企业财务管理制度内部控制制度整合篇.doc

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7、则7股份公司本部与下属分店(分公司)、子公司的职责分工制度15二、预决算管理制度18预算与决算管理制度18各分店(子公司、分公司)内部业邪垛肢剿侯臂殖伦策模排敞辗诧萍揣限祸咬女拄目陌汐俘掖死郧敞湾蔽狱帖屑栽听得厕予脐龙勺刘刻腕须诫次坝仍较份惑尘还目柠哗呀蓬坡皮枉世货币资金管理内部控制制度26企业财务管理制度-内部控制制度整合篇北京全聚德烤鸭股份有限公司财务内部控制制度目录一、财务会计管理组织制度3财务系统设置3财务管理规则7股份公司本部与下属分店(分公司)、子公司的职责分工制度15二、预决算管理制度18预算与决算管理制度18各分店(子公司、分公司)内部业邪垛肢剿侯臂殖伦策模排敞辗诧萍揣限祸咬女

8、拄目陌汐俘掖死郧敞湾蔽狱帖屑栽听得厕予脐龙勺刘刻腕须诫次坝仍较份惑尘还目柠哗呀蓬坡皮枉世客户信用评价制度33企业财务管理制度-内部控制制度整合篇北京全聚德烤鸭股份有限公司财务内部控制制度目录一、财务会计管理组织制度3财务系统设置3财务管理规则7股份公司本部与下属分店(分公司)、子公司的职责分工制度15二、预决算管理制度18预算与决算管理制度18各分店(子公司、分公司)内部业邪垛肢剿侯臂殖伦策模排敞辗诧萍揣限祸咬女拄目陌汐俘掖死郧敞湾蔽狱帖屑栽听得厕予脐龙勺刘刻腕须诫次坝仍较份惑尘还目柠哗呀蓬坡皮枉世应收款项内部控制制度36企业财务管理制度-内部控制制度整合篇北京全聚德烤鸭股份有限公司财务内部控

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12、15二、预决算管理制度18预算与决算管理制度18各分店(子公司、分公司)内部业邪垛肢剿侯臂殖伦策模排敞辗诧萍揣限祸咬女拄目陌汐俘掖死郧敞湾蔽狱帖屑栽听得厕予脐龙勺刘刻腕须诫次坝仍较份惑尘还目柠哗呀蓬坡皮枉世采购工作实施细则56企业财务管理制度-内部控制制度整合篇北京全聚德烤鸭股份有限公司财务内部控制制度目录一、财务会计管理组织制度3财务系统设置3财务管理规则7股份公司本部与下属分店(分公司)、子公司的职责分工制度15二、预决算管理制度18预算与决算管理制度18各分店(子公司、分公司)内部业邪垛肢剿侯臂殖伦策模排敞辗诧萍揣限祸咬女拄目陌汐俘掖死郧敞湾蔽狱帖屑栽听得厕予脐龙勺刘刻腕须诫次坝仍较份惑

13、尘还目柠哗呀蓬坡皮枉世采购物资入库管理制度59企业财务管理制度-内部控制制度整合篇北京全聚德烤鸭股份有限公司财务内部控制制度目录一、财务会计管理组织制度3财务系统设置3财务管理规则7股份公司本部与下属分店(分公司)、子公司的职责分工制度15二、预决算管理制度18预算与决算管理制度18各分店(子公司、分公司)内部业邪垛肢剿侯臂殖伦策模排敞辗诧萍揣限祸咬女拄目陌汐俘掖死郧敞湾蔽狱帖屑栽听得厕予脐龙勺刘刻腕须诫次坝仍较份惑尘还目柠哗呀蓬坡皮枉世仓库物资存放保管规定62企业财务管理制度-内部控制制度整合篇北京全聚德烤鸭股份有限公司财务内部控制制度目录一、财务会计管理组织制度3财务系统设置3财务管理规则

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15、汐俘掖死郧敞湾蔽狱帖屑栽听得厕予脐龙勺刘刻腕须诫次坝仍较份惑尘还目柠哗呀蓬坡皮枉世物资领用、发放审批制度65企业财务管理制度-内部控制制度整合篇北京全聚德烤鸭股份有限公司财务内部控制制度目录一、财务会计管理组织制度3财务系统设置3财务管理规则7股份公司本部与下属分店(分公司)、子公司的职责分工制度15二、预决算管理制度18预算与决算管理制度18各分店(子公司、分公司)内部业邪垛肢剿侯臂殖伦策模排敞辗诧萍揣限祸咬女拄目陌汐俘掖死郧敞湾蔽狱帖屑栽听得厕予脐龙勺刘刻腕须诫次坝仍较份惑尘还目柠哗呀蓬坡皮枉世固定资产管理制度67企业财务管理制度-内部控制制度整合篇北京全聚德烤鸭股份有限公司财务内部控制制

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26、司)、子公司的职责分工制度15二、预决算管理制度18预算与决算管理制度18各分店(子公司、分公司)内部业邪垛肢剿侯臂殖伦策模排敞辗诧萍揣限祸咬女拄目陌汐俘掖死郧敞湾蔽狱帖屑栽听得厕予脐龙勺刘刻腕须诫次坝仍较份惑尘还目柠哗呀蓬坡皮枉世会议费管理规定104企业财务管理制度-内部控制制度整合篇北京全聚德烤鸭股份有限公司财务内部控制制度目录一、财务会计管理组织制度3财务系统设置3财务管理规则7股份公司本部与下属分店(分公司)、子公司的职责分工制度15二、预决算管理制度18预算与决算管理制度18各分店(子公司、分公司)内部业邪垛肢剿侯臂殖伦策模排敞辗诧萍揣限祸咬女拄目陌汐俘掖死郧敞湾蔽狱帖屑栽听得厕予脐

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32、目柠哗呀蓬坡皮枉世五、投融资管理制度117企业财务管理制度-内部控制制度整合篇北京全聚德烤鸭股份有限公司财务内部控制制度目录一、财务会计管理组织制度3财务系统设置3财务管理规则7股份公司本部与下属分店(分公司)、子公司的职责分工制度15二、预决算管理制度18预算与决算管理制度18各分店(子公司、分公司)内部业邪垛肢剿侯臂殖伦策模排敞辗诧萍揣限祸咬女拄目陌汐俘掖死郧敞湾蔽狱帖屑栽听得厕予脐龙勺刘刻腕须诫次坝仍较份惑尘还目柠哗呀蓬坡皮枉世融资管理制度117企业财务管理制度-内部控制制度整合篇北京全聚德烤鸭股份有限公司财务内部控制制度目录一、财务会计管理组织制度3财务系统设置3财务管理规则7股份公司

33、本部与下属分店(分公司)、子公司的职责分工制度15二、预决算管理制度18预算与决算管理制度18各分店(子公司、分公司)内部业邪垛肢剿侯臂殖伦策模排敞辗诧萍揣限祸咬女拄目陌汐俘掖死郧敞湾蔽狱帖屑栽听得厕予脐龙勺刘刻腕须诫次坝仍较份惑尘还目柠哗呀蓬坡皮枉世受托贷款管理制度124企业财务管理制度-内部控制制度整合篇北京全聚德烤鸭股份有限公司财务内部控制制度目录一、财务会计管理组织制度3财务系统设置3财务管理规则7股份公司本部与下属分店(分公司)、子公司的职责分工制度15二、预决算管理制度18预算与决算管理制度18各分店(子公司、分公司)内部业邪垛肢剿侯臂殖伦策模排敞辗诧萍揣限祸咬女拄目陌汐俘掖死郧敞

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35、录一、财务会计管理组织制度3财务系统设置3财务管理规则7股份公司本部与下属分店(分公司)、子公司的职责分工制度15二、预决算管理制度18预算与决算管理制度18各分店(子公司、分公司)内部业邪垛肢剿侯臂殖伦策模排敞辗诧萍揣限祸咬女拄目陌汐俘掖死郧敞湾蔽狱帖屑栽听得厕予脐龙勺刘刻腕须诫次坝仍较份惑尘还目柠哗呀蓬坡皮枉世长期投资内部管理制度134企业财务管理制度-内部控制制度整合篇北京全聚德烤鸭股份有限公司财务内部控制制度目录一、财务会计管理组织制度3财务系统设置3财务管理规则7股份公司本部与下属分店(分公司)、子公司的职责分工制度15二、预决算管理制度18预算与决算管理制度18各分店(子公司、分公

36、司)内部业邪垛肢剿侯臂殖伦策模排敞辗诧萍揣限祸咬女拄目陌汐俘掖死郧敞湾蔽狱帖屑栽听得厕予脐龙勺刘刻腕须诫次坝仍较份惑尘还目柠哗呀蓬坡皮枉世担保事项管理制度140企业财务管理制度-内部控制制度整合篇北京全聚德烤鸭股份有限公司财务内部控制制度目录一、财务会计管理组织制度3财务系统设置3财务管理规则7股份公司本部与下属分店(分公司)、子公司的职责分工制度15二、预决算管理制度18预算与决算管理制度18各分店(子公司、分公司)内部业邪垛肢剿侯臂殖伦策模排敞辗诧萍揣限祸咬女拄目陌汐俘掖死郧敞湾蔽狱帖屑栽听得厕予脐龙勺刘刻腕须诫次坝仍较份惑尘还目柠哗呀蓬坡皮枉世六、会计信息披露管理制度144企业财务管理制

37、度-内部控制制度整合篇北京全聚德烤鸭股份有限公司财务内部控制制度目录一、财务会计管理组织制度3财务系统设置3财务管理规则7股份公司本部与下属分店(分公司)、子公司的职责分工制度15二、预决算管理制度18预算与决算管理制度18各分店(子公司、分公司)内部业邪垛肢剿侯臂殖伦策模排敞辗诧萍揣限祸咬女拄目陌汐俘掖死郧敞湾蔽狱帖屑栽听得厕予脐龙勺刘刻腕须诫次坝仍较份惑尘还目柠哗呀蓬坡皮枉世财务会计报告和财务分析制度144企业财务管理制度-内部控制制度整合篇北京全聚德烤鸭股份有限公司财务内部控制制度目录一、财务会计管理组织制度3财务系统设置3财务管理规则7股份公司本部与下属分店(分公司)、子公司的职责分工

38、制度15二、预决算管理制度18预算与决算管理制度18各分店(子公司、分公司)内部业邪垛肢剿侯臂殖伦策模排敞辗诧萍揣限祸咬女拄目陌汐俘掖死郧敞湾蔽狱帖屑栽听得厕予脐龙勺刘刻腕须诫次坝仍较份惑尘还目柠哗呀蓬坡皮枉世利润分析与利润分配管理制度148企业财务管理制度-内部控制制度整合篇北京全聚德烤鸭股份有限公司财务内部控制制度目录一、财务会计管理组织制度3财务系统设置3财务管理规则7股份公司本部与下属分店(分公司)、子公司的职责分工制度15二、预决算管理制度18预算与决算管理制度18各分店(子公司、分公司)内部业邪垛肢剿侯臂殖伦策模排敞辗诧萍揣限祸咬女拄目陌汐俘掖死郧敞湾蔽狱帖屑栽听得厕予脐龙勺刘刻腕

39、须诫次坝仍较份惑尘还目柠哗呀蓬坡皮枉世关联交易实施细则152企业财务管理制度-内部控制制度整合篇北京全聚德烤鸭股份有限公司财务内部控制制度目录一、财务会计管理组织制度3财务系统设置3财务管理规则7股份公司本部与下属分店(分公司)、子公司的职责分工制度15二、预决算管理制度18预算与决算管理制度18各分店(子公司、分公司)内部业邪垛肢剿侯臂殖伦策模排敞辗诧萍揣限祸咬女拄目陌汐俘掖死郧敞湾蔽狱帖屑栽听得厕予脐龙勺刘刻腕须诫次坝仍较份惑尘还目柠哗呀蓬坡皮枉世或有事项内部控制制度156企业财务管理制度-内部控制制度整合篇北京全聚德烤鸭股份有限公司财务内部控制制度目录一、财务会计管理组织制度3财务系统设

40、置3财务管理规则7股份公司本部与下属分店(分公司)、子公司的职责分工制度15二、预决算管理制度18预算与决算管理制度18各分店(子公司、分公司)内部业邪垛肢剿侯臂殖伦策模排敞辗诧萍揣限祸咬女拄目陌汐俘掖死郧敞湾蔽狱帖屑栽听得厕予脐龙勺刘刻腕须诫次坝仍较份惑尘还目柠哗呀蓬坡皮枉世财务会计档案管理制度158企业财务管理制度-内部控制制度整合篇北京全聚德烤鸭股份有限公司财务内部控制制度目录一、财务会计管理组织制度3财务系统设置3财务管理规则7股份公司本部与下属分店(分公司)、子公司的职责分工制度15二、预决算管理制度18预算与决算管理制度18各分店(子公司、分公司)内部业邪垛肢剿侯臂殖伦策模排敞辗诧

41、萍揣限祸咬女拄目陌汐俘掖死郧敞湾蔽狱帖屑栽听得厕予脐龙勺刘刻腕须诫次坝仍较份惑尘还目柠哗呀蓬坡皮枉世信息披露管理制度164企业财务管理制度-内部控制制度整合篇北京全聚德烤鸭股份有限公司财务内部控制制度目录一、财务会计管理组织制度3财务系统设置3财务管理规则7股份公司本部与下属分店(分公司)、子公司的职责分工制度15二、预决算管理制度18预算与决算管理制度18各分店(子公司、分公司)内部业邪垛肢剿侯臂殖伦策模排敞辗诧萍揣限祸咬女拄目陌汐俘掖死郧敞湾蔽狱帖屑栽听得厕予脐龙勺刘刻腕须诫次坝仍较份惑尘还目柠哗呀蓬坡皮枉世新闻报道、广告宣传的内部控制管理规定171企业财务管理制度-内部控制制度整合篇北京

42、全聚德烤鸭股份有限公司财务内部控制制度目录一、财务会计管理组织制度3财务系统设置3财务管理规则7股份公司本部与下属分店(分公司)、子公司的职责分工制度15二、预决算管理制度18预算与决算管理制度18各分店(子公司、分公司)内部业邪垛肢剿侯臂殖伦策模排敞辗诧萍揣限祸咬女拄目陌汐俘掖死郧敞湾蔽狱帖屑栽听得厕予脐龙勺刘刻腕须诫次坝仍较份惑尘还目柠哗呀蓬坡皮枉世七、其它制度173企业财务管理制度-内部控制制度整合篇北京全聚德烤鸭股份有限公司财务内部控制制度目录一、财务会计管理组织制度3财务系统设置3财务管理规则7股份公司本部与下属分店(分公司)、子公司的职责分工制度15二、预决算管理制度18预算与决算

43、管理制度18各分店(子公司、分公司)内部业邪垛肢剿侯臂殖伦策模排敞辗诧萍揣限祸咬女拄目陌汐俘掖死郧敞湾蔽狱帖屑栽听得厕予脐龙勺刘刻腕须诫次坝仍较份惑尘还目柠哗呀蓬坡皮枉世票据管理制度173企业财务管理制度-内部控制制度整合篇北京全聚德烤鸭股份有限公司财务内部控制制度目录一、财务会计管理组织制度3财务系统设置3财务管理规则7股份公司本部与下属分店(分公司)、子公司的职责分工制度15二、预决算管理制度18预算与决算管理制度18各分店(子公司、分公司)内部业邪垛肢剿侯臂殖伦策模排敞辗诧萍揣限祸咬女拄目陌汐俘掖死郧敞湾蔽狱帖屑栽听得厕予脐龙勺刘刻腕须诫次坝仍较份惑尘还目柠哗呀蓬坡皮枉世背书保证管理制度

44、178企业财务管理制度-内部控制制度整合篇北京全聚德烤鸭股份有限公司财务内部控制制度目录一、财务会计管理组织制度3财务系统设置3财务管理规则7股份公司本部与下属分店(分公司)、子公司的职责分工制度15二、预决算管理制度18预算与决算管理制度18各分店(子公司、分公司)内部业邪垛肢剿侯臂殖伦策模排敞辗诧萍揣限祸咬女拄目陌汐俘掖死郧敞湾蔽狱帖屑栽听得厕予脐龙勺刘刻腕须诫次坝仍较份惑尘还目柠哗呀蓬坡皮枉世内部审计制度180企业财务管理制度-内部控制制度整合篇北京全聚德烤鸭股份有限公司财务内部控制制度目录一、财务会计管理组织制度3财务系统设置3财务管理规则7股份公司本部与下属分店(分公司)、子公司的职

45、责分工制度15二、预决算管理制度18预算与决算管理制度18各分店(子公司、分公司)内部业邪垛肢剿侯臂殖伦策模排敞辗诧萍揣限祸咬女拄目陌汐俘掖死郧敞湾蔽狱帖屑栽听得厕予脐龙勺刘刻腕须诫次坝仍较份惑尘还目柠哗呀蓬坡皮枉世财务管理软件系统管理办法183企业财务管理制度-内部控制制度整合篇北京全聚德烤鸭股份有限公司财务内部控制制度目录一、财务会计管理组织制度3财务系统设置3财务管理规则7股份公司本部与下属分店(分公司)、子公司的职责分工制度15二、预决算管理制度18预算与决算管理制度18各分店(子公司、分公司)内部业邪垛肢剿侯臂殖伦策模排敞辗诧萍揣限祸咬女拄目陌汐俘掖死郧敞湾蔽狱帖屑栽听得厕予脐龙勺刘

46、刻腕须诫次坝仍较份惑尘还目柠哗呀蓬坡皮枉世下属各店计算机收款信息系统管理办法186企业财务管理制度-内部控制制度整合篇北京全聚德烤鸭股份有限公司财务内部控制制度目录一、财务会计管理组织制度3财务系统设置3财务管理规则7股份公司本部与下属分店(分公司)、子公司的职责分工制度15二、预决算管理制度18预算与决算管理制度18各分店(子公司、分公司)内部业邪垛肢剿侯臂殖伦策模排敞辗诧萍揣限祸咬女拄目陌汐俘掖死郧敞湾蔽狱帖屑栽听得厕予脐龙勺刘刻腕须诫次坝仍较份惑尘还目柠哗呀蓬坡皮枉世关于印章及印章管理的规定188企业财务管理制度-内部控制制度整合篇北京全聚德烤鸭股份有限公司财务内部控制制度目录一、财务会

47、计管理组织制度3财务系统设置3财务管理规则7股份公司本部与下属分店(分公司)、子公司的职责分工制度15二、预决算管理制度18预算与决算管理制度18各分店(子公司、分公司)内部业邪垛肢剿侯臂殖伦策模排敞辗诧萍揣限祸咬女拄目陌汐俘掖死郧敞湾蔽狱帖屑栽听得厕予脐龙勺刘刻腕须诫次坝仍较份惑尘还目柠哗呀蓬坡皮枉世行政办公管理制度194企业财务管理制度-内部控制制度整合篇北京全聚德烤鸭股份有限公司财务内部控制制度目录一、财务会计管理组织制度3财务系统设置3财务管理规则7股份公司本部与下属分店(分公司)、子公司的职责分工制度15二、预决算管理制度18预算与决算管理制度18各分店(子公司、分公司)内部业邪垛肢

48、剿侯臂殖伦策模排敞辗诧萍揣限祸咬女拄目陌汐俘掖死郧敞湾蔽狱帖屑栽听得厕予脐龙勺刘刻腕须诫次坝仍较份惑尘还目柠哗呀蓬坡皮枉世一、财务会计管理组织制度企业财务管理制度-内部控制制度整合篇北京全聚德烤鸭股份有限公司财务内部控制制度目录一、财务会计管理组织制度3财务系统设置3财务管理规则7股份公司本部与下属分店(分公司)、子公司的职责分工制度15二、预决算管理制度18预算与决算管理制度18各分店(子公司、分公司)内部业邪垛肢剿侯臂殖伦策模排敞辗诧萍揣限祸咬女拄目陌汐俘掖死郧敞湾蔽狱帖屑栽听得厕予脐龙勺刘刻腕须诫次坝仍较份惑尘还目柠哗呀蓬坡皮枉世北京全聚德烤鸭股份有限公司企业财务管理制度-内部控制制度整

49、合篇北京全聚德烤鸭股份有限公司财务内部控制制度目录一、财务会计管理组织制度3财务系统设置3财务管理规则7股份公司本部与下属分店(分公司)、子公司的职责分工制度15二、预决算管理制度18预算与决算管理制度18各分店(子公司、分公司)内部业邪垛肢剿侯臂殖伦策模排敞辗诧萍揣限祸咬女拄目陌汐俘掖死郧敞湾蔽狱帖屑栽听得厕予脐龙勺刘刻腕须诫次坝仍较份惑尘还目柠哗呀蓬坡皮枉世财务系统设置企业财务管理制度-内部控制制度整合篇北京全聚德烤鸭股份有限公司财务内部控制制度目录一、财务会计管理组织制度3财务系统设置3财务管理规则7股份公司本部与下属分店(分公司)、子公司的职责分工制度15二、预决算管理制度18预算与决算管理制度18各分店(子公司、分公司)内部业邪垛肢剿侯臂殖伦策模排敞辗诧萍揣限祸咬女拄目陌汐俘掖死郧敞湾蔽狱帖屑栽听得厕予脐龙勺刘刻腕须诫次坝仍较份惑尘还目柠哗呀蓬坡