时代华纳影院的投资收益分析.doc

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1、时代华纳影院投资回报分析根据用户在投资额度、影院位置、影院建筑等方面的不同和限制，我们制定出从75万、150万、250万、700万投资规模的影院投资回报分析，供加盟者参考。 投资计算的前提说明1、票价按平均15元/场，5场/天（同期电影3场、往期电影2场），上座率30%计算。2、影院的前期投资按照5年摊销。3、给院线片商分成为净票房（票房收入扣除5%电影专项基金和3.3%营业税后）的50%，影院分净票房的50%。4、共计算了5年的收益情况，其中后几年按照票房按照35%增长计算；店面租金成本按照每年2%的速度增长，除给片商和院线公司的分成以及以外开办费外，其他费用按照每年5%增长。5、投资回报率

2、=当年营业净利润/当年的总收入。6、投资回收期市依照净利润扣除公司积金和公益金后的未分配利润，以10%的贴现率计算净现值得来。 时代华纳影院75万元简配版投资方案（一）影院的场地和人员配置1、时代华纳影院的场地情况时代华纳影院场地情况影院区域所占面积用途名称所占面积观影区235平方米放映厅100人150平方米门厅、休息厅共95平方米售票处办公室、监控室卫生间员工更衣室饮料、食品零售处“X”区域15平方米冰欺凌店15平方米影院总建筑面积260平方米2、时代华纳影院的人员配置时代华纳影院的人员配置影院职位人员数量月工资（元）影院经理12000行政/财务11500宣传策划/市场推销11500放映员1

3、1000售票员11000售货员11000场务员/保洁员1600保安员1600合计89200（二）时代华纳影院的前期投资明细时代华纳影院前期投资明细项目名称投资金额（元）备注影院加盟费10000目前阶段有有优惠政策，费用面谈数字电影放映设备150000 每厅1套，共1套装修费用250000 含设计费强电部分14000 照明及设备用电弱电部分和还音设备58000 电话、宽带、局域网、音频和视频线给排水5000 主要为卫生间改造和食品操作间部分监控系统19000 监控器在主控室附余约两个摄像头座椅及台阶灯、通道灯58000 软席（580元/个）室内外广告灯箱13000 标牌、指示系统等冰欺凌店设备1

4、8000 冰箱（柜）、收银机12000 饮料、食品零售、冰欺凌店用售票系统50000 与国家专项基金衔接以及票务管理影城办公设备100000 总投资（元）750000（按照五年摊销）（三）时代华纳影院的投资回报明细1、时代华纳影院的年收入（下表是影院正式运营第一年的收入利润）时代华纳影院的年营业收入收入类别金额（元）备注同期票房收入492,75015元/场*3场/天*100个座位*365天*上座率30%。票价15元/场往期票房收入328,50015元/场*2场/天*100个座位*365天*上座率30%。票价15元/场年卡销售14,400120元（工本费20，最低充值100元）储蓄卡*10张/月

5、均食品饮料123,188票房收入的15%广告收入36,000座位套、片前广告、室内灯箱广告，3000元/月场地租赁209,2008元/天/平方米*10平方米*365天，将适当的位置租给数码影印冲洗，飞机火车票代售点等；3000元/次（2小时）*5次/月，各类包场、中小型会议、聚会、培训场地租赁。冰欺凌店收入60,000200元/天*300天总计1,264,0382、时代华纳影院的成本年（下表是影院正式运营第一年的成本预测）时代华纳影院的年营业成本项目类别金额（元）备注店面租金237,2502,5元/平方米/天*260平方米*365天人员工资119,600按照13月发工资广告宣传18,000每月

6、1500水电费24,000每月2000加盟管理费10,000发行费91,25050元/场（平均）*5场/厅*1厅*365天办公费18,000 每月1500元食品饮料61,594 食品饮料收入的50%营业税及附加52,170 票房收入税金按3.3%，其他收入税金按5.5%预测电影专项基金24,638 同期票房收入的5%冰激凌店成本21,900 本项收入的30%票房给院线片商分成225,926 同期票房收入扣除5%电影专项基金和3.3%营业税后的净票房，按照影院；院线：片商=50:10:40计算票房分成。开办费摊销149,400 按照5年摊销总计1,053,7283、时代华纳影院的5年的收益及投资

7、回报率时代华纳影院5年的利润预测项目第一年第二年第三年第四年第五年主营业务收入821,250 962,313 1,035,428 1,115,971 1,187,872主营业务税金及附加27,101 32,456 35,879 38,867 41,154 其他业务收入442,788 527,066 575,773 629,350 718,285 其他业务税金及附加24,353 28,789 31,468 34,414 37,656 营业总收入1,264,0381,489,3791,611,2011,745,3211,906,157营业总成本1,053,7281,134,9061,193,756

8、1,281,9631,395,307营业总利润210,310 472,629 556,401 616,680 681,133 所得说25%52,578 118,157139,100 154,170 127,712 净利润157,732 354,472 417,301 462,510510,850 上年未分配利润0,000 126,186 409,764743,605 1,113,613本年可分配利润157,732 480,658 827,065 1,206,115 1,624,463公积金15,773 35,447 41,730 46,251 51,085 公益金15,773 35,447 4

9、1,730 46,251 51,085 未分配利润126,186 409,764743,605 1,113,613 1,522,293投资回报率19.2% 23.8% 25.9% 26.5% 26.8% 初期投资75万元，投资回收期为2.65年同等规模的普通影院的投资回收期为4.58年时代华纳与其他同等规模影院5年投资回报率对比数据项目第一年第二年第三年第四年第五年时代华纳19.2% 23.8% 25.9% 26.5% 26.8% 其他影院3.7% 7.2% 11.7% 13.4% 15.3% 时代华纳影院150万元双子星版投资方案（一）影院的场地和人员配置1、时代华纳影院的场地情况时代华纳影

10、院的场地情况影院区域所占面积用途名称所占面积观影区475平方米1号厅100人150平方米2号厅100人150平方米门厅、休息厅共175平方米售票处办公室、监控室饮料、食品零售处员工更衣室卫生间“X区域25平方米冰激凌店25平方米影院总建筑面积500平方米2、时代华纳影院的人员配置时代华纳影院的人员配置影院职位人员数量月工资（元）影院经理12000行政/财务11500宣传策划/市场推销11500放映员11000售票员11000售货员11000场务员/保洁员1600保安员1600合计89200（二）时代华纳影院的前期投资明细。时代华纳影院前期投资明细项目名称投资金额（元）备注加盟费用10,000目

11、前阶段，此费用优惠数字电影放映设备300,000每厅一套，共2套装修费用600,000含设计费强电部分28,000照明及设备用电弱电部分和还音设备120,000电话、宽带、局域网、音频和视频线给排水11,000主要为卫生间改造和食品操作间部分监控系统30,000监控器在主控室附约两个摄像头座椅及台阶灯、通道灯等120,000平均到每个软席上，大约是580元/个室内外广告灯箱30,000标牌、指示系统等冰激凌店设备18,000装箱（柜）、收银机12,000饮料、食品零售、冰激凌店用售票系统50,000与国家专项基金衔接以及票务管理影城办公设备120,000总投资（元）150000（按照五年摊销）

12、（三）时代华纳影院的投资回报分析1、时代华纳影院的年收入下表是时代华纳影院正式运营第一年的收入预测。时代华纳影院的年营业收入收入类别金额（元）备注同期票房收入985,500 15元/场*3场/天*200个座位*365天*上座率30%。票价15元/场往期票房收入657,00015元/场*2场/天*200个座位*365天*上座率30%。票价15元/场年卡收入43,200 120元（工本费20，最低充值100元）/储值卡*30张/月均食品饮料246,375 票房收入的15%广告收入60,000 座位套、片前广告、室内灯箱广告，5000元/月场地租赁245,200 8元/天/平方米*10平方米*365

13、天，将适当的位置租给数码影印冲洗、飞机火车票代售点等：3000元/次（2小时）*6次/月，各类包场、中小型会议、聚会、培训场地租赁。冰激凌店收入90,000 300元/天*300天总计2,327,275 此为1.3K数字放映机，如果采用2K数字电影机，则每套为45万元，3D数字放映机为每套为63.3万元，偏光眼睛为每付300元。2、时代华纳影院的年成本（下表是影院正式运营第一年的成本预测）时代华纳影院的年营业成本项目类别 金额（元）备注店面租金547,500 3元平方米天*900平方米*365天人员工资119,600 按照13月发工资广告宣传24,000 每月2000元水电费42,000 每月

14、3500元加盟管理费10,000 发行费182,500 50元/场（平均）*5场/厅*2厅*365天办公费18,000 每月1500元食品饮料123,188 食品饮料收入的50%营业税及附加91,750 票房收入税金按3.3%，其他收入税金按5.5%预测电影专项基金49,275 票房收入的5% 冰激凌店成本32,850 本项收入的30%票房给院线、片商分成467,300 票房收入扣除5%电影专项基金和3.3%营业税后的净票房，按照影院、院线、片商=50：10：40计算票房分成。开办费摊销30,000 按照5年摊销总计1,737,963 3、时代华纳影院的5年的收益及投资回报率时代华纳影院5年的

15、利润预测项目第一年第二年第三年第四年第五年主营业务收入1,642,500 1,924,625 2,310,856 2,891,942 3,191,136 主营业务税金及附加54,203 66,913 79,758 85,734 102,307 其他业务收入684,775 759,493 842,442 922,686 1,070,955 其他业务税金及附加36,475 47,122 54,134 68,548 73,402 营业总收入2,327,2752,684,1183,153,2983,814,6284,262,091营业总成本1,737,963 1,821,621 2,081,177 2

16、,487,137 2,767,517 营业利润589,312 862,4971,072,1211,327,491 1,494,573所得税25%147,328 215,624268,030331,873 373,643 净利润441,984 646,872 804,091995,618 1,120,929 上年未分配利润0 353,588 871,0861,514,359 2,310,853本年可分配利润21,723 1,000,4601,675,1772,509,977 1,035,810 公积金44,19864,68780,40999,562112,092 公益金44,19864,6878

17、0,409 99,562112,092 未分配利润353,588871,0861,514,359 2,310,853 1,693,674 投资回报率19.1% 24.1% 25.5%26.1% 26.3% 初期投资150万元，投资回收期为2.73年同等规模的普通影院的投资回收期为4.95年时代华纳与其他同等规模影院5年投资回报率对比数据项目第一年第二年第三年第四年第五年时代华纳19.1% 24.1% 25.5% 26.1% 26.3% 其他影院4.5% 8.1% 13.5% 14.6% 15.3% 时代华纳影院300万元主力版投资方案（一）影院的场地和人员配置1、时代华纳影院的场地情况时代华纳

18、影院的场地情况影院区域所占面积用途名称所占面积观影区700平方米1号厅100人150平方米2号厅100人150平方米3号厅70人105平方米4号厅80人120平方米门厅、休息厅共175平方米售票处办公室、监控室饮料、食品零售处员工更衣处卫生间“X”区域200平方米小型超市70平方米书吧80平方米冰激凌店30平方米其他租赁20平方米影院总建筑面积900平方米2、时代华纳影院的人员配置影院的人员配置影院职位人员数量（人）月工资（元）影院经理12000行政财务11500宣传策划/市场推广21500放映员21000售票员21000售货员21000场务员/保洁员/保安员4600合计1414900（二）时

19、代华纳影院的前期投资明细时代华纳影院前期投资明细项目名称投资金额（元）备注加盟费用10，000日前阶段，此费用优惠1.3K数字电影放映设备450,000 3套3D数字放映机630,0001套偏光眼睛45，000150套装修费用900,000 含设计费强电部分50,000 照明及设备用电弱电部分和还音设备200,000 电话、宽带、局域网、音频和视频线给排水20,000 主要为卫生间改造和食品操作间部分监控系统40,000 监控器在主控室附约的八个摄像头座椅及台阶灯、通道灯等203,000 平均到每个软席上，大约是580元/个室内外广告灯箱50,000 标牌、指示牌系统等柜台、货架50,000

20、小超市、书吧用冰激凌店设备18,000 冰箱（柜）、收银机12,000 小超市、书吧、冰激凌店用售票系统70,000 影院办公设备180,000 总投资（元）约300,000（按照五年摊销）（三）时代华纳影院的投资回报分析1、时代华纳影院的年收入下表是时代华纳影院正式运营第一年的收入预测时代华纳影院的年营业收入收入类别金额（元）备注同期票房收入1,724,62515元/场*3场/天*365天*上座率30%，票价15元/场往期票房收入1,149,75015元/场*2场/天*365天*上座率30%，票价15元/场3D电影收入225，0003D影片门票平均在45元以上，平均上座率超过50%，仅以每年

21、放映100场3D影片计算年卡收入86,400 120元（工本费20元，最低充值100元）/储值卡*60张/月均食品收入287,428 票房收入的10%广告收入96,000 座位套、片前广告，室内灯箱广告，8000元/月场地租赁418,400 8天/平方米*20平方米*365天，将适当的位置租给数码影印冲洗，飞机火车票代售点等；3,000元/次（2小时）*10次/月，各类包场，中小型会议，聚会，培训场地租赁。超市收入255,500 700元/天书吧收入182,500 500元/天冰激凌店收入180,000 600元/天*300天总计4,605,6032、时代华纳影院的年成本下表是时代华纳影院正式

22、运营第一年的成本预测。时代华纳影院的年营业成本项目类型金额（元）备注店面租金985,500 3元平方米天*900平方米*365天人员工资193,700 多给一个月工资的奖金广告宣传36,000 每月3000水电费84,000 每月7000加盟管理费10,000 发行费365,000 50元场（平均）*5场厅*4厅*365天办公费48,000 每月4000，含通讯费、交通费等食品饮料成本143,719 食品饮料收入的50%营业税及附加177,697 票房收入税金按3.3%，其他收入税金按5.5%预测电影专项基金86,231 票房收入5% 超市成本127,750 本项收入的50%书吧成本91,25

23、0 本项收入的50%冰激淋店成本54,000 本项收入的30% 票房给院线、片商分成 835,279票房收入扣除5%电影专项基金和3.3%营业税后的净票房，按照影院，院线；片商=50:10:40计算票房分成，其中院线的分成计算在影院收入中开办费摊销600,000 按照5年摊销总计3,838,1263, 时代华纳影院的5年的收益及投资回报率时代华纳影院5年的利润预测项目第一年第二年第三年第四年第五年主营业务收入2,874,3753,218,0943,468,9983,785,8984,134,488主营业务税金及附加94,854109,597124,577145,035168,538其他业务收入

24、1,463,0381,609,3411,870,2752,037,3032,142,033其他业务税金及附加80,46788,51497,365107,102117,812营业总收入4,605,6034,827,4355,339,2735,684,9146,276,521营业总成本3,838,1264,208,0834,364,4014,600,7114,855,500营业利润767,4771,576,9621,843,8281,985,9302,200,967所得税25%191,8696,307,848460,957496,483550,242净利润575,6081,182,7211,382

25、,8711,489,4471,650,725上年未分配利润0460,4681,643,1892,749,4873,941,044本年可分配利润575,608235,4983,026,0614,238,9345,591,769公积金57,561118,272138,287148,945165,073公益金57,561118,272138,287148,945165,073未分配利润460,4681,643,1892,749,4873,941,0445,361,623投资回报率16.5%24.5%25.9%26.2%26.3%初期投资300万元，投资回收期为2.87年同等规模的普通影院的投资回收期

26、为4.93年时代华纳与其他同等规模影院5年投资回报率对比数据项目第一年第二年第三年第四年第五年时代华纳16.5% 24.5% 25.9% 26.2% 26.3% 其他影院3.7% 7.5% 12.6% 14.5% 16.7% 700万元旗舰版时代华纳影院投资方案（一）时代华纳影院的场地和人员配置1、时代华纳影院的场地情况时代华纳影院的场地情况影院区域所占面积用途名称所占面积观影区1440平方米1号厅100人150平方米2号厅100人150平方米3号厅100人150平方米4号厅100人150平方米5号厅80人120平方米6号厅80人120平方米7号厅70人105平方米8号厅70人105平方米门厅

27、、休息厅共270平方米售票处办公室、监控室饮料、食品零售处员工更衣处卫生间“X”区域510平方米小型超市70平方米书吧80平方米冰激凌店30平方米影乐城200平米电影互动区域80平方米其他租赁50平方米影院总建筑面积1950平方米2、时代华纳影院的人员配置时代华纳影院的人员配置影院职位人员数量（人）月工资（元）影院经理12000行政财务21500宣传策划/市场推广31500放映员41000售票员41000售货员41000场务员/保洁员/保安员7600合计2525700（二）时代华纳影院的前期投资明细时代华纳影院前期投资明细项目名称投资金额（元）备注加盟费用10,000日前阶段，此费用优惠1.3

28、K数字电影放映设备600,000 4套2K数字电影放映设备900,0002套3D数字放映机1,260,0002套偏光眼睛90，000300套装修费用1,800,000 含设计费强电部分100,000 照明及设备用电弱电部分和还音设备400,000 电话、宽带、局域网、音频和视频线给排水40,000 主要为卫生间改造和食品操作间部分监控系统80,000 监控器在主控室附约的十六个摄像头座椅及台阶灯、通道灯等450,000 平均到每个软席上，大约是580元/个室内外广告灯箱100,000 标牌、指示牌系统等柜台、货架100,000 小超市、书吧用冰激凌店设备20,000 冰箱（柜）、收银机20,0

29、00 小超市、书吧、冰激凌店用售票系统70,000 影院办公设备300,000 影乐城设备500,000 游戏机、5D电影设备、观众互动设备总投资（元）约7,000,000（按照五年摊销）（三）时代华纳影院的投资回报分析1、时代华纳影院的年收入下表是时代华纳影院正式运营第一年的收入预测时代华纳影院的年营业收入收入类别金额（元）备注同期票房收入3,449,25015元/场*3场/天*365天*上座率30%，票价15元/场往期票房收入2,299,50015元/场*2场/天*365天*上座率30%，票价15元/场3D影片票房收入421,4003D影片门票平均在45元以上，平均上座率超过50%，仅以每

30、年放映180场3D影片计算年卡收入180,000 120元（工本费20元，最低充值100元）/储值卡*125张/月均食品收入574,875 票房收入的10%广告收入200,000 座位套、片前广告，室内灯箱广告，8000元/月场地租赁600,000 8天/平方米*20平方米*365天，将适当的位置租给数码影印冲洗，飞机火车票代售点等；3,000元/次（2小时）*10次/月，各类包场，中小型会议，聚会，培训场地租赁。超市收入547,500 1500元/天影乐城收入3,650,00010，000元/天书吧收入292,000 800元/天冰激凌店收入210,000 700元/天*300天总计12,4

31、24，5252、时代华纳影院的年成本下表是影院正式运营第一年的成本预测。时代华纳影院的年营业成本项目类型金额（元）备注店面租金2,135,250 3元平方米天*1950平方米*365天人员工资334,100 多给一个月工资的奖金广告宣传72,000 每月6000水电费180,000 每月15000加盟管理费10,000 发行费730,000 50元场（平均）*5场厅*8厅*365天办公费96,000 每月8000，含通讯费、交通费等食品饮料成本287,437 食品饮料收入的50%营业税及附加533,700 票房收入税金按3.3%，其他收入税金按5.5%预测电影专项基金287,437 票房收入5

32、%超市成本273,750 本项收入的50%书吧成本146,000 本项收入的50%冰激淋店成本63,000 本项收入的30%影乐城经营成本730,000本项收入的20%票房给院线、片商分成1,724,625票房收入扣除5%电影专项基金和3.3%营业税后的净票房，按照影院，院线；片商=50:10:40计算票房分成，其中院线的分成计算在影院收入中(非同期电影院线不参与分成）开办费摊销1,400,000 按照5年摊销总计9,003,2993, 时代华纳影院的5年的收益及投资回报率影院5年的利润预测项目第一年第二年第三年第四年第五年主营业务收入6,170,1506,354,3706,785,6557,

33、185,7987,536,195主营业务税金及附加189,709195,597203,501216,065227,633其他业务收入6,254,3756,609,3416,770,2756,947,3037,142,033其他业务税金及附加343,990368,514397,365417,102437,812营业总收入12,424,52512,963,711135,55,93014,133,10114,678,228营业总成本9,003,2998,708,0838,964,4019,160,7119,285,500营业总利润3,421,2264,255,6284,591,5294,972,39

34、05,392,728所得税25%855,3071,063,9071,147,8821,234,0981,348,182净利润2,565,9193,191,7213,443,6473,738,2924,044,546上年未分配利润02,052,7354,606,1127,361,02910,351,663本年可分配利润2,565,9195,244,4568,049,75911,099,32114,396,209公积金256,592319,172344,365373,829404,455公益金256,591319,172344,365373,829404,455未分配利润2,052,7354,606,1127,361,02910,351,66313,587,299投资回报率21.4%24.6%25.4%26.4%27.6%初期投资700万元，投资回收期为2.71年。同等规模的普通影院的投资回收期为4.95年时代华纳与其他同等规模影院5年投资回报率对比数据项目第一年第二年第三年第四年第五年时代华纳21.4% 24.6% 25.4% 26.4% 27.6% 其他影院5.8% 10.3% 14.1% 16.7% 19.1%