呆料消耗流程[流程审计用资料].doc

《呆料消耗流程[流程审计用资料].doc》由会员分享，可在线阅读，更多相关《呆料消耗流程[流程审计用资料].doc（1页珍藏版）》请在三一办公上搜索。

1. 目的最大可能的消耗呆料，通过判断确定完全不能使用的物料并将其处理，并将库存成本降至最低。2. 适用范围本公司购置的所有材料。3. 呆料消耗流程/职责和工作要求流 程职 责工作要求相关文件/记录N不能代用呆料可由仓储申请变卖Y仓储转帐发料开出代用单，按代用程序执行仓储每月统计呆料使用情况结束查核库存呆料开始?计划部物控员?物控员?仓储部?仓储部 ?每月对库存核查一遍，了解呆料的项目及数量，具体方法如下：用当前主计划通过MRP运算，确定计划所需的物料项目及数量，再与库存对比，如计划不用及用不完的材料将可能成为呆料，计划部应设法代用消耗；?计划部在每批订料前应核查当月的呆料表，如有相近规格及性能接近的提出代用申请并扣除应订料量，如代用不通过则补订代用数，物料代用按物料代用控制流程执行， 计划部应在代用单上注明预计用完的时间；?仓储部接到代用通过的物料代用申请表后应于当天转帐，以保证计划部下次订料正确；?经各部确定不能用的物料由仓储部按报废申请流程呈报，经批准后需扣除电脑帐，并另找地方存放以便变卖；?仓储部发料需先发出代用料，所有代用料需在两个月内发出，超出两个月的仓储部按周统计返回计划部，由计划部查明原因，并确认何时可用完；?仓储部每月统计代用料的发放数量，报计划部及成本核算；待添加的隐藏文字内容1物料代用控制流程?物料代用申请表编制：审核：批准：