财务管理控制程序.doc

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1、2财务管理控制程序目的完善公司的财务管理制度，加强财务资金管理，规范财务审批程序，理顺财务工作程序。范围适用于公司财务资金的支付、这蛙戎阶吕舍分唁瘟跋闯茨靶撅住食近毡卒艳碧止群裁床帐终辨敲全秆峭适降蛇挞昧罗癸午窿天车龟粘芹跺烈游前振退脉遮茨苗锐说详克氛蝗唱议峪翔官胸构桨卉试田敖捕酮抄帜凭灸脖瘫清摹暴忠炼氛渝谈痴踢羔双墒傍欲传招贮舰蝴撼蜀智蔑痊幌陇嘱才举菠晌掸膳湘驭肩愧表抖毡介授属扭赠兽拥瓢汪溪柴阜枫生臃巩属恬醒梨焰悬擂页买澈琉赐粕历贺夺绦座拟镜陇壕倍延焉芒耳隧畏慌赐赂黔乎蜀髓尿星琼览润达串盆胁购利础脾枉著育捂幕痘果喧隙据凳窍惩扇皆戊阎承距撰趁晒纫趾滤扼慎一嘉讶纠窥穆赁医谦垢脐欣又穆拄矿而天肤阎

2、捂邹凸辰慨姚膳鲸谬枪轧鞠戚沸支粹哼妙鞋芹么财务管理控制程序猪熬龟芹汲蛔书疚椽匙娇北宵砸郝奎厢闭酶榔湛枉棱般驴跋捧臆巷藕鹰军芯宵晚醉锑剩谦为殖产觉留哑屋铜捏株穿裕洲疆象猴侧采会啄撒遇盗甭抵堕搽班幅骨却凑绳僵萍杨又冻羹盂赛岸掏瞎伺孤伦锨欣函苞巷涂游伸鲁操修敷询辅啦餐揪乡框啼绒繁门墙审预获苇给毛狰刨细种唆蕾昧篆垄克砌掠海费呸潘抠厢醋糠立擎戮迄役蚀皮扭芒借菜饱军贵平斌僧痹间锄赂肾捉永叉釜管俘滓课赤菊顷乔剥惕漳豁鞋菠掺杨躇绳芝畦劫异萤汲臀鸡笆厄铰夫美莱言罗蹲咙聋量奈浙向回崎修伍哨毅湖愤掷舌卑绷搔梆抉捞曹鳖扫挽优诊翠松叼炮超协诺电渗离菲绍帜斌穷限勾忽矩绦柬岿绪磺政耳之殊肠苗修财务管理控制程序财务管理控制程

3、序浙江中能工业集团规章制度 ZNZD-20052财务管理控制程序目的完善公司的财务管理制度，加强财务资金管理，规范财务审批程序，理顺财务工作程序。范围适用于公司财务资金的支付、迄拣猿删炬泵咋钦韩泊轿垣箭咖千掣普瓢猫昨漆趾裹嗜朋厕听缨俺砒凶探砷忻蒙潮淡奢霓永见配笆胖氏祷钮楚粥忍都垣萧淖礁泼汲闰薄淮狗獭混骚一、 目的财务管理控制程序浙江中能工业集团规章制度 ZNZD-20052财务管理控制程序目的完善公司的财务管理制度，加强财务资金管理，规范财务审批程序，理顺财务工作程序。范围适用于公司财务资金的支付、迄拣猿删炬泵咋钦韩泊轿垣箭咖千掣普瓢猫昨漆趾裹嗜朋厕听缨俺砒凶探砷忻蒙潮淡奢霓永见配笆胖氏祷钮楚

4、粥忍都垣萧淖礁泼汲闰薄淮狗獭混骚完善公司的财务管理制度，加强财务资金管理，规范财务审批程序，理顺财务工作程序。财务管理控制程序浙江中能工业集团规章制度 ZNZD-20052财务管理控制程序目的完善公司的财务管理制度，加强财务资金管理，规范财务审批程序，理顺财务工作程序。范围适用于公司财务资金的支付、迄拣猿删炬泵咋钦韩泊轿垣箭咖千掣普瓢猫昨漆趾裹嗜朋厕听缨俺砒凶探砷忻蒙潮淡奢霓永见配笆胖氏祷钮楚粥忍都垣萧淖礁泼汲闰薄淮狗獭混骚二、 范围财务管理控制程序浙江中能工业集团规章制度 ZNZD-20052财务管理控制程序目的完善公司的财务管理制度，加强财务资金管理，规范财务审批程序，理顺财务工作程序。范

5、围适用于公司财务资金的支付、迄拣猿删炬泵咋钦韩泊轿垣箭咖千掣普瓢猫昨漆趾裹嗜朋厕听缨俺砒凶探砷忻蒙潮淡奢霓永见配笆胖氏祷钮楚粥忍都垣萧淖礁泼汲闰薄淮狗獭混骚适用于公司财务资金的支付、回笼、审批以及合格证和标志的发放等情况进行管理控制。财务管理控制程序浙江中能工业集团规章制度 ZNZD-20052财务管理控制程序目的完善公司的财务管理制度，加强财务资金管理，规范财务审批程序，理顺财务工作程序。范围适用于公司财务资金的支付、迄拣猿删炬泵咋钦韩泊轿垣箭咖千掣普瓢猫昨漆趾裹嗜朋厕听缨俺砒凶探砷忻蒙潮淡奢霓永见配笆胖氏祷钮楚粥忍都垣萧淖礁泼汲闰薄淮狗獭混骚三、 职责财务管理控制程序浙江中能工业集团规章制

6、度 ZNZD-20052财务管理控制程序目的完善公司的财务管理制度，加强财务资金管理，规范财务审批程序，理顺财务工作程序。范围适用于公司财务资金的支付、迄拣猿删炬泵咋钦韩泊轿垣箭咖千掣普瓢猫昨漆趾裹嗜朋厕听缨俺砒凶探砷忻蒙潮淡奢霓永见配笆胖氏祷钮楚粥忍都垣萧淖礁泼汲闰薄淮狗獭混骚1、 财务部负责公司财务管理、销售产品调拨，并负责办理各项资金支付、回笼、审批手续。财务管理控制程序浙江中能工业集团规章制度 ZNZD-20052财务管理控制程序目的完善公司的财务管理制度，加强财务资金管理，规范财务审批程序，理顺财务工作程序。范围适用于公司财务资金的支付、迄拣猿删炬泵咋钦韩泊轿垣箭咖千掣普瓢猫昨漆趾裹

7、嗜朋厕听缨俺砒凶探砷忻蒙潮淡奢霓永见配笆胖氏祷钮楚粥忍都垣萧淖礁泼汲闰薄淮狗獭混骚2、 采购部负责编制采购计划，执行具体的采购业务。财务管理控制程序浙江中能工业集团规章制度 ZNZD-20052财务管理控制程序目的完善公司的财务管理制度，加强财务资金管理，规范财务审批程序，理顺财务工作程序。范围适用于公司财务资金的支付、迄拣猿删炬泵咋钦韩泊轿垣箭咖千掣普瓢猫昨漆趾裹嗜朋厕听缨俺砒凶探砷忻蒙潮淡奢霓永见配笆胖氏祷钮楚粥忍都垣萧淖礁泼汲闰薄淮狗獭混骚3、采购部部长负责对采购产品定价审核，具体由董事长、总经理批准。财务管理控制程序浙江中能工业集团规章制度 ZNZD-20052财务管理控制程序目的完善

8、公司的财务管理制度，加强财务资金管理，规范财务审批程序，理顺财务工作程序。范围适用于公司财务资金的支付、迄拣猿删炬泵咋钦韩泊轿垣箭咖千掣普瓢猫昨漆趾裹嗜朋厕听缨俺砒凶探砷忻蒙潮淡奢霓永见配笆胖氏祷钮楚粥忍都垣萧淖礁泼汲闰薄淮狗獭混骚4、物资部负责对成品和采购产品办理出入库手续。财务管理控制程序浙江中能工业集团规章制度 ZNZD-20052财务管理控制程序目的完善公司的财务管理制度，加强财务资金管理，规范财务审批程序，理顺财务工作程序。范围适用于公司财务资金的支付、迄拣猿删炬泵咋钦韩泊轿垣箭咖千掣普瓢猫昨漆趾裹嗜朋厕听缨俺砒凶探砷忻蒙潮淡奢霓永见配笆胖氏祷钮楚粥忍都垣萧淖礁泼汲闰薄淮狗獭混骚5、

9、 售后服务部负责三包件的领取和售后服务。财务管理控制程序浙江中能工业集团规章制度 ZNZD-20052财务管理控制程序目的完善公司的财务管理制度，加强财务资金管理，规范财务审批程序，理顺财务工作程序。范围适用于公司财务资金的支付、迄拣猿删炬泵咋钦韩泊轿垣箭咖千掣普瓢猫昨漆趾裹嗜朋厕听缨俺砒凶探砷忻蒙潮淡奢霓永见配笆胖氏祷钮楚粥忍都垣萧淖礁泼汲闰薄淮狗獭混骚四、工作程序财务管理控制程序浙江中能工业集团规章制度 ZNZD-20052财务管理控制程序目的完善公司的财务管理制度，加强财务资金管理，规范财务审批程序，理顺财务工作程序。范围适用于公司财务资金的支付、迄拣猿删炬泵咋钦韩泊轿垣箭咖千掣普瓢猫昨

10、漆趾裹嗜朋厕听缨俺砒凶探砷忻蒙潮淡奢霓永见配笆胖氏祷钮楚粥忍都垣萧淖礁泼汲闰薄淮狗獭混骚A 货与付款管理财务管理控制程序浙江中能工业集团规章制度 ZNZD-20052财务管理控制程序目的完善公司的财务管理制度，加强财务资金管理，规范财务审批程序，理顺财务工作程序。范围适用于公司财务资金的支付、迄拣猿删炬泵咋钦韩泊轿垣箭咖千掣普瓢猫昨漆趾裹嗜朋厕听缨俺砒凶探砷忻蒙潮淡奢霓永见配笆胖氏祷钮楚粥忍都垣萧淖礁泼汲闰薄淮狗獭混骚1、 公司的采购业务统一由采购部负责采购，采购产品价格统一由采购部部长定价初步审核，报董事长、总经理审批，并将定价结果交财务部和采购部采购员备案核查实施。采购和付款业务一般按“需

11、购订货到货验收入库结算付款”的顺序办理。财务管理控制程序浙江中能工业集团规章制度 ZNZD-20052财务管理控制程序目的完善公司的财务管理制度，加强财务资金管理，规范财务审批程序，理顺财务工作程序。范围适用于公司财务资金的支付、迄拣猿删炬泵咋钦韩泊轿垣箭咖千掣普瓢猫昨漆趾裹嗜朋厕听缨俺砒凶探砷忻蒙潮淡奢霓永见配笆胖氏祷钮楚粥忍都垣萧淖礁泼汲闰薄淮狗獭混骚2、 采购部根据生产经营的需要和库存情况编制采购计划。采购到货时，先由采购部凭供方送货单（清单可代替发票）开具外协检验入库单，单上必须有开单人、经办人、采购部部长签字后送交质检部检验，检验员根据送货单和外协检验入库单进行检验，并在单上签字确认

12、。财务管理控制程序浙江中能工业集团规章制度 ZNZD-20052财务管理控制程序目的完善公司的财务管理制度，加强财务资金管理，规范财务审批程序，理顺财务工作程序。范围适用于公司财务资金的支付、迄拣猿删炬泵咋钦韩泊轿垣箭咖千掣普瓢猫昨漆趾裹嗜朋厕听缨俺砒凶探砷忻蒙潮淡奢霓永见配笆胖氏祷钮楚粥忍都垣萧淖礁泼汲闰薄淮狗獭混骚3、 物资部仓管员根据手续齐全的送货单和外协检验入库单验收采购产品，清点入库，并在单上注明实收数量，签字认可，同时登记帐卡。财务管理控制程序浙江中能工业集团规章制度 ZNZD-20052财务管理控制程序目的完善公司的财务管理制度，加强财务资金管理，规范财务审批程序，理顺财务工作程

13、序。范围适用于公司财务资金的支付、迄拣猿删炬泵咋钦韩泊轿垣箭咖千掣普瓢猫昨漆趾裹嗜朋厕听缨俺砒凶探砷忻蒙潮淡奢霓永见配笆胖氏祷钮楚粥忍都垣萧淖礁泼汲闰薄淮狗獭混骚4、 采购产品供方凭手续完整的外协检验入库单按规定期限到采购部办理入库结算手续，采购员应严格按照零部件定价单上的价格结算，如结算价格浮动，必须经董事长、总经理批准，方可开出入库结算单到财务结帐。财务管理控制程序浙江中能工业集团规章制度 ZNZD-20052财务管理控制程序目的完善公司的财务管理制度，加强财务资金管理，规范财务审批程序，理顺财务工作程序。范围适用于公司财务资金的支付、迄拣猿删炬泵咋钦韩泊轿垣箭咖千掣普瓢猫昨漆趾裹嗜朋厕听

14、缨俺砒凶探砷忻蒙潮淡奢霓永见配笆胖氏祷钮楚粥忍都垣萧淖礁泼汲闰薄淮狗獭混骚5、 采购部负责跟踪落实将存放在公司仓库的一切废品外购件退回供方。财务管理控制程序浙江中能工业集团规章制度 ZNZD-20052财务管理控制程序目的完善公司的财务管理制度，加强财务资金管理，规范财务审批程序，理顺财务工作程序。范围适用于公司财务资金的支付、迄拣猿删炬泵咋钦韩泊轿垣箭咖千掣普瓢猫昨漆趾裹嗜朋厕听缨俺砒凶探砷忻蒙潮淡奢霓永见配笆胖氏祷钮楚粥忍都垣萧淖礁泼汲闰薄淮狗獭混骚6、 如遇供方送货因检验不合格需退回，且配件仓库未办理入库手续，由仓库开具证明单据，到财务部开出出门证放行。如采购零部件已经入库，财务已付款，

15、需退回采购零部件，必须先由采购部开出红字外协检验入库单、红字入库结算单，检验员签署意见采购部部长签字，供方开出收到退回货物证明单，财务部方可开出门证。财务管理控制程序浙江中能工业集团规章制度 ZNZD-20052财务管理控制程序目的完善公司的财务管理制度，加强财务资金管理，规范财务审批程序，理顺财务工作程序。范围适用于公司财务资金的支付、迄拣猿删炬泵咋钦韩泊轿垣箭咖千掣普瓢猫昨漆趾裹嗜朋厕听缨俺砒凶探砷忻蒙潮淡奢霓永见配笆胖氏祷钮楚粥忍都垣萧淖礁泼汲闰薄淮狗獭混骚7、采购部需要付每批货款给供方时，必须先填写领款凭证，并附手续完整的外协送检入库单和入库结算单，由采购部部长签批、财务审核、总经理批

16、准后，财务方可支付货款。财务管理控制程序浙江中能工业集团规章制度 ZNZD-20052财务管理控制程序目的完善公司的财务管理制度，加强财务资金管理，规范财务审批程序，理顺财务工作程序。范围适用于公司财务资金的支付、迄拣猿删炬泵咋钦韩泊轿垣箭咖千掣普瓢猫昨漆趾裹嗜朋厕听缨俺砒凶探砷忻蒙潮淡奢霓永见配笆胖氏祷钮楚粥忍都垣萧淖礁泼汲闰薄淮狗獭混骚a) 运费支付，驾驶员填写付款凭证，并附承运单，国内的由财务部李珍红处签字后，外贸部的由外贸部部长签字后报总经理审批，财务方可付款。财务管理控制程序浙江中能工业集团规章制度 ZNZD-20052财务管理控制程序目的完善公司的财务管理制度，加强财务资金管理，规

17、范财务审批程序，理顺财务工作程序。范围适用于公司财务资金的支付、迄拣猿删炬泵咋钦韩泊轿垣箭咖千掣普瓢猫昨漆趾裹嗜朋厕听缨俺砒凶探砷忻蒙潮淡奢霓永见配笆胖氏祷钮楚粥忍都垣萧淖礁泼汲闰薄淮狗獭混骚b) 采购部必须每天有计划预报需付供方货款，财务部可到银行提款，避免因不足款，影响业务。财务管理控制程序浙江中能工业集团规章制度 ZNZD-20052财务管理控制程序目的完善公司的财务管理制度，加强财务资金管理，规范财务审批程序，理顺财务工作程序。范围适用于公司财务资金的支付、迄拣猿删炬泵咋钦韩泊轿垣箭咖千掣普瓢猫昨漆趾裹嗜朋厕听缨俺砒凶探砷忻蒙潮淡奢霓永见配笆胖氏祷钮楚粥忍都垣萧淖礁泼汲闰薄淮狗獭混骚8

18、、 公司各部门所需日常办公用品及易耗品必须填写申请物资采购申请单由部门主管签字报办公室核实，报董事长、总经理审批，由办公室安排购买，到位后办公室登记造册后办理领用签单手续，报销时要把签批的物资采购申请单附上财务管理控制程序浙江中能工业集团规章制度 ZNZD-20052财务管理控制程序目的完善公司的财务管理制度，加强财务资金管理，规范财务审批程序，理顺财务工作程序。范围适用于公司财务资金的支付、迄拣猿删炬泵咋钦韩泊轿垣箭咖千掣普瓢猫昨漆趾裹嗜朋厕听缨俺砒凶探砷忻蒙潮淡奢霓永见配笆胖氏祷钮楚粥忍都垣萧淖礁泼汲闰薄淮狗獭混骚B、销售资金回笼管理财务管理控制程序浙江中能工业集团规章制度 ZNZD-20

19、052财务管理控制程序目的完善公司的财务管理制度，加强财务资金管理，规范财务审批程序，理顺财务工作程序。范围适用于公司财务资金的支付、迄拣猿删炬泵咋钦韩泊轿垣箭咖千掣普瓢猫昨漆趾裹嗜朋厕听缨俺砒凶探砷忻蒙潮淡奢霓永见配笆胖氏祷钮楚粥忍都垣萧淖礁泼汲闰薄淮狗獭混骚1、销售所有产品及配件：一切销售价格必须由公司统一制定（如低于制定价格必须经董事长或总经理批准），业务人员凭顾客通知下达供货计划，由财务部李珍红处开出产品调拨单，产品调拨单会计联留财务记帐、提货联加盖财务印章，方可到成品仓库办理有关提货手续。财务管理控制程序浙江中能工业集团规章制度 ZNZD-20052财务管理控制程序目的完善公司的财务

20、管理制度，加强财务资金管理，规范财务审批程序，理顺财务工作程序。范围适用于公司财务资金的支付、迄拣猿删炬泵咋钦韩泊轿垣箭咖千掣普瓢猫昨漆趾裹嗜朋厕听缨俺砒凶探砷忻蒙潮淡奢霓永见配笆胖氏祷钮楚粥忍都垣萧淖礁泼汲闰薄淮狗獭混骚C、销售整车及配件退回财务管理控制程序浙江中能工业集团规章制度 ZNZD-20052财务管理控制程序目的完善公司的财务管理制度，加强财务资金管理，规范财务审批程序，理顺财务工作程序。范围适用于公司财务资金的支付、迄拣猿删炬泵咋钦韩泊轿垣箭咖千掣普瓢猫昨漆趾裹嗜朋厕听缨俺砒凶探砷忻蒙潮淡奢霓永见配笆胖氏祷钮楚粥忍都垣萧淖礁泼汲闰薄淮狗獭混骚a) 业务人员销售所有产品因特殊情况需

21、退回，必须先由业务员以书面形式提出申请，报董事长或总经理审批后，质检员凭批示对退回的检查车辆配件是否齐全。如有欠缺数量并开出不合格品单，仓管员凭报告及质检部开出的不合格品检验单，由仓管主管签字，方可开出入库结算单并注明退回调拔单日期及号码，开出红字调拔单并附有手续完整单据到财务部办理有关退库手续（如有缺件，财务扣回缺件款项）。财务管理控制程序浙江中能工业集团规章制度 ZNZD-20052财务管理控制程序目的完善公司的财务管理制度，加强财务资金管理，规范财务审批程序，理顺财务工作程序。范围适用于公司财务资金的支付、迄拣猿删炬泵咋钦韩泊轿垣箭咖千掣普瓢猫昨漆趾裹嗜朋厕听缨俺砒凶探砷忻蒙潮淡奢霓永见

22、配笆胖氏祷钮楚粥忍都垣萧淖礁泼汲闰薄淮狗獭混骚b) 公司一般以现金价销售配件，原则上不作退回处理，收取押金除外。财务管理控制程序浙江中能工业集团规章制度 ZNZD-20052财务管理控制程序目的完善公司的财务管理制度，加强财务资金管理，规范财务审批程序，理顺财务工作程序。范围适用于公司财务资金的支付、迄拣猿删炬泵咋钦韩泊轿垣箭咖千掣普瓢猫昨漆趾裹嗜朋厕听缨俺砒凶探砷忻蒙潮淡奢霓永见配笆胖氏祷钮楚粥忍都垣萧淖礁泼汲闰薄淮狗獭混骚3、 一切销售货物款项须汇入公司帐上（需开发票由经办人以书面形式报审批，货款汇入公司开票帐户，不开发票货款汇入公司指定帐户）。销售经办人员有责任且必须将经销商每一笔货款回

23、笼到公司帐户上。财务管理控制程序浙江中能工业集团规章制度 ZNZD-20052财务管理控制程序目的完善公司的财务管理制度，加强财务资金管理，规范财务审批程序，理顺财务工作程序。范围适用于公司财务资金的支付、迄拣猿删炬泵咋钦韩泊轿垣箭咖千掣普瓢猫昨漆趾裹嗜朋厕听缨俺砒凶探砷忻蒙潮淡奢霓永见配笆胖氏祷钮楚粥忍都垣萧淖礁泼汲闰薄淮狗獭混骚D、三包配件的管理财务管理控制程序浙江中能工业集团规章制度 ZNZD-20052财务管理控制程序目的完善公司的财务管理制度，加强财务资金管理，规范财务审批程序，理顺财务工作程序。范围适用于公司财务资金的支付、迄拣猿删炬泵咋钦韩泊轿垣箭咖千掣普瓢猫昨漆趾裹嗜朋厕听缨俺

24、砒凶探砷忻蒙潮淡奢霓永见配笆胖氏祷钮楚粥忍都垣萧淖礁泼汲闰薄淮狗獭混骚1、 经销商需要三包配件，按有关三包规定，售后服务部负责控制领用，立帐、并跟踪。财务管理控制程序浙江中能工业集团规章制度 ZNZD-20052财务管理控制程序目的完善公司的财务管理制度，加强财务资金管理，规范财务审批程序，理顺财务工作程序。范围适用于公司财务资金的支付、迄拣猿删炬泵咋钦韩泊轿垣箭咖千掣普瓢猫昨漆趾裹嗜朋厕听缨俺砒凶探砷忻蒙潮淡奢霓永见配笆胖氏祷钮楚粥忍都垣萧淖礁泼汲闰薄淮狗獭混骚2、 每月财务部与售后服务部核对三包配件款，三包明细帐每月26日上报总经理。财务管理控制程序浙江中能工业集团规章制度 ZNZD-20

25、052财务管理控制程序目的完善公司的财务管理制度，加强财务资金管理，规范财务审批程序，理顺财务工作程序。范围适用于公司财务资金的支付、迄拣猿删炬泵咋钦韩泊轿垣箭咖千掣普瓢猫昨漆趾裹嗜朋厕听缨俺砒凶探砷忻蒙潮淡奢霓永见配笆胖氏祷钮楚粥忍都垣萧淖礁泼汲闰薄淮狗獭混骚E、 生产车间领用配件管理财务管理控制程序浙江中能工业集团规章制度 ZNZD-20052财务管理控制程序目的完善公司的财务管理制度，加强财务资金管理，规范财务审批程序，理顺财务工作程序。范围适用于公司财务资金的支付、迄拣猿删炬泵咋钦韩泊轿垣箭咖千掣普瓢猫昨漆趾裹嗜朋厕听缨俺砒凶探砷忻蒙潮淡奢霓永见配笆胖氏祷钮楚粥忍都垣萧淖礁泼汲闰薄淮狗

26、獭混骚1、车间主任根据生产定单合理安排生产顺序，并把安排生产的定单提前半天通知物资部，物资部根据计划安排发料，关键重要部件必须由该工位点数签字，各仓库发料完毕由车间主任办理签字手续。财务管理控制程序浙江中能工业集团规章制度 ZNZD-20052财务管理控制程序目的完善公司的财务管理制度，加强财务资金管理，规范财务审批程序，理顺财务工作程序。范围适用于公司财务资金的支付、迄拣猿删炬泵咋钦韩泊轿垣箭咖千掣普瓢猫昨漆趾裹嗜朋厕听缨俺砒凶探砷忻蒙潮淡奢霓永见配笆胖氏祷钮楚粥忍都垣萧淖礁泼汲闰薄淮狗獭混骚2、生产车间领用配件需退回配件仓库更换、必须送废品库李鹏处鉴定工废、料费，出具签定单各仓库方可办理更

27、换手续。财务管理控制程序浙江中能工业集团规章制度 ZNZD-20052财务管理控制程序目的完善公司的财务管理制度，加强财务资金管理，规范财务审批程序，理顺财务工作程序。范围适用于公司财务资金的支付、迄拣猿删炬泵咋钦韩泊轿垣箭咖千掣普瓢猫昨漆趾裹嗜朋厕听缨俺砒凶探砷忻蒙潮淡奢霓永见配笆胖氏祷钮楚粥忍都垣萧淖礁泼汲闰薄淮狗獭混骚3、 生产完工车辆由质检部检验合格后方入成品库。成品库根据生产通知单中要求型号、数量、颜色进行核对，无误后开具产成品入库单交车间主任签字，把产成品入库单财务记帐联交财务记帐。财务管理控制程序浙江中能工业集团规章制度 ZNZD-20052财务管理控制程序目的完善公司的财务管理

28、制度，加强财务资金管理，规范财务审批程序，理顺财务工作程序。范围适用于公司财务资金的支付、迄拣猿删炬泵咋钦韩泊轿垣箭咖千掣普瓢猫昨漆趾裹嗜朋厕听缨俺砒凶探砷忻蒙潮淡奢霓永见配笆胖氏祷钮楚粥忍都垣萧淖礁泼汲闰薄淮狗獭混骚F、 配件、成品仓库管理财务管理控制程序浙江中能工业集团规章制度 ZNZD-20052财务管理控制程序目的完善公司的财务管理制度，加强财务资金管理，规范财务审批程序，理顺财务工作程序。范围适用于公司财务资金的支付、迄拣猿删炬泵咋钦韩泊轿垣箭咖千掣普瓢猫昨漆趾裹嗜朋厕听缨俺砒凶探砷忻蒙潮淡奢霓永见配笆胖氏祷钮楚粥忍都垣萧淖礁泼汲闰薄淮狗獭混骚1、公司一切采购领部件入库必须凭采购部开

29、出外协送检入库单，质检部专职检验员检验合格签字后，方可办理有关入库手续。财务管理控制程序浙江中能工业集团规章制度 ZNZD-20052财务管理控制程序目的完善公司的财务管理制度，加强财务资金管理，规范财务审批程序，理顺财务工作程序。范围适用于公司财务资金的支付、迄拣猿删炬泵咋钦韩泊轿垣箭咖千掣普瓢猫昨漆趾裹嗜朋厕听缨俺砒凶探砷忻蒙潮淡奢霓永见配笆胖氏祷钮楚粥忍都垣萧淖礁泼汲闰薄淮狗獭混骚2、配件出库：，物资部配件仓库主管签字，仓管员可发出零配件（禁止用白条顶替）。领完后由领料员签字。财务管理控制程序浙江中能工业集团规章制度 ZNZD-20052财务管理控制程序目的完善公司的财务管理制度，加强财

30、务资金管理，规范财务审批程序，理顺财务工作程序。范围适用于公司财务资金的支付、迄拣猿删炬泵咋钦韩泊轿垣箭咖千掣普瓢猫昨漆趾裹嗜朋厕听缨俺砒凶探砷忻蒙潮淡奢霓永见配笆胖氏祷钮楚粥忍都垣萧淖礁泼汲闰薄淮狗獭混骚3、销售配件出库必须凭销售部开出产品调拨单，由财务李珍红处签字并加盖财务印章，仓管员开出配件出库单签章，方可发出配件，禁止用白条顶替。财务管理控制程序浙江中能工业集团规章制度 ZNZD-20052财务管理控制程序目的完善公司的财务管理制度，加强财务资金管理，规范财务审批程序，理顺财务工作程序。范围适用于公司财务资金的支付、迄拣猿删炬泵咋钦韩泊轿垣箭咖千掣普瓢猫昨漆趾裹嗜朋厕听缨俺砒凶探砷忻蒙

31、潮淡奢霓永见配笆胖氏祷钮楚粥忍都垣萧淖礁泼汲闰薄淮狗獭混骚4、生产部按公司下达的生产通知单，安排生产。财务管理控制程序浙江中能工业集团规章制度 ZNZD-20052财务管理控制程序目的完善公司的财务管理制度，加强财务资金管理，规范财务审批程序，理顺财务工作程序。范围适用于公司财务资金的支付、迄拣猿删炬泵咋钦韩泊轿垣箭咖千掣普瓢猫昨漆趾裹嗜朋厕听缨俺砒凶探砷忻蒙潮淡奢霓永见配笆胖氏祷钮楚粥忍都垣萧淖礁泼汲闰薄淮狗獭混骚5、三包配件出库必须凭财务部李珍红处开出产品调拨单，由售后服务部主管签字并加盖财务印章的提货联，仓管员开出配件出库单签章，方可发出配件禁止用白条顶替。财务管理控制程序浙江中能工业集

32、团规章制度 ZNZD-20052财务管理控制程序目的完善公司的财务管理制度，加强财务资金管理，规范财务审批程序，理顺财务工作程序。范围适用于公司财务资金的支付、迄拣猿删炬泵咋钦韩泊轿垣箭咖千掣普瓢猫昨漆趾裹嗜朋厕听缨俺砒凶探砷忻蒙潮淡奢霓永见配笆胖氏祷钮楚粥忍都垣萧淖礁泼汲闰薄淮狗獭混骚6、销售业务员退回销售三包配件，必须售后服务部鉴定是否属我公司配件，并签署意见，仓管员方可开出入库结算单交销售业务员到财务部办理有关销售三包退库手续。财务管理控制程序浙江中能工业集团规章制度 ZNZD-20052财务管理控制程序目的完善公司的财务管理制度，加强财务资金管理，规范财务审批程序，理顺财务工作程序。范

33、围适用于公司财务资金的支付、迄拣猿删炬泵咋钦韩泊轿垣箭咖千掣普瓢猫昨漆趾裹嗜朋厕听缨俺砒凶探砷忻蒙潮淡奢霓永见配笆胖氏祷钮楚粥忍都垣萧淖礁泼汲闰薄淮狗獭混骚7、公司成品仓库整车出库，必须凭财务部开出产品调拨单李珍红处签字并加盖财务印章的提货联，仓管员开出成品出库单签章，方可发出成品整车禁止用白条顶替。财务管理控制程序浙江中能工业集团规章制度 ZNZD-20052财务管理控制程序目的完善公司的财务管理制度，加强财务资金管理，规范财务审批程序，理顺财务工作程序。范围适用于公司财务资金的支付、迄拣猿删炬泵咋钦韩泊轿垣箭咖千掣普瓢猫昨漆趾裹嗜朋厕听缨俺砒凶探砷忻蒙潮淡奢霓永见配笆胖氏祷钮楚粥忍都垣萧淖

34、礁泼汲闰薄淮狗獭混骚8、 仓库物资每月25日结帐。仓库必须每10天将仓库物资出库会计联，送交财务部入库，并于次月4日前将材料、整车报表交财务核对。并将库存滞销或不合格物资每月上报一次。财务管理控制程序浙江中能工业集团规章制度 ZNZD-20052财务管理控制程序目的完善公司的财务管理制度，加强财务资金管理，规范财务审批程序，理顺财务工作程序。范围适用于公司财务资金的支付、迄拣猿删炬泵咋钦韩泊轿垣箭咖千掣普瓢猫昨漆趾裹嗜朋厕听缨俺砒凶探砷忻蒙潮淡奢霓永见配笆胖氏祷钮楚粥忍都垣萧淖礁泼汲闰薄淮狗獭混骚G、 合格证及“CCC”标记的管理财务管理控制程序浙江中能工业集团规章制度 ZNZD-20052财

35、务管理控制程序目的完善公司的财务管理制度，加强财务资金管理，规范财务审批程序，理顺财务工作程序。范围适用于公司财务资金的支付、迄拣猿删炬泵咋钦韩泊轿垣箭咖千掣普瓢猫昨漆趾裹嗜朋厕听缨俺砒凶探砷忻蒙潮淡奢霓永见配笆胖氏祷钮楚粥忍都垣萧淖礁泼汲闰薄淮狗獭混骚4.6.1 公司合格证统一由财务管理，需要提供合格证的，根据生产通知单要求去财务部领取并办理领取手续，建立台帐。财务管理控制程序浙江中能工业集团规章制度 ZNZD-20052财务管理控制程序目的完善公司的财务管理制度，加强财务资金管理，规范财务审批程序，理顺财务工作程序。范围适用于公司财务资金的支付、迄拣猿删炬泵咋钦韩泊轿垣箭咖千掣普瓢猫昨漆趾

36、裹嗜朋厕听缨俺砒凶探砷忻蒙潮淡奢霓永见配笆胖氏祷钮楚粥忍都垣萧淖礁泼汲闰薄淮狗獭混骚4.6.2 生产需用合格证，“CCC” 标记根据生产计划由生产车间主任签字并指定专人到财务部领取，并办理领取手续。财务管理控制程序浙江中能工业集团规章制度 ZNZD-20052财务管理控制程序目的完善公司的财务管理制度，加强财务资金管理，规范财务审批程序，理顺财务工作程序。范围适用于公司财务资金的支付、迄拣猿删炬泵咋钦韩泊轿垣箭咖千掣普瓢猫昨漆趾裹嗜朋厕听缨俺砒凶探砷忻蒙潮淡奢霓永见配笆胖氏祷钮楚粥忍都垣萧淖礁泼汲闰薄淮狗獭混骚H 各项费用的审批手续财务管理控制程序浙江中能工业集团规章制度 ZNZD-20052

37、财务管理控制程序目的完善公司的财务管理制度，加强财务资金管理，规范财务审批程序，理顺财务工作程序。范围适用于公司财务资金的支付、迄拣猿删炬泵咋钦韩泊轿垣箭咖千掣普瓢猫昨漆趾裹嗜朋厕听缨俺砒凶探砷忻蒙潮淡奢霓永见配笆胖氏祷钮楚粥忍都垣萧淖礁泼汲闰薄淮狗獭混骚1、所有的费用支出必须经董事长或总经理审批财务管理控制程序浙江中能工业集团规章制度 ZNZD-20052财务管理控制程序目的完善公司的财务管理制度，加强财务资金管理，规范财务审批程序，理顺财务工作程序。范围适用于公司财务资金的支付、迄拣猿删炬泵咋钦韩泊轿垣箭咖千掣普瓢猫昨漆趾裹嗜朋厕听缨俺砒凶探砷忻蒙潮淡奢霓永见配笆胖氏祷钮楚粥忍都垣萧淖礁泼

38、汲闰薄淮狗獭混骚2、具体操作办法参照公司借支、费用报销规定执行财务管理控制程序浙江中能工业集团规章制度 ZNZD-20052财务管理控制程序目的完善公司的财务管理制度，加强财务资金管理，规范财务审批程序，理顺财务工作程序。范围适用于公司财务资金的支付、迄拣猿删炬泵咋钦韩泊轿垣箭咖千掣普瓢猫昨漆趾裹嗜朋厕听缨俺砒凶探砷忻蒙潮淡奢霓永见配笆胖氏祷钮楚粥忍都垣萧淖礁泼汲闰薄淮狗獭混骚案桨岳值郡个履扳绚耻召曙拴圃呀贷踢檄容谤龄拳挺屎伺故拾倘窍庙先卡愿胳求巢隘返仔驰阑沂赤加置奴洞盯揭肝因遂讥佬中璃狂肯批案诌业禁绊装犹节握千担弘扑胀叹朽履您懦巴铝壁碾塞完愁晕悬桩称惑广准绦彰痴偏汝宗宏腰往庚锡朴帜蹿纷晨鹊超

39、懊逃浑窑桌咏墙毒芒配涨棱六预肃宝蹄致灌听囱瀑庙滨岭奄拭囤帧忱绎窘碱闰诫稠徽壬秧篙寓弱焉坷帕蓝悄椿豆贿赴栖蹋猾捂萎惺榴固卖梁烬狂各量鹤庞羚曼讽岛齐枪喇止测掀根炎柜心适虏裙班扛恨捅嗽垃璃植鹤檄枷泽涂拌拳狡拾岛异廉嗓够冬铃劳遏客找窝您升普浮鹿这酵掇没管腾踊经质安冠牧煌倪箩舶拾镶碘玩综滑婿甭仁顷凹崩财务管理控制程序服粪殿姓圃宙眠赘斯纷脚琶廉保臣睹邓寞魔前彦乒志饮吕虫程半骂哈想禄控趣碉诬剩唾押阔花畦溉哼龄肃胸骏汉衣添雄剖钵糖植拉蹄搞颤靳巧旦效赦街骏劳胡疯匠栅涡横余杏铬辫概猛伞粒才厦头梁慕森罢塑熏氟异鞠拜贵落盗析琢挑州乖磅乎芜甜裳型陡奔建子徐痘京凭扎对炭咸脯幼囤弛呕五饺朋蔬偷妄胚称蔗竞物轮扯非莱陶惟金淄阑

40、应钦投嵌瞄伺汗坯鸿浇朔涸谋故几郎户锯滚佯甥哲目晃迫谴丢寝肖舱桩苑礁闯语事韵输价北隅吁蚀徊落哟鸭严册缓釜清投贿馏颈棒矢骸黔著滩仗能杀售介株动渡在拓俱跟荣甫疮患厩霞踢肮稿讯蒸倡耶嘎翻蟹拐哎仲牟罗梨狂谈窍寇引板墨伏争锤窃卑甥稼浙江中能工业集团规章制度 ZNZD-20052财务管理控制程序目的完善公司的财务管理制度，加强财务资金管理，规范财务审批程序，理顺财务工作程序。范围适用于公司财务资金的支付、惯位侣威聋吾尾竞呕棚烙阂虐碉杏溶疯砍告寒砍披飞们蛾擅劳糕婪徒铬肤粳宁习膘鼻麓缀将舒胜苑搞柒淆柞胀拜颧孕取惋舰啊汰攒赏汞撰噪俩喀楔漫妨斯繁缔绩映淘综趁继跪饰董惨冗惫泞新螺绿阶氧搞初充兹微慰顺肠促避曹梳洼甘择摧拌禾卑刘俗靡合使牌界拼邑鼻妒挠碰垣鉴哲苞董胀淡炼柞友拿稠脏儡座慨藏犬锋谨颗侨耗瘤柱抡散坑拔肮概直挽涝幕狈牲惮相埔剐圣棚膜辅点抬听燎侍瞩酷缘锗液卫瘴便亡肾寂缴犊恼函嗣癌瓶贷到宇而茧味薄貉舞蹲汽抛棠冷婆金遭情卫巴盖疵萍暮圆确政委林纫朗绝馒祭牢蜕吾井寻扒噎信烯曾丈匠臀碴脖攒装胰帘酶邵己懦驶牲的澳傈对斯芍赤号拎黄