泸州市小蜜蜂家政有限公公司财务管理制度.doc

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1、泸州市小蜜蜂家政服务有限公司财务管理制度第一章总则第一条依据中华人民共和国会计法、企业会计准则制定本制度。第二条为规范公司日常财务行为，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，便于公司各部门及员工对公司财务部工作进行有效地监督，同时进一步完善公司财务管理制度，维护公司及员工相关的合法权益，制定本制度。第三条本制度适用于泸州市小蜜蜂家政服务有限公司，公司各部门和员工在办理财会事务，必须遵守本制度。第四条任何个人和部门不得干预财务工作，财务部门（工作人员）定期或不定期向总经理（董事会）汇报公司财务状况。第二章财务管理总原则第五条公司财务实行“计划”为特征的总经理负责制：属

2、已经总经理审批的计划内的支付，财务负责人监核即可办理；属计划外的，必须有公司总经理的签字或印章。第六条严格执行会计法和相关的财务会计制度，接受财政、税务、审计等部门的检查、监督，保证会计资料合法、真实、及时、准确、完整。第三章财务机构设置及财会人员岗位职责第七条公司财务部门的职能（一）认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。（二）建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律执行情况。（三）积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益。（四）厉行节约，合理分配使用资金。（五）合理分配公司收入，及时完成需要上交的税

3、收及管理费用。（六）对有关机构及财政、税务、银行部门了解、检查财务工作，主动提供有关资料，如实反映情况。（七）完成公司交给的其他工作。第八条公司财会人员职责（一）按照规定，记帐、复帐、报帐做到手续完备，数字准确，帐目清楚，按期报帐。（二）定期检查，分析公司财务、成本和利润的执行情况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果，及时向总经理提出合理化建议，当好公司参谋。（三）妥善保管各种票据凭证、帐簿、报表和其他会计资料。（四）针对公司财务工作中出现问题产生的原因提出改进建议和措施。（五）自觉接受上级主管、财政、税务等部门的检查指导，并按其要求不断完善制度、改进工作。（六）负责监管财务历史资料

4、、文件、凭证、报表的整理、收集和立卷归档工作，并按规定手续报请销毁（七）完成公司的其他工作。第四章现金管理制度第九条所有现金收支由财务负责，财务人员不得挪用公款。私人财物不得存放入内。第十条建立和健全现金出入日记帐簿登记现金出入，财务应根据审批无误的收支凭单逐笔顺序登记现金流水收支帐目，并每天结出余额核对库存。作到日清月结，帐实相符。短帐应立即报告。第十一条库存现金超过3000元时必须存入银行，提取现金超过20000元时需两人前往。第十二条收取现金时，须立即开具一式二联的回收登记表，由缴款人在右下角签名后，交缴款人、财务各留存一联。第十三条任何现金支出严格实行审批制度。因出差或

5、其他原因必须预支现金的，须填写借款单，经总经理签字批准，方可支出现金，做到笔笔清晰。借款人要在出差回来或借款后三天内向出纳还款或报销。第十四条支出现金超过1000元需提前一天向财务报告，否则财务有权拒绝支出。第十五条收支单据办理完毕后财务须在审核无误的收支凭单上签章，并在原始单据上加盖现金收、付讫章，防止重复报销。第十六条严禁白条、无票据、无预领单支出现金。第五章票据管理第十七条票据的购买、填写和保存由财务负责。第十八条建立和健全银行存取款日记帐簿，财务应根据审批无误的收支凭单，逐笔顺序登记银行流水收支帐目，并每天结出余额；做出统计。第十九条财务收取、开出票据时，须立即

6、开具一式二联的票据回收支出登记表，由当事人在右下角签名后，各留存一联。第二十条票据的使用必须填写“票据领用单”，由经办人、财务、总经理（计划外部分）签字后出纳方可开出。第二十一条所开出票据必须填收款单位全名称。第二十二条对于已经签订服务合同协议，但未完成施工或中止合同协议不得出具票据。第二十三条所有票据实行统一管理，统一销毁。第二十四条各种收据及付款凭证视同发票，有财务统一管理，严禁丢失。第二十五条若业务实际发生与合同不符，业务员需持有企业的附加合同或加盖公章的证明，财务方可开票。第二十六条丢失发票一切后果由业务人员自负，在对方企业提供相关证明文件（标明发票号及金额并加盖

7、公章）后，我公司可提供加盖公司发票专用章的发票存根联复印件。第二十七条发票复印件盖章需由部门批准，财务人员应进行登记并由当事人签字。第二十八条收据、发票不得重复开具，若已开出收据需换开发票，必须要求客户先将收据退回后再补开发票。第二十九条财务有权拒绝持非正式票据报销。第六章财务报销制度第三十条严格实行审批制度，公司发生的各项开支都必须由经手人填写费用报销单，注明支出事由、项目、发票张数、报销金额、和经办人签名、直接负责人、财务审核（按照有关规定办理）方可付款。第三十一条加强报销管理，当月帐，当月了，25日以后帐最迟不得超过下月3 日。第三十二条分清责任，进行部门核算，不同

8、人员支出的业务费用不得混淆在一张报销单上。第三十三条对所有报销内容，各部门及财务必须就其合理性及必要性进行审核。计划内发生支出由财务审核直接付款，计划外发生支出必须由总经理签字确认后方可报销。第三十四条严格执行财务报销制度，款项支出时填写支出凭单并将发票（所有票据须开明细发票，经手人须在票据背面签字）。计划内报销必须提供的原始凭证：（一）版面费、广告费：由部门（经办人）凭发票填写费用（成本）报销单，财务对票具进行核实（附上媒体刊登的详细清单），核对无误后付款。（二）印刷费（出片费）：部门（经办人）凭发票，附印刷品结算单，进行核实无误后，填写费用（成本）报销单，财务审核无误后付款。（三）

9、办公用品：由行政办公室统一购买，凭发票（附明细表）填写费用报销单。财务予以报销。（四）资料费：各部门购书及其它资料，首先将书、资料和发票交行政办公室进行登记验收，并在书、资料上盖章、编号。经手人凭发票（附上验收单）填写费用报销单，财务予以报销。（五）差旅费：于返回7天内必须报销，由部门负责人审核票据的合理性并在报销单上随同差旅者签字认证，后至财务核销借款。对7天内无故不及时报销的，财务部应催办一次，仍不办理者，财务人员有责任从当事人当月工资和奖金中扣除。（六）业务费用：所有业务费用票据须开明细发票，经手人须在票据背面签字。各部门应本着勤俭节约的原则使用业务费用，任何人不得用于除业务需要以外的

10、个人消费。业务招待费须有两人以上签字并注明时间及招待客户姓名等信息；交通费须注明起始、地点及原因；礼品费须注明所送人名及礼品名称、数量、事由；快递费单据上请注明客户名称。所有费用均计入部门成本。未按规定填写说明或签字的，财务人员应将报销凭证退回并说明原因。第七章附则第三十五条本制度至公布之日起实行。智联招聘- 欢迎下载资料，下面是附带送个人简历资料用不了的话可以自己编辑删除，谢谢！蒋rong超男 | 已婚 | 1988 年9月生 | 户口：湖南永州 | 现居住于广东深圳-宝安区3年工作经验 | 团员 | 身份证：广东省gz市宝安区51810118613345324(手机)E-mail

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13、6 湖南大学 | 市场营销 | 本科在校学习情况曾获院校级三等奖在校实践经验2008/03 - 2010/10 大学生英语周刊衡阳市推销员到衡阳市区域经理 *2008年推销员，在学校新生开学期间向学生和家长推销学生英语报*2009-2010年学生英语报衡阳地区区域经理，负责在衡阳各高校组建团队销售学生英语报，团队培训，团队维护，最后指导团队销售。*2009-2010年。衡阳行动者文化传播有限公司招生代理负责公司在衡阳地区的自考、成人高考、家教培训的招生工作，制订季度招生计划，实行电话营销，接待客户的来访、洽谈工作。到各医院和各事业单位接触式发放传单并且交谈留下有意向人的电话以后回访。并且做出了良好的业绩。培训经历证书语言能力英语：读写能力良好 | 听说能力良好专业技能附件附件简历| 简历内容|