企业所得税汇算清缴(客户端)操作说明.doc

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1、上海市企业所得税汇算清缴（客户端）使用说明中国软件与技术服务股份有限公司2013.01目录1.前言31.1.目的31.2.适用范围31.3.填写时间32.概述42.1.客户端软件的运行环境42.1.1.硬件要求42.1.2.软件要求42.2.开发工具43.进入主界面43.1.客户端软件主界面43.1.1.进入43.1.2.主界面53.1.3.主界面操作说明53.2.基本操作说明63.2.1.空白项、计算行（列）、校验项、不可更改项63.2.2.填写主表、附表的有关说明及约束63.2.3.主界面与各填写界面的切换73.2.4.保存数据73.2.5.原表导入83.2.6.校验91. 前言1.1.

2、目的根据中华人民共和国企业所得税法及其实施条例，以及相关税收法规、规范性文件和国家税务总局关于印发中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表的通知（国税发2008101号）、国家税务总局关于中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表的补充通知（国税函20081081号），就企业所得税年度纳税申报工作，开发并推出企业所得税年度纳税申报表客户端软件，供企业使用，以电子表格方式填报企业所得税年度纳税申报表和财务会计报表。1.2. 适用范围适用本市的居民企业所得税纳税人。将居民纳税人分为三类：一般工商企业；金融企业；事业单位、社会团体和民办非企业单位（以下简称“三类单位”）。1.3. 填写时间企业应在每年五月

3、底前，完成“上海市企业所得税汇算清缴客户端”的数据填报，并完成每年度的企业所得税年度纳税申报。各主管税务机关应在每年五月底前完成，多退少补。2. 概述2.1. 客户端软件的运行环境2.1.1. 硬件要求PC机（保证光驱、软驱可用）2.1.2. 软件要求 操作系统安装WINDOWS98、WINDOWS2000、WINDOWS XP操作系统之一 应用软件系统安装微软公司的Microsoft Excel(97、2000、XP、2003、2007版本均可)2.2. 开发工具汇算清缴客户端的开发使用Microsoft Excel 2003版本。3. 进入主界面3.1. 客户端软件主界面3.1.1. 进入

4、用鼠标双击Excel文件“上海市企业所得税汇算清缴（客户端）.xls”，即可进入此客户端软件的主界面。3.1.2. 主界面3.1.3. 主界面操作说明 主界面比较简单明了，主要是起索引的作用； 主界面首先需要选择企业所得税征收方式，根据所选征收方式，会显示用户所需填报的报表类型：查账征收企业则为年度申报表（A）类和财务会计报告；核定征收企业则为年度申报表（B）类和财务会计报告； 主界面包括企业所得税年度纳税申报表(A类)（或者企业所得税年度纳税申报表(B类)）、居民企业年度财务会计报告输入按钮； 主界面还包括三个功能按钮，“原表导入”、“保存”和“校验”按钮； 在各类报表输入界面，设置了各种表

5、格的按钮，用户用鼠标点击这些按钮，即可切换到相应的报表填写界面。3.2. 基本操作说明3.2.1. 空白项、计算行（列）、校验项、不可更改项 空白项：报表中的白色空格，供用户填写内容，请务必手工填写每个空格。 计算行（列）：报表中的灰色行（列），这些项存在计算关系。系统将根据计算关系自动计算出结果。这些行（列）不允许用户进行修改（特殊说明处除外）。 校验项：存在于明细表的最后一列，用于随时校验主附表之间关系，如主表该项与附表相关项数据相等，则显示“”，否则，显示“”。校验项仅用于提示用户，不做有效数据处理。 不可更改项：报表中的浅灰色背景的单元格，这些内容是在实际报表中印刷好的文字，在软件系统

6、中加以严格控制，用户不得擅自修改。计算列（行）的这些文字以灰色背景显示。3.2.2. 填写主表、附表的有关说明及约束 禁止使用“复制”、“粘贴”功能填写报表数据！用“复制”、“粘贴”功能填写报表数据，将会改变所填空格的原始设置，导致数据填写有无、错误提示功能失效等后果； 有关年度的输入格式，如：1990，2000； 税率的格式均为百分数格式，输入时只需输入百分号%前的数字，如25%，只需输入25即可，系统自动带出%； 所有数值，系统自动保留小数点后两位小数； 对于汉字录入，建议使用标准的全角录入方式，防止因为折行显示错误而出现乱字符。3.2.3. 主界面与各填写界面的切换 各报表的主界面上点击

7、相应灰色按钮，即可切换到纳税人基本信息、主表、附表； 报表（包括基本信息、主表、附表）界面上点击左上角“返回”的蓝色粗箭头，即可返回报表主界面； 各报表界面间的切换：从任意一张报表（包括主表和附表）必须点击左上角“返回”的蓝色粗箭头，先返回到报表主界面，然后在主界面上点击灰色按钮，选择切换到新的报表。 通过选择“返回首页”按钮返回至整个汇算清缴客户端的首页，重新选择所要填写的报表。3.2.4. 保存数据 选择左上角的Excel图标，右键“保存”或“另存为” 为防止数据因软件退出而丢失，建议随时进行文件保存。 如果保存后退出软件，则下次双击“上海市企业所得税汇算清缴（客户端）.xls”时，进入的

8、界面为上次保存时的当前界面。也就是说，如再次进入软件时，出现的不是主界面，则为正常现象，用户可点击当前界面左上角的回主界面箭头，返回到主界面。 建议用户经常使用保存功能，防止此表因为使用上的不当而丢失，造成不必要的麻烦，当使用不慎造成报表发生错误的时候，请不要急于保存报表，使用撤销功能（ctrl+z），撤销之前的动作，或者先关闭此客户端，再重新打开原来保存的文件，即可恢复到原来保存状态。3.2.5. 原表导入 点击“原表导入”按钮，选中要导入的Excel表，单击“打开” 比较两个Excel版本号，确定是否导入 导入完成后，会显示“导入成功”的提示3.2.6. 校验 点击“校验”按钮，若所有表格校验通过，则会显示“校验通过”的提示。 若有不通过的表，则会显示相关表名，并可以将表名信息打印出来，便于查找错误。 返回首页，点击相应的表格，查看显示“”或“FALSE”的行次，进行错误修改。