意味着内源融资无足轻重。如果不顾内源融资的能力盲目地进行外源融资，不但无益于提高资源的利用率，而且将促使企业陷入困境中。3.1.2 外源融资方式外源融资是企业吸取其它经济主体的闲置资金，使之转化为自己投资的过程， 它对企业的资本形成具有高效性、灵活性、大量性和集中性的特点。因此，在经济日益货币化、信用化和证券化的进程中，外源融资成为企业获取资金的主要方式。一般来说，企业外源融资是以直接融资方式和间接融资方式实现的。图3.1显示了企业直接融资和间接融资的过程。1、直接融资指资金短缺部门在金融市场上向资金盈余部门出售有价证券以获取经营资金，是资金使用者与资金提

35、供者直接交易而不必通过金融中介机构的融资方式。由于交易是直接的，资金提供者必须亲自对资金使用者的状况进行了解和判断。由于这种了解和判断过程的成本高昂，一般情况下，作为个人的资金提供者是无法完成这一任务的。这就要求资金使用者通过信息披露及公正的会计、审计等第三方监督的方式来提高经营状况的透明度。所以直接融资方式除了要求存在一个比较完善的社会公证机制来实现上述透明度外，还要求资金使用者是规模较大的企业。这是因为，不管企业的规模是大是小，企业为达到较高的透明度所需支付的信息披露、社会公证等费用差别不大，而大企业需要的外部融资规模比中小企业大，也即单位外部资金所需要支付的费用较小。 当然，这并不是说中

36、小企业完全不可能进行直接融资。信息不透明的程度越高，资金提供者在让渡资金时所要求的风险补偿就越高。这样，在直接融资中，中小企业必须支付远远高于大企业的资金成本。这种高成本只有那些高收益(同时往往也是高风险)的中小企业才能支付。一般来说，这种高风险、高收益企业多是高科技企业，而肇庆市的中小企业主要集中在一些技术和市场比较成熟的劳动密集型行业。这样，融资的高成本必然将肇庆市多数中小企业排除在直接融资市场之外。 资金盈余部门金融中介机构：商业银行资金短缺部门金融市场存款贷款（间接融资）购买证券供给资金（直接融资）图3.1 企业直接融资和间接融资过程示意图2、间接融资指资金在盈余部门和短缺部门之间的流

37、动是通过金融机构充当信用媒介实现的一种融资方式。在融资过程中，金融媒介在事先对资金的使用者进行甄别，并通过合同的签订对资金使用者的行为进行约束，在事后则进行监督。由于金融媒介成为完成上述任务的专业化组织，它就能够以较低的成本完成任务，所以这种融资方式对资金使用者信息透明度的要求相对较低。而因为中小企业经营活动透明度较差，间接融资就成为中小企业主要的外部融资选择。即便如此，由于中小企业与大企业在经营透明度和抵押条件上的差别，以及单位贷款处理成本随贷款规模的上升而下降等原因，金融媒介也会在经营中将中小企业与大企业去区别对待。一个典型的结果就是，大型金融机构通常更愿意为大型企业提供融资服务，而不愿为

38、资金需求规模小的中小企业提供融资服务。这样，如果一国经济中金融业(尤其是银行业)比较集中，中小企业的融资就会特别困难。而我国目前的情况正是如此。 3、中小企业自有资本金较少、规模较小，其内源融资能力相当薄弱，难以单纯靠自身积累维持生产经营活动，迫切需要外部资金融通。而由于中小企业自有资金少、知名度不高，所以通过资本市场直接发行债券、股票融资比较困难，这就决定了中小企业比大企业更加依赖以金融机构为媒介的间接融资。在各种间接融资方式中，商业信用和票据市场发展缓慢；由于经济体制和企业经营者思想观念等诸多局限，企业融资租赁发展水平还很低；典当融资所能满足的资金一般是数额较小，期限很短的流动资金，且成本

39、较高，发展也很有限；至于各种科技投资基金、创业基金方面的融资渠道，对我国广大中小企业来说还是一个新事物，只能满足少数高科技中小企业的资金需求。因此，我国中小企业在间接融资中主要还是依赖于银行的贷款。3.2 肇庆市中小企业的信贷资金需求及特点3.2.1 中小企业的资金需求规模企业融资是企业内在的资金需求不断形成和被满足的过程。企业现实资金需求的形成主要受两方面因素作用：一是企业的融资能力；二是企业未来发展前景及经济活动情况。融资能力是企业融资的基础和出发点。 改革开放以来，我国中小企业对经济、社会发展的作用日益显现，随着中小企业的不断发展壮大，众多的中小企业形成了巨大的资金需求。据对全市中小企业

40、的调查统计，有近70%的中小企业急需贷款，25%的企业需要贷款。此外，根据对高要、封开、广宁、四会四个县区的中小企业资金需求情况进行问卷调查得知，有95%的企业希望从银行获得信贷融资，银行信贷是中小企业首选的融资方式。同时，调查还反映83.7%的中小企业贷款服务需求没有得到某种程度的满足。3.2.2 中小企业的资金需求特点中小企业的资金需求在多大程度上得到满足，决定着中小企业的发展速度，而要满足中小企业的资金和金融服务需求，则必须考虑中小企业的经营特点和由此决定的资金需求特点。肇庆市的中小企业属于以民营经济为主体的多元化经济结构，这就决定了中小企业存在规模小、科技含量低、经营管理原始化、经营行

41、为短期化以及负债多、积累少、投资规模与市场竞争力不足、抗风险能力低、需求不足时很容易被挤出市场等特征。中小企业的这些生产经营特点导致了它的资金需求有别于大型企业。中小企业资金需求主要具有以下特点: 1、要求贷款手续简便、速度快、能满足灵活经营的需要。 2、资金需求上呈现“急、少、频”特点。中小企业由于企业规模较小，通常资金需求的时效性很强，单位资金需求量不是很大，但是资金需求较为频繁。据调查，中小企业的贷款频率是大型企业的5倍左右，平均贷款为大型企业的0.5%左右。 3、用途上以临时周转为主。中小企业由于自身实力较弱、自有资金少、固定资产少、负债率高的财务特点决定了流动资金对中小企业的生产经营

42、更为重要，大部分的外部筹集的资金是由于临时周转的压力而产生的资金需求。 4、贷款时间上以短期资金为主。中小企业由于受市场波动的影响较大，导致经营的不稳定性，其在银行贷款中，多为短期资金。3.3 肇庆市中小企业的贷款融资现状及影响3.3.1 肇庆市中小企业的贷款融资现状目前，肇庆市的中小企业正处于一个规模扩张时期，仅靠初创时期原始积累、民间借贷以及集资入股等方式的资本投入是无法满足其对资金的需求，必须拓展融资渠道，依靠直接、间接融资方式来解决。然而中小企业在资金融通方面受到了较大的限制，从有效需求来看，占全市企业总数99%以上的中小企业占有的贷款资源非常有限，其它融资方式几乎与中小企业无缘。这种

43、量的极不对称，造成了融资结构与潜在经济增长结构的不对称性，最终将限制肇庆市长期的经济增长速度和质量。据对全市中小企业的调查，有近70%的中小企业急需贷款，25%的企业需要贷款。资金匾乏已经成为中小企业发展的瓶颈，严重阻碍了中小企业的发展势头，不利于国民经济的可持续发展。据肇庆市经贸局对四大国有银行的几家分支机构的抽样调查也表明，中小企业在得到银行贷款方面有着更多的困难，其具体表现就是，中小企业贷款申请的被拒绝率要大大高于大企业。考虑到某些中小企业在申请贷款时还会出现“知难而退”的情况，因此中小企业的贷款问题可能比调查显示的更为严重，可以确定地认为：在过去几年，肇庆市中小企业在取得银行贷款方面面

44、临着一定的困难。3.3.2 中小企业融资困难产生的影响资金是推动企业发展的第一推动力和持续推动力。而融资难成为制约中小企业发展的“瓶颈”。中小企业融资困难产生的影响主要体现在以下几个方面：1、中小企业融资难，严重制约了中小企业的发展。资金是企业的生命线，不能筹集到所需资金，企业的发展、扩张、资金计划等就不得不停滞，中小企业的技术升级和技术创新面临困难，正常生产也会受到影响，造成中小企业抵御经济衰退的能力减弱，甚至面临破产、转让的困境。 2、中小企业融资难，对提高金融体系效率极为不利。中小企业是经济活动中最具活力和发展潜力的部分，其资金需求灵活多变，从需求方面对金融机构提高经营效率起到了拉动作用

45、。另一方面，众多的中小企业参与资金市场和资本市场，在市场竞争中促进金融机构市场化改造。3、中小企业融资难，影响我国国民经济增长。中小企业在国民经济发展中具有重要的作用，中小企业融资难己成为影响我国国民经济增长、经济结构调整和社会经济稳定与发展的战略性问题，中小企业融资难问题不解决，势必影响中小企业的正常发展，进而影响国民经济持续稳定的发展。3.4 近年来中国工商银行肇庆分行给中小企业贷款情况1998年，中国工商银行提出将“中小企业”作为独立的管理对象。1999年，工行广东省分行制订了小型企业、个体工商户贷款规定，为中小企业贷款提供便捷的服务，成为广东省最早为中小企业提供金融服务的商业银行之一。2002年，工行进一步完善中小企业贷款体系，率先推出了中小企业“鸿业贷款易”业务，它是工商银行针对中小企业业务需求和经营特点而推出的专为中小企业设计全方位、一揽子金融服务。其最高融资额