K3总账金蝶ERP总账操作手册.doc

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1、财务应用流程和操作说明 10流程说明 总述： 该流程描述了本企业财务资金部进行财务处理的相关过程，各个部门和岗位的职责，权限。11流程重点：固定资产处理：固定资产新增、减少、变动、计提折旧及凭证传递 应收（应付）帐款核算：销售（采购）系统录入的销售发票传入应收款管理系统进行应收（应付）账款的核算成本确定：入库（出库）成本的确定费用分配：12操作要点： 业务系统和总帐之间的票据传递及核销处理、凭证的传递，入库（出库）成本的确定，费用的分配13流程明细：14操作说明 141总帐基本业务处理 、会计人员在我的K3常用功能凭证录入中进行凭证的录入，如图：注意：在凭证录入界面的选项卡里可以做相应设置，以

2、提高录入速度的方便性，如图：注意：系统提供的快捷键查看代码，证摘要库、科目代码库、核算项目代码库等以下接形式弹出摘要库、会计科目、核算项目等，并即时过滤显示模糊查询，系统提供了数字模糊查询和汉字模糊查询两种方式，不仅仅适用于会计科目， 对于凭证摘要和核算项目的录入同样适用空格键科目余额方向切换、凭证的查询、修改和删除操作若未选择凭证保存后立即新增，可以在凭证保存后即时修改，否则需要在凭证查询窗口中进行查询、修改和删除操作，步骤：我的常用功能凭证查询设置好查询条件后确定进入会计分录序时簿注意：只有未审核未过帐的凭证才能进行修改、删除操作，若修改以前期间的凭证，必须用系统管理员权限的用户反结帐到以

3、前期间，并取消过帐、审核后才能进行操作、审核、过帐审核人审核凭证时，在我的常用功能凭证查询中把需要审核的凭证过滤出来，如图：注意：审核人和制单人不能为同一人，可以选择单张审核或成批审核销章时必须是单据的审核人才能进行销章操作凭证过账就是系统将已录入的记账凭证根据其会计科目登记到相关的明细账簿中的过程。经过记账的凭证以后将不再允许修改，只能采取补充凭证或红字冲销凭证的方式或反过帐后修改、帐表查询明细帐（包含核算项目明细帐等）可随时查询，总帐（包括核算项目分类总帐等）只有过帐后才可以查询，过帐后可以查看报表，如科目余额表等，过滤窗口如图所示：明细帐查询窗口：科目余额表窗口、期末处理期末处理包括：汇

4、率调整、结转本期损益、自动转账和期末结账等四个方面的工作。除了期末结账外，其它的功能都不是每期必须做的，根据业务的需要进行相关操作，结帐时，通过我的常用功能期末结帐操作，结帐窗口如图所示：固定资产业务处理、固定资产新增、减少和变动处理在我的常用功能新增卡片中操作，如图：注意：在该界面可同时进行卡片的减少和其它变动的处理、计提折旧系统自动计提本期折旧，并将折旧分别计入有关费用科目，自动生成计提折旧的转账凭证并传送到账务系统中去、折旧汇总表等相关报表的查看在我的常用功能管理报表（统计报表）可以进行固定资产各种报表的查看、打印、输出、期末结帐注意：固定资产系统的期末结帐只有授权，任何人都可以做，但反

5、结帐操作只有系统管理员才能做，反结帐时，按 Shift键+“期末结帐”才能看到相关选项应收应付业务处理流程、存货核算和成本管理处理流程 1、外购入库核算：外购入库核算主要用来核算外购入库实际成本，包括买价和采购费用二部分，操作步骤如下：（）采购费用录入费用发票录入，在我的常用功能费用发票录入中操作，如图：（）采购发票审核包括采购发票与外购入库单、费用发票的多对多勾稽关系确认，在我的常用功能费用发票审核反审核中操作，如图：（）采购费用分配，在我的常用功能外购入库核算中操作，如图：设置完过滤条件后确定进入，点击分配，系统自动将分配后的采购费用，及相应的运费税金填入采购发票中注意：进行采购费用分配后

6、，系统会自动在应付系统生成一张其他应付单无论是否有采购费用要分配，都须点击“核算”按钮进行核算（）外购入库核算核算外购入库单的单价和金额，在我的常用功能外购入库核算中操作，如图：单击【核算】，系统开始核算外购入库实际成本。若无采购费用，可直接进行核算处理。如图：注意：若用户使用了应付系统，还会自动将费用发票生成其他应付单，并且会将费用发票单据传到其它应付单摘要栏。为避免重复，第二次核算时，会删除前一次生成的其他应付单，若该单已审核或已核销，系统会作相应提示，核算不会成功，用户需到应付系统去作反审核或反核销操作，保证核算能成功。 2、暂估入库核算模块主要用来的本期发票未到的入库单进行估价，在我的

7、常用功能外购入库核算中操作，如图：注意：暂估方式有两种：打开外购入库单，直接输入单价、核算即可。以计划价更新：存货估价入帐模块工具计划价更新无单价单据暂估入库更新 3、自制入库核算该模块主要用来录入或引入产品入库成本、盘盈入库成本，在我的常用功能自制入库核算中操作，如图：注意：无论计划成本或实际成本，均应录入实际成本实际成本可取自成本系统！4、委外加工入库核算该模块主要用来核算委外加工入库实际成本，它由材料费和加工费二部分组成，操作步骤如下：（）录入委外加工费用发票，在我的常用功能费用发票录入中操作，如图：（）采购发票审核，通过审核费用发票可建立加工费用发票和委外加工入库单之间的勾稽关系，在我

8、的常用功能费用发票审核反审核中操作，如图：（）核销材料费用，在我的常用功能委外加工入库核销中，点击核销进入核销窗口，如图：注意：能够参与委外加工入库核算的委外加工入库单必须为：本期已审核且未记账的委外加工入库单、本期已暂估记账但后又与费用发票勾稽的委外加工入库单、以前期间的但在本期与费用发票相勾稽的委外加工入库单当下界面出库单有单价、金额为零的行时，应先进行相关出库核算。已关闭的出库单不会再出现在核销界面。可在委外加工出库单序时簿中手工关闭不参与核销的单据。对等核销过的委外加工入库单和对等核销过的委外加工出库单不能参与“核销”和“核算”。（）分配加工费，在我的常用功能委外加工入库核销中，点击分

9、配进行费用分配操作，如图：（）核算入库成本单击【核算】，核算委外加工入库成本，系统会自动用材料费和加工费之和刷新金额，并倒算出单位成本。注意：财务人员确认“单位成本”无论采用计划或实际价，均应录入实际价5、出库成本核算-计算本期发出存货的成本（）更新无单价单据，当选择了和后，单击【更新】，系统会自动更新无单价单据的单价信息为计划价或最新出入库价，如图：（）产品出库核算，在我的常用功能产品出库核算中操作，如图：） 完成产品入库核算、审核本期产品出库单） 过滤物料范围仓库范围和仓库组范围） 设置核算选项） 出库核算 注意：进行出库成本核算前必须先确认入库单是否已核算 先进行不确定单价单据和红字出库核算，再结转发出存货成本 先结转原材料后结转产品销售成本 、记帐凭证管理该模块主要用来将各种核算单据生成凭证，步骤如下：（） 选择事务类型，如图：（） 录入过滤条件（）生成凭证，可选择按单生成或汇总生成方式注意：在制作产品入库凭证前，财务人员要在总帐系统做一张将所有的生产成本转入成本汇总中的凭证。(因为在制作产品入库凭证模板时，无法在单据上将生产成本分成明细科目数据取数，只能从产品入库单据上取总数。