国家贸易管制政策海关执行措施课件.ppt

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1、国家贸易管制政策海关执行措施 南京海关法规处 2008 6 17,2,内容概述,对外贸易管制政策概述贸管政策海关主要执行措施,3,一、对外贸易管制概述,概念：指一国政府从国家的宏观经济利益、国内外政策需要以及为履行所缔结或加入国际条约的义务出发，为对本国的对外贸易活动实现有效的管理而颁布实行的各种制度以及所设立的相应机构及其活动的总称。,4,分类：1、按管理目的：进口贸易管制和出口贸易管制2、按管制手段：关税措施和非关税措施3、按管制对象：货物进出口贸易管制、技术进出口贸易管制和国际服务贸易管制,5,二、对外贸易管制目标的实现,1、海关监管是实现贸易管制的重要手段（1）海关执行国家贸易管制政策

2、是通过对进出口货物的监督管理，即海关监管来实现。（2）贸管作为一项综合制度，需要建立在国家行政管理部门之间合理分工的基础上，通过各尽其责的通力合作来实现的。,6,（3）海关是国家贸管政策的执行者，外贸及其他行业主管部门则是相关贸易管制的制定者。（4）海关执行国家进出口贸管政策是海关监管工作的重要组成部分。,7,2、执行贸易管制政策海关监管方式一是对物的管理，是物流监控的范围二是对单证的管理，对海关管理相对人进出口行为合法性的管理。简单讲：由于国家进出口贸易管制政策是通过外经贸及国家其他行业主管部门依据国家贸易管制政策发放各类许可证件，最终由海关依据许可证件和其他单证对实际进出口货物合法性的监督

3、管理来实现的，因此贸易管制海关管理离不开单、证、货。,8,三、我国对外贸易管制的法律体系,1、法律中华人民共和国对外贸易法中华人民共和国海关法中华人民共和国进出口商品检验法中华人民共和国固体废物污染环境防治法中华人民共和国野生动物保护法中华人民共和国文物保护法,9,2、行政法规中华人民共和国货物进出口管理条例中华人民共和国技术进出口管理条例中华人民共和国核出口管理条例中华人民共和国军品出口管理条例中华人民共和国外汇管理条例中华人民共和国濒危野生动植物进出口管理条例,10,3、部门规章机电产品进口管理办法机电产品进口自动许可管理办法重点旧机电产品进口管理办法进口药品管理办法货物自动进口许可管理办

4、法两用物项和技术进出口许可证管理办法 蛋白同化制剂、肽类激素进出口管理办法（暂行）,11,4、国际条约目前我国所加入或缔结的涉及贸管的国际条约主要有：濒危野生动植物种国际公约蒙特利尔议定书-关于消耗臭氧层物质的国际公约鹿特丹公约-关于在国际贸易中对某些危险化学品的农药采用事先知情同意程序的国际公约巴塞尔公约-关于控制危险废物越境转移及其处置,12,贸易管制政策海关执行措施,13,我国对外贸易管制基本架构,架构：贸管制度是一个综合制度，主要由海关监管制度、关税制度、对外贸易经营者的资格管理制度、进出口许可制度、出入境检验检疫制度、进出口货物收付汇管理制度以及贸易救济制度等构成。,我国货物、技术进

5、出口许可管理制度,定义：进出口许可是国家对进出口的一种行政管理程序，既包括准许进出口有关证件的审批和管理制度本身的程序，也包括以国家各类许可为条件的其他行政管理手续，这种行政管理制度称为进出口许可制度。进出口许可制度作为一项非关税措施，是世界各国管理进出口的一种常见手段。管理范围：禁止进出口、限制进出口、自由进出口的货物和技术,一、进口管理,（一）禁止进口外贸法第十六条 国家基于下列原因，可以禁止有关货物、技术的进口：为维护国家安全、社会公共利益或者公共道德，需要禁止进口的；保护人的健康或者安全，保护动物、植物的生命或者健康，保护环境，需要禁止进口的；为实施与黄金或者白银进口有关的措施，需要禁

6、止进口的；依照法律、行政法规的规定，其他需要禁止进口的；根据我国缔结或者参加的国际条约、协定的规定，其他需要禁止进口的。,1、禁止进口货物的管理规定,禁止进口货物,列入禁止进口货物目录的商品,国家有关法律明令禁止进口的商品,其他各种原因停止进口的商品,17,（一）列入禁止进口货物目录商品 国家制定禁止进口货物目录（第一批）属履约管理和环保管理。如：国家禁止进口属破坏臭氧层物质的“四氯化碳”和一些濒危物种，如犀牛角、虎骨(外经贸部2001年19号公告)；禁止进口货物目录（第二批）均为旧机电产品类，是国家对涉及生产安全（压力容器类）、人身安全（电器、医疗设备类）和环境保护（汽车、游戏机等）的旧机电

7、产品所实施的禁止进口管理(外经贸部2001年37号公告)；禁止进口废物目录（环保总局、发改委、商务部、海关总署、质检总局2008年 第11号）禁止进口货物目录第六批，自2006年1月1日起增加17个10位编码商品禁止进口。（商务部、海关总署、国家环境保护总局2005年第116号公告),18,（二）国家有关法律法规明令禁止进口的商品依据中华人民共和国进出境动植物检疫法，对来自疫区或不符合我国卫生标准的动物和动物产品禁止进口;禁止以任何贸易方式进口仿真枪；禁止进口旧麻袋；禁止进口旧（二手）光盘生产设备，禁止旧（二手）光盘生产设备进入出口加工区、保税区等海关监管特殊区域；自2005年11月1日起，禁

8、止以任何贸易方式进口旧玻壳、旧显像管、再生显像管、旧电视机（国家质检总局、国家发改委、信息产业部、商务部、海关总署、国家工商总局、环保总局、国家认监会公告2005年第134号）；（三）其他停止进口以CFC-12为制冷工质的汽车以及CFC-12为制冷工质的汽车空调压缩机（含汽车空调器）,停止进口CFCS为制冷剂的工业、商业用压缩机(商务部、海关总署、质检总局、环保总局2005年第117号公告)；停止进口属右置方向盘的汽车；停止进口国产手表复进口、因子制剂等血液制品、黑人牙膏（“DARKLE”）、氯酸钾等。,19,自2007年9月1日起，禁止进口以氯氟烃物质为制冷剂、发泡剂的家用电器产品和以氯氟烃

9、为制冷工质的家用电器产品用压缩机。（环保总局、国家发改委、商务部、海关总署、质检总局关于禁止生产、销售、进出口以氯氟烃（CFCS）物质为制冷剂、发泡剂的家用电器产品的公告。）（四）2008年调整情况 因税则调整，对294千瓦功率441千瓦的柴油发动机(8408201002)、光盘型广播级录像机(8521909001)、功率390马力的装有驾驶室的混凝土泵车用底盘(8704230003)、星型轮及碟刹件(8714190001)进行单独列名，实行旧机电产品禁止进口。,2、禁止进口技术管理,根据外贸法、技术进出口管理条例，国务院外经贸主管部门会同国务院有关部门制定、调整并公布禁止进口的技术目录。属于

10、禁止进口的技术，不得进口。目前中国禁止进口限制进口技术目录（第一批）所列明的禁止进口的技术涉及钢铁冶金、化工技术等11个技术领域的26项技术。,（二）限制进口,根据外贸法第十六条规定，属下列情形之一的货物、技术国家限制进口：（1）为维护国家安全或者社会公共利益，需要限制进口的；（2）为建立或者加快建立国内特定产业，需要限制进口的；（3）对任何形式的农业、牧业、渔业产品有必要限制进口的；（4）为保障国家国际金融地位和国际收支平衡，需要限制进口的；（5）根据我国所缔结或者参加的国际条约、协定的规定，需要限制进口的。,22,限制进口管理,配额限制（总量控制）,非配额限制（其他限制）,配额管理(绝对数

11、量限制),关税配额(相对数量限制),实行配额许可证管理,实行配额税率管理,实行各类许可证件管理,1、限制进口货物管理,-关税配额管理系指一定时期内，国家对部分商品的进口制定配额优惠税率并规定该商品进口数量总额，在限额内，经国家批准后允许按照配额内税率征税进口，如超出限额则按照配额外征税进口的措施。国家通过这种行政管理手段对一些重点商品以规定配额税率这个成本杠杆来实现限制进口的目的，因此关税配额管理是一种相对数量的限制。,进口非配额管理定义：指一定时期内根据国内政治、工业、农业、商业、军事、技术、等领域需要，以及为履行我国所加入或缔结的有关国际条约规定，以经国家行政许可并签发许可证件的方式来实现

12、各类限制的进口措施。其管理形式为非配额限制管理。（进口许可证、特定机电产品进口许可、濒危物种进口、可利用废物进口、药品、音像制品、黄金及其制品、无线电设备等）注意：根据我国货物进出口管理条理规定，实行许可证管理的限制进口货物，进口经营者应当向国务院外经贸主管部门或者国务院有关部门提出申请。进口许可证管理部门应当自收到申请之日起30天内决定是否许可；进口经营者凭进口许可证管理部门发放的进口许可证，向海关办理报关验放手续；前款所称进口许可证，包括法律、行政法规规定的各种具有许可进口性质的证明、文件（即许可证件）。,2、限制进口技术管理,限制进口技术实行目录管理。根据外贸法、技术进出口管理条例以及国

13、务院外经贸主管部门发布的禁止进口限制进口技术管理办法的有关规定，国务院外经贸主管部门会同国务院有关部门，制定调整并公布限制进口的技术目录。属于目录范围的限制进口的技术，实行许可证管理，未经国家许可，不得进口。,26,向国务院外经贸主管部门提出技术进口申请,主管部门审核，发中华人民共和国技术进口许可意向书,企业凭意向书签定合同,向国务院外经贸主管部门申请技术进口许可证,主管部门颁发中华人民共和国技术进口许可证 凭以向海关办理进口通关手续,进口限制进口技术需办手续,27,注意：经营限制进口技术的经营者在向海关申报进口手续时必须主动递交中华人民共和国技术进口许可证，否则经营者将承担为此而造成的一切法

14、律责任。,（三）自由进口,除上述国家禁止、限制进口货物、技术外的其他货物，均属于自由进口范围。自由进口货物、技术不受限制。但基于监测进口情况的需要，国家对部分属于自由进口的货物实行自动进口许可管理，对所有自由进口的技术实行进口技术合同登记管理。,1、货物自动进口许可管理自动进口许可管理是在任何情况下对进口申请一律予以批准的进口许可制度。这种进口许可实际上是一种在进口前的自动登记性质的许可制度，通常用于国家对此类货物的统计和监督目的。是我国进出口许可管理制度中的重要组成部分，是目前被各国普遍使用的一种进口管理制度。,30,2、技术自动进口许可管理进口属于自由进口的技术，应当向国务院外经贸主管部门

15、办理登记，国务院外经贸主管部门应当自收到条例第十八条规定的文件之日起3个工作日内，对技术进口合同进行登记，颁发技术进口合同登记证，申请人凭技术进口许可证或者技术进口合同登记证，办理外汇、银行、税务、海关等相关手续。,二、出口管理,（一）禁止出口列入国家公布禁止出口商品目录的商品以及其他法律命令禁止或停止出口的商品，任何企业不得经营出口。根据外贸法第十六条规定，对部分货物、技术国家禁止出口。,32,1、禁止出口货物的管理规定,禁止出口货物,列入禁止出口货物目录的商品,国家有关法律明令禁止出口的商品,其他各种原因停止出口的商品,33,（一）列入禁止出口目录的商品1禁止出口货物目录（第一批）（外经贸

16、部公告2001年第19号）包括：虎骨、犀牛角、牛黄、麝香、麻黄草、发菜、四氯化碳（用于清洗剂的）、1、1、1三氯乙烷（甲基氯仿）（用于清洗剂的）、三氯三氟乙烷（CFC-113）（用于清洗剂）、原木、未锻造或粉末状铂、板（片）状铂。2禁止出口货物目录（第二批）（商务部、海关总署、国家林业局公告2004年第40号）包括：木炭（原料为不含竹子的木材，不包括果壳炭、果核炭、机制炭等不以木材为原料直接烧制的木炭）。,34,3禁止出口货物目录（第三批）（商务部、海关总署、国家环保总局公告2005年第116号）包括：长纤维青石棉、其他青石棉、1，2-二溴乙烷、二溴氯丙烷、艾氏剂、七氯、毒杀芬、多氯联苯、多溴

17、联苯、地乐酚及其盐和酯、二硝酚、狄氏剂、异狄氏剂、氟乙酸钠、2，4，5-涕及其盐和酯、三（2，3-二溴丙基）磷酸酯、联苯胺（4，4-二氨基联苯）、氟乙酰胺（敌蚜胺）、杀虫脒、二恶英、呋喃。4禁止出口货物目录（第四批）（商务部、海关总署公告2006年第16号、第87号）包括硅砂及石英砂、其他天然砂。其中，经商务部公告符合天然砂出口许可证申领标准的内地出口企业可申领出口许可证向香港、澳门特别行政区出口天然砂；根据商务部2008年第6号公告，符合天然砂出口许可证申领标准的7家企业可申领出口许可证在本省口岸报关向台湾地区出口天然砂。,35,（二）商务部或由商务部会同国务院其他有关部门，经国务院批准，在

18、中华人民共和国对外贸易法第十六条和第十七条规定的范围内，临时决定对禁止出口货物目录以外的特定货物、技术禁止出口。1.国有文物、非国有文物中的珍贵文物和国家规定禁止出境的其他文物，不得出境（依照中华人民共和国文物保护法规定出境展览或者因特殊需要经国务院批准出境的除外）。2濒危野生动植物种国际贸易公约禁止以商业贸易为目的出口的濒危野生动植物及其产品。因科学研究、驯养繁殖、人工培育、文化交流等特殊情况，需要出口的，应当经国务院野生动植物主管部门批准，按照有关规定由国务院批准的，应当报经国务院批准。禁止出口未定名的或者新发现并有重要价值的野生动植物及其产品以及国务院或者国务院野生动植物主管部门禁止出口

19、的濒危野生动植物及其产品。,36,3禁止野生红豆杉及其部分和产品的商业性出口。4禁止出口劳改产品。5禁止出口以全氯氟烃物质（简称CFC）为制冷剂的工业、商业用压缩机。6禁止出口原料血浆。7国内生产、经营的中药材天花粉（包括天花粉提取物），不准出口。8.禁止出口标有“二战”时期日本零式战斗机和纳粹德国战斗机标记的货物。9、出口货物及其包装上带有违反一个中国原则内容的，不得出口。10.从2007年9月1日起，禁止出口以氯氟烃物质为制冷剂、发泡剂的家用电器产品和以氯氟烃为制冷工质的家用电器产品用压缩机。,2、禁止出口技术管理,根据外贸法、技术进出口管理条例以及由外经贸主管部门会同国务院有关部门，制定

20、、调整并公布禁止出口的技术目录。属于禁止出口的技术，不得出口。目前列入禁止出口部分的技术涉及测绘技术、地质技术、药品生产技术、农药技术等包括核技术在内的25个技术领域的31项技术。,（二）限制出口,根据中华人民共和国对外贸易法第十六条规定，属下列情形之一的货物、技术国家限制出口:（1）为维护国家安全或者社会公共利益，需要限制出口的；（2）国内供应短缺或者为有效保护可能用竭的国内资源，需要限制出口的；（3）输往国家或者地区的市场容量有限，需要限制出口的；（4）根据中华人民共和国所缔结或者参加的国际条约、协定的规定，需要限制出口的。,39,限制出口管理,配额限制（总量控制）,非配额限制（其他限制）

21、,配额分配管理(绝对数量限制),配额招标管理,实行许可证管理,实行各类许可证件管理,1、限制出口货物管理,纺织品配额限制,实行纺织品出口许可证管理,2、限制出口技术管理,根据外贸法、技术进出口管理条例等有关规定，限制出口技术实行目录管理，国务院外经贸主管部门会同国务院有关部门，制定、调整并公布限制出口的技术目录。属于目录范围的限制出口的技术，实行许可证管理；未经国家许可，不得出口。我国目前限制出口技术目录主要有核出口管制清单、生物两用品及相关设备和技术出口管制清单、导弹及相关物项和技术出口管制清单以及中国禁止出口、限制出口技术目录。出口属于上述限制出口的技术，应当向国务院外经贸主管部门提出技术

22、出口申请，国务院外经贸主管部门经审核批准向申请者发放各类技术出口许可证件凭以向海关办理出口通关手续。,（三）自由出口,除上述国家禁止、限制出口货物、技术外的其他货物，均属于自由出口范围。自由出口货物、技术不受限制。但基于监测出口情况的需要，主管部门对自由出口的技术实行出口技术合同登记管理。,42,海关通关作业具体程序,43,签定合同,海关查验放行,向海关申报,申请进出口许可证件,签发进出口许可证件,海关接受申报,44,海关通关作业具体程序：,1.申报2.审单3.接单审核/征收税费4.查验放行,45,1.申报,企业将报关数据输入计算机后，向海关发送电子报关单，进行电子申报。对于EDI用户，则可直

23、接在企业办公室完成电子申报过程。对于限制进出口的商品，报关人应同时在电子报关单内按规定准确填写进出口许可证件代码，以便于计算机进行识别判断，否则将被退单。,46,2.审单,海关收到企业的报关数据后，计算机系统进行审单。对符合验放标准的货物，计算机自动向申报企业发出审结回执，并在现场电子显示屏滚动通告审核结果。对不符合申报要求的报关数据，计算机自动发出退单回执，并附带相关修改提示。对需要专家审核的报关单，则自动分配到由专家组成的审单岗位，进行专业审单。审结后，通知企业到现场海关办理手续。在此环节，对于有违法嫌疑的，可进行风险布控，指令查验。,47,例如：对于进口许可证管理的商品，在审单环节，计算

24、机根据数据库预设的参数自动提示应提交“进口许可证”。对于报关单中一时无法确定其是否属于进口许可证管理的商品，则要求进口商提供进一步 的资料、样品，以便进行化验、分析，准确归类，以确定其是否要提交进口许可证。,48,3.接单审核/征收税费,报关人收到现场办理手续的信息后，打印报关单并备齐所需单证到货物所在地现场海关办理单证审核和缴纳税费手续。属限制进出口的货物，交验的随附单据中，必须包括相应的许可证件。,49,4.查验放行,现场海关审核无误并进出口人缴纳税费后，到货场办理查验放行手续。对接到风险布控查验指令和通过现场分析确认为有嫌疑的进出口货物，进行实际查验。,50,具体进出口许可证件及在H20

25、00通关系统的代码进口许可证1两用物项和技术进口许可证2两用物项和技术出口许可证3两用物项和技术出口许可证（定向）G出口许可证4纺织品临时出口许可证5旧机电产品禁止进口6自动进口许可证7禁止出口商品8禁止进口商品9,51,入境货物通关单A出境货物通关单B出/入境货物通关单（毛坯钻石用）D濒危物种允许出口证明书E濒危物种允许进口证明书F港澳OPA纺织品证明H精神药物进（出）口准许证I金产品出口证或人总行进口批件J进出口准许证L自动进口许可证（新旧机电产品）O,52,固体废物进口许可证P进口药品通关单Q进出口农药登记证明S银行调运现钞进出境许可证T麻醉药品进出口准许证W有毒化学品环境管理放行通知单X进口音像制品批准单或节目提取单Z关税配额证明t自动进口许可证（加工贸易）v出口许可证（加工贸易）x出口许可证（边境小额贸易）y,53,谢谢大家！,个人观点供参考，欢迎讨论！,