概算清理汇报课件.ppt

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1、欢 迎 光 临！,铁路基本建设工程,概 算 清 理 工 作 体 会,各位领导、各位专家：大家好！非常高兴今天有这个机会和各位领导和专家一起，对铁路基本建设工程中概算清理工作进行交流和探讨。由于铁路基本建设工程建设规模大、工程复杂、建设周期长、跨域广、投资主体相对集中，因此，铁路基本建设工程投资的确定与控制管理存在一定的动态性和复杂性。那么国家确定的投资规模是否与工程实施结果相一致，必须通过“验算”才能确认，这个“验算”就是我们的要做的概算清理工作。下面就我个人在铁路工程概算清理工作过程中的一些感受和体会给大家做个汇报，不一定正确，仅供大家参考和分析讨论，不正之处请批评和谅解。我的汇报共分三个部

2、分：。,汇报内容,汇报内容,第一部分 铁路基本建设工程投资管理概述 第二部分 铁路基本建设工程概算清理 第三部分 概算清理注意事项,第一部分,铁路基本建设工程 投资管理概述,为了更好的了解概算清理工作，我们先简单回顾一下铁路基本建设工程的投资管理。铁路基本建设工程的投资管理，是铁路基本建设工程中重要的组成部分。铁路基本建设工程我们习惯简称铁路工程，其投资的管理我个人理解大致分为两个方面，即工程投资的确定和管理使用。前者严格按照国家有关规定和前期设计工程数量计算确定。后者主要依照合同约定和施工图设计工程数量以验工计价方式予以管理使用。前者是后者的控制线。铁路工程投资的确定贯穿整个勘察设计和工程建

3、设全过程，他主要由设计单位和上级审查机关完成；铁路工程投资的管理使用主要由建设单位、施工单位、监理单位、设计单位和上级审查机关共同完成。,第一部分 铁路基本建设工程投资管理概述,在勘察设计阶段，工程投资的确定主要完成建设项目可行性研究报告投资估算和初步设计总概算的编制和审批。可行性研究报告投资估算和初步设计总概算是反映整个建设项目投资规模和投资构成文件。前者是国家批复该建设项目投资规模的依据，后者是铁道部批复该建设项目投资规模的依据。两个设计阶段的投资一经批准，即确定了该建设项目的投资总规模。原则上，上述投资总规模包括施工图设计和施工过程中必须增加的工程（批准的设计范围内）以及按规定需要增加的

4、费用，包括征地拆迁的价差。但不包括工程建设过程中发生的I类变更设计投资、国家政策性（法规、规范、价格）变化引起的投资、沿线地方政府政策性法规调整产生的投资。上述费用无论包括与否，都是需要设计单位和上级审查机关在工程建设过程中进一步确定的工程投资。因此，设计单位是建设项目工程投资控制管理全过程的重要参与者。,第一部分 铁路基本建设工程投资管理概述,一、设计单位和上级审查机关对工程投资的管理,建设单位是建设过程中投资控制管理的责任主体，他在上级主管部门的管理指导下按照铁道部批准的初步设计概算管理使用资金，同时负责实施过程中诸如I类变更设计、征地拆迁补充、阶段性价差调整等投资管理的处理工作；施工单位

5、是项目建设的实施者，依据合同约定验工计价，合同价款总额是施工单位参与投资管理的重要指标；监理单位依据有关规定对工程施工和验工计价确认监管。建设单位在管理使用资金方面除了日常的验工计价外，另有几项费用的使用由建设单位负责办理：预备费、招标降造费、总承包风险费（风险包干费）。这些费用在概算清理中如何处理，我们将在后面补充。对于工程实施过程中的投资管理，我始终认为重点在于最大限度的争取I类变更设计，这项费用是实实在在属于自己的。其他方面，在座的各位经验都比我丰富，都是我的老师，我就不再班门弄斧了。,第一部分 铁路基本建设工程投资管理概述,二、建设单位和所有参建单位对工程投资的管理,第二部分,铁路基本

6、建设工程概算清理,第二部分 铁路基本建设工程概算清理,一、概 算 清 理 范 围,以国家批复的项目可行性研究建设范围为依据、以建设单位管辖范围为概算清理单元、以设计单位设计的工程内容为基础开展项目概算清理。,第二部分 铁路基本建设工程概算清理,二、概 算 清 理 依 据 和 原 则,1、铁道部下达的建设项目概算清理年度计划。2、国家对该建设项目可行性研究报告的批复。3、铁道部对该建设项目初步设计的批复。4、铁道部对该建设项目补充、修改初步设计的批复。5、铁道部对该建设项目各项I类变更设计的批复。6、本建设项目初步设计批复之后，国家和铁道部关于价格、费用调整的 有关文件及通知要求。7、初步设计（

7、批复）采用的概算编制原则及各项基础资料。8、建设单位关于本建设项目概算清理的有关要求和意见。9、建设单位提供的有关概算清理的资料，包括施工单位报送的经其确认的有关资料。10、建设单位提供的分年度验工计价完成的各类工程投资比例。11、建设单位组织签订的有关投资情况的其他协议及合同。12、施工图设计的工程数量和变更设计工程数量。13、施工图投资捡算文件。14、建设单位已报部但尚未批复的I类变更设计文件,第二部分 铁路基本建设工程概算清理,三、概 算 清 理 主 要 内 容 及 方 法,概算清理的主要内容包括：铁道部已批复投资情况、施工图投资检算（量差）、政策性费用调整、其他费使用情况、预备费冲减、

8、降造费冲减、待处理工程和其他费用等。,第二部分 铁路基本建设工程概算清理,三、概 算 清 理 主 要 内 容 及 方 法,（一）铁道部已批复投资情况,铁道部已批复投资主要包括：初步设计批复投资、补充修改初步设计批复投资、已批复的各项I类变更设计投资、已批复的材料价差和征地拆迁补偿费、其他费用批复投资等。,第二部分 铁路基本建设工程概算清理,（二）施工图投资检算,施工图投资检算是概算清理的主要内有，是施工图量差计算和政策性费用调整的主要依据，也是检验建设项目工程投资控制的重要依据。无论合同对施工图量差怎么约定，我们都必须给予高度重视。施工图投资检算内容包括站前站后各类土建工程、设备购置、设备安装

9、工程以及其他费。其中：,三、概 算 清 理 主 要 内 容 及 方 法,第二部分 铁路基本建设工程概算清理,（二）施工图投资检算,1、改移道路、跨线桥、路基、桥涵、隧道及明洞、轨道、通信、信号、信息、电力、电力牵引供电、房屋、其他运营生产设备及建筑物等工程，以设计交付的全部施工图数量为基础，采用初步设计批复的概算编制原则和各项基础资料编制施工图投资检算。这里所指“基础资料”包括工料机单价、各项取费费率、运杂费单价分析、水电单价、缺项补充定额等。施工图设计采用的新工艺、新材料、新设备可以按现价补充。2、征地拆迁、三电迁改、其他费（十一章）、预备费、建设期贷款利息、机车车辆购置费、铺底流动资金等原

10、则上按初步设计批复（核备概算）投资计列。但其他费中以工程实物量计费的项目，纳入施工图投资检算。,三、概 算 清 理 主 要 内 容 及 方 法,第二部分 铁路基本建设工程概算清理,（三）政策性费用调整,1、征地拆迁（含“三电”迁改）征地拆迁（含“三电”迁改）工程根据建设过程中实际发生的数量或投资，经建设单位组织审价后与初步设计批复投资按差额计列。其中临时用地纳入该项费用调整范围。征地拆迁差内容繁多，包括征地补偿费、拆迁建筑物、拆除构筑物、通信迁改、电力迁改管线迁改、厂矿学校企事业单位拆迁、地方政府及部门要求新增费用等等。凡是与此沾边的都可以先放进去，待建设单位通过审价部门审价后提交设计单位纳入

11、概算清理文件。虽然说可以尽量放进去，但必须要有相应的支持依据和手续，关于这个问题将在第三部份注意事项中详细说明。,三、概 算 清 理 主 要 内 容 及 方 法,第二部分 铁路基本建设工程概算清理,（三）政策性费用调整,2、价差调整 价差调整包括外来料价差、油料价差、火工品差、设备价差、钢轨道岔支座等甲供料价差、运价差、水电单价差等。（1）材料（含火工品）价差调整：根据初步设计批复之后，国家和铁道部关于价格、费用调整的有关文件及通知规定，按照施工图投资检算统计的材料数量，依据建设单位提供的各类工程分年度完成投资比例进行计算。已批复I类变更参照上述方法调整相应的材料价差。调整价差加计税金。（2）

12、油料价差：按施工图投资检算（含类变更设计）统计的燃油消耗量，根据建设单位提供的分年度完成的工程量或投资比例，乘以铁道部定期发布的“价差系数”或“信息价”中汽油、柴油价与编制期的燃油单价价差计列。,三、概 算 清 理 主 要 内 容 及 方 法,第二部分 铁路基本建设工程概算清理,（三）政策性费用调整,2、价差调整（3）甲供材料和设备差：根据道部规定的集中采购的专供材料设备，由建设单位统一归口供应；线上料由甲方统一招标采购，确定生产供应厂商和供应价格后由施工单位与生产供应商签订供应合同。甲方负责组织供应的材料设备，与批复的初步设计概算价的差价据实清算。（4）运价差一般只调整火车运价差，汽车运价差

13、不调整。（5）水电单价是否调差，一般根据项目地区特性在概算清理时临时决定，目前多数项目没有进行水电调差。（6）当地料一般不调差，尤其像本线这样砂石料相对丰富的地区，参与调差的可能性不大。,三、概 算 清 理 主 要 内 容 及 方 法,第二部分 铁路基本建设工程概算清理,（三）政策性费用调整,3、地方其他政策性收费 有的项目将地方其他政策性收费也纳入该调整范围，但铁道部对这类费用的处理较为谨慎。一般情况下，建设单位将项目建设过程中发生的地方其他政策性收费统一整理，经第三方审价部门审价后提交设计单位暂纳入概算清理文件。,三、概 算 清 理 主 要 内 容 及 方 法,第二部分 铁路基本建设工程概

14、算清理,（四）其他费用,此项费用一般由建设单位根据各项费用实际使用情况进行清理，将清理结果提交设计单位纳入清理概算。设计概算中列入“其他费”项下的岩溶处理工程，目前概算清理是这样进行的：岩溶处理费参照I类变更设计深细度编制概算，其工程数量由建设单位根据各标段实际完成工程情况，经建设、施工、监理签认后汇总提交设计单位，设计单位采用初步设计概算编制原则编制岩溶处理概算，并连同工程数量和概算资料共同形成岩溶处理概算文件交建设单位，建设单位组织第三方审价部门对概算文件审价，审价后的岩溶处理费在概算清理中予以纳入，经铁道部审查后确定最终的岩溶处理费总额。,三、概 算 清 理 主 要 内 容 及 方 法,

15、第二部分 铁路基本建设工程概算清理,（五）预备费、降造费冲减情况,预备费和降造费的使用，铁道部有严格的规定和要求。在铁道部批复I类变更设计、前期暂批的材料价差和征地拆迁补偿费中，一般会明确各项费用是否冲减该两项费用。在概算清理中，对上述批复没有冲减完的预备费和降造费会统一进行冲减，但不会全部冲减完，往往预留一定数额的费用处理遗留问题。预留的预备费由建设单位统一掌握使用。,三、概 算 清 理 主 要 内 容 及 方 法,第二部分 铁路基本建设工程概算清理,（六）待处理工程和待处理费用问题,这部分内容主要是指建设单位已上报铁道部但未批复的I类变更设计和其他遗留问题。概算清理时，对已报未批的I类变更

16、设计按原上报变更设计文件投资暂列；其他遗留问题由建设单位统一清理后提交设计单位暂列入概算清理文件，最终有铁道部审查时予以明确。,三、概 算 清 理 主 要 内 容 及 方 法,第二部分 铁路基本建设工程概算清理,（七）II类变更设计,II类变更设计严格按规定的程序、分工、费用处理原则和合同约定执行，在基本预备费额度之内，由建设单位负责办理。属于合同风险包干费内的II类变更按风险包干费计列，不纳入概算清理。超出风险包干费范围的，按建设单位统计资料纳入概算清理。,（八）概算清理较已批复投资增加费,以上（二）（七）项合计即为概算清理较已批复投资增加费。,三、概 算 清 理 主 要 内 容 及 方 法

17、,第二部分 铁路基本建设工程概算清理,四、清 理 概 算 总 额,清理概算总额=铁道部已批复投资+概算清理较已批复投资增加费 铁道部已批复投资=初步设计批复投资+I类变更设计+已批复的其他投资 概算清理较已批复投资增加费=施工图投资检算（量差）+政策性费用调整+其他费使用情况-预备费-降造费冲减+待处理工程和其他费用+风险包干费 政策性费用调整=价差+征地拆迁增加费+其他政策性调整费用+建设单位签订的其他协议费用 预备费=可使用预备费+风险包干费,第三部分,概算清理 注 意 事 项,概算清理除了设计资料外，现场实际发生的设计概算中没有纳入的部分费用，也是概算清理的主要内容。这部分费用资料主要通

18、过施工单位提交给建设单位，由建设单位梳理确认后交设计单位，设计单位再根据铁道部投资控制管理相关规定酌情纳入概算清理文件，最后通过概算清理文件审查予以确认。,第三部分 概 算 清 理 注 意 事 项,一、认 真 做 好 资 料 准 备,值得一提的是，无论现场实际发生的费用在概算清理时铁道部审查是否予以承认，我们必须扎扎实实的做好资料准备工作，并保证提交概算清理的每项费用都事出有依据（如相关的文件规定、协议、纪要等），费用有数据（工程数量、费用计算资料）、签认有盖章（建设单位、地方主管部门、监理单位、施工单位等）。所有提供纳入概算清理的资料，都必须经得起第三方审价和国家审计部门的设计。至于纳入概算

19、清理的费用能否通过铁道部审查承认，那是上级审查单位或审查者的事，我们无法左右。但资料不真实、内容不详实、手续不齐备，那就是我们自己的事。报了有希望，不报一点希望都没有。这部分费用主要有以下内容：,第三部分 概 算 清 理 注 意 事 项,一、认 真 做 好 资 料 准 备,这部分内容是指施工重载车辆通过大临便道以外的地方道路对其路面、桥涵或其它道路设施破坏，地方要求予以修复的费用。此处泛指“地方”包括市县交通主管部门，包括乡镇人民政府、村委会。地方既有道路修复补偿费在设计概算中计列了此项费用，初步设计也批复了该费用，但根据近年概算清理情况，此项费用多按据实处理。因此，建议在整个施工过程中做好相

20、关处理记录，在工程即将完工前夕，将整个范围内的道路恢复补偿情况汇总，并主动会同建设单位、监理单位、市县交通主管部门，以协议形式予以签认。,第三部分 概 算 清 理 注 意 事 项,一、认 真 做 好 资 料 准 备,1、地方既有道路修复补偿,临时用地主要指大临工程临时用地和取弃土场临时用地，其补偿一般建设单位会纳入全线征地拆迁范围予以清理，其清理资料铁道部要求有资质的第三方审价部门予以审价，经审价后的费用在概算清理中统一处理。这里所指的“其他迁改工程”，是指设计范围之外由当地老百姓要求处理的水电管线路等迁改工程，这部分内容的处理比较棘手，所发生的费用往往以村寨或农户为单位，发生的费用金额也比较

21、小，其签认不能构成“政府”行为，因此难以通过审查。概算清理资料中应尽量避免出现，这部分费用如何操作大家可以认真思考。,第三部分 概 算 清 理 注 意 事 项,一、认 真 做 好 资 料 准 备,2、临时用地及其他迁改工程补偿,改移道路工程一般会纳入施工图设计，其工程数量和投资在施工图投资检算中反映。地方要求增加的其它民生工程在工程实践中往往难以避免，但设计一般难以纳入，而工程建设过程中又必须满足地方要求去付诸实施。“其它民生工程”没有较具体的定界，可能涉及水利工程、学校、幼儿园、福利院、环保等范畴。这部分费用的处理与“其他迁改工程”类似。大家应特别重视环保，环保是国家的大政方针，因此应认真学

22、习和贯彻当地政府的有关环保法律法规精神。,第三部分 概 算 清 理 注 意 事 项,一、认 真 做 好 资 料 准 备,3、地方要求增加的改移道路工程或其它民生工程（设计未纳入）,这类问题一般由市县地方主管部门提出，其范围不在红线以内，设计也未考虑。这个问题应会同建设、监理、施工和地方主管部门一起研究处理。工程的设计一般由当地有资质的设计单位完成，包括概算文件的编制。概算文件一般要求第三方审价部门予以审价，经审价后的费用在概算清理中暂予纳入并报部审查。,第三部分 概 算 清 理 注 意 事 项,一、认 真 做 好 资 料 准 备,4、地方海事部门要求处理的河道疏浚、航道维护等工程,处理方法参考

23、“地方海事部门要求处理的河道疏浚、航道维护工程”。,第三部分 概 算 清 理 注 意 事 项,一、认 真 做 好 资 料 准 备,5、地方水利部门要求处理的水利灌溉渠网工程,6、涉及地方环保要求的工程,这是需要大家认真思考和深入研究的一个过程范畴。上面我们已经提到，要认真学习和贯彻当地政府的有关环保法律法规精神。,不可抗力的自然灾害造成的损失费包括工程损失费和因抗力自然灾害采取的预防措施费用，原则上还包括为工程施工服务的临建工程费和施工机具损失费。在自然灾害过去之后，应及时会同建设单位、监理单位、设计单位、必要时邀请相关方面的专家共同对灾害进行初步定性（形成纪要），这是问题的关键。在初步定性为

24、不可抗力的自然灾害后应随即开展损失评估工作，并将初步定性意见和损失费用清单一起以正式文件形式上报建设单位备案。正常情况，建设单位应将本次自然灾害对全线造成的损失汇总上报铁道部，铁道部审查后予以定性是否为不可抗力的自然灾害，若是，则会批复相应的损失费用。概算清理时设计单位将依据铁道部批复费用纳入概算清理文件。,第三部分 概 算 清 理 注 意 事 项,一、认 真 做 好 资 料 准 备,7、不可抗力的自然灾害损失费,岩溶处理费在设计概算为暂列费用，初步设计也批复了该费用的暂定金额。前面已经说明了岩溶处理费在概算清理中的计算和最终投资确认方法。由于岩溶处理是尤为隐蔽的工程，其工数量最终由建设单位组

25、织施工、监理各方签认后汇总提交设计单位编制概算，铁道部要求其工程数量和概算资料必须经第三方审价部门审价，因此，建议在整个岩溶处理施工过程中必须做好相关资料的完善和保存，避免后期工作被动。铁道部审查后批复的岩溶处理费用是验工计价最终依据。,第三部分 概 算 清 理 注 意 事 项,一、认 真 做 好 资 料 准 备,8、岩溶处理,关于总承包风险费的使用，我确实浅薄。不过大家可以从前面我们介绍过的公式中去深入研究。其公式如下：概算清理较已批复投资增加费=施工图投资检算（量差）+政策性费用调整+其他费使用情况-预备费-降造费冲减+待处理工程和其他费用+风险包干费 预备费=可使用预备费+风险包干费,第

26、三部分 概 算 清 理 注 意 事 项,一、认 真 做 好 资 料 准 备,9、总承包风险费（风险包干费）,总承包风险费主要包括以下内容：（1）初步设计招标的施工图量差、承包人原因引起的类变更设计及全部类变更设计引起的工程增减的费用；（2）非不可抗力造成的自然灾害损失及其采取的预防措施费用；（3）发包人供应的材料、设备以及按国家和铁道部有关政策允许调整并经原审批部门批准调整以外的材料、设备价差；（4）建设工期重大调整以外的施工组织设计调整工期造成的损失和增加的措施费；（5）工程保险费；（6）由于变更施工方法、施工工艺所引起费用的增加；（7）工程质量、施工安全、建设工期、投资控制、环境保护和技术

27、创新考核费用（激烈）。,第三部分 概 算 清 理 注 意 事 项,一、认 真 做 好 资 料 准 备,9、总承包风险费（风险包干费）,1、施工图投资检算是计算施工图量差的依据，一般情况下，施工图投资检算在概算清理工作全面展开前已基本完成。在施工图投资检算初稿阶段，应尽量提前介入，其目的是认真分析施工图投资检算中各类“工程”指标单价所含盖的工程内容，是否与投标报价工程量清单单价所含盖的工程内容相一致。当发现投资检算指标单价中所含工程内容超出清单单价所含工程内容时，应努力协调将超出的工程内容单独开项计列，尤其是所含工程内容不能计入“工程数量”的部分，应尽可能将其应另列，从而形成新增工程。这是因为，

28、各单位最后的验工计价是以施工图投资检算的“工程量”为基础，以合同工程量清单单价为依据进行清算，不以施工图投资检算的单价清算。也就是，投资检算对合同清算来说，指标单价是没有用的，“工程数量”是关键。当然最终取决于合同对工程量清单新增工程怎么约定，取决于建设单位对新增工程处理的方式方法。我个人认为，不管合同怎么约定，也不管建设单位是否处理，先将其梳理出来绝对主动。,第三部分 概 算 清 理 注 意 事 项,二、关注施工图投资检算,2、施工图投资检算应该关注的第二点是指标单价以元为单位的工程，这部分内容在改移道路、路基附属和桥梁工程中均有出现。在最后的验工计价中往往是以投资检算计列的费用为依据清算。

29、,第三部分 概 算 清 理 注 意 事 项,二、关注施工图投资检算,I类变更设计增加的费用将全部纳入清理概算总投资，在最终清算时不与合同总价相干，全部清算给承建单位。作为投资控制主要责任方，工经专业不希望本该按I类变更设计处理的费用纳入施工图量差。我想，作为利益受益方的承建单位也不愿意担此风险。根据变更设计责任追究管理办法和其他线I类变更设计报批情况分析，由技术标准变化、地质原因、与地方规划冲突、环保要求、强制性工期要求等引起的变更设计相对容易审查通过。因工法改变、施工措施改变、路基填料不合格和其他施工不当行为产生的变更设计审查通过相对困难。当然，变更设计原因不限于此，这就需要大家认真分析，充

30、分研究，成熟一个报一个，不成熟的千万不要盲目上报，因为一旦上报后在审查时给予了否定，要想再报那是基本无望的，这一点是有经验教训的。其次，提报变更设计应该适当顾及方方面面，因变更设计在审批时有一个责任追究问题，这一点大家清楚。,第三部分 概 算 清 理 注 意 事 项,三、关于I类变更设计,这方面有很多值得探讨的问题，不知道大家对这个问题有没有体会。那就是铁道部公布的各年度（或季度）材料单价，与你们完成的分年度投资比例之间的关系。,第三部分 概 算 清 理 注 意 事 项,四、各 类 价 差 调 整,大临工程包括以下主要内容：1、汽车运输便道：包括新建便道、改(扩)建便道、既有便道整修、新建公路

31、便桥、便道养护和利用地方既有道路修复补偿费等。2、箱梁制存场（含建场、临时用地、拆除及复垦)。3、临时材料厂 4、混凝土集中拌和站 5、填料集中拌和站 6、临时通信补偿 7、给水干管路 根据最近几个项目概算清理情况，大临工程费用均为各标段包干使用，概算清理一般不调整。但上面提到的“地方既有道路修复补偿”和大临工程的临时用地补偿费，一般会纳入概算清理范围。但是不妨先将建设管理要求提高大临标准增加的费用先梳理出来，至于能不能解决另当别论。,第三部分 概 算 清 理 注 意 事 项,五、关 于 大 临 工 程 费,前面已经介绍了预备费和降造费的冲减，一般情况下不会全部冲减掉，会给建设单位预留一部分费

32、用，用于处理一些收尾工程和遗留问题。预留费的多少取决于遗留问题的多少，大的项目预留上十亿的都有。这部分费用完全由建设单位掌握使用，自由度也比较大。如何争取那就看各家的本事了。鉴于此，我觉得提前做好备案工作十分必要。在整个工程建设过程中，会出现诸多千奇百怪的问题，有些问题可能不会及时得到解决，有些问题甚至最终也得不到解决。不管问题最终能否得到解决，及时把问题反映到建设单位备案很有必要。俗话说，会叫的孩子有奶吃！,第三部分 概 算 清 理 注 意 事 项,六、关 于 预 留 费,以上属个人在概算清理工作中的一点感受和体会，今天汇报给大家，其目的是想得到大家的指正和帮助，因为你们在实际工作中了解的情况更多，方法更实际，经验更丰富。谢谢大家！,第三部分 概 算 清 理 注 意 事 项,汇报结束，谢谢大家！,