出差及差旅费管理办法.doc

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1、出差及差旅费管理办法1、 目的为规范公司员工的出差行为和差旅费借支及报销管理，根据公司费用报销及资金支付管理制度，制定本办法。2、 适用范围2.1本办法适用于矿业股份有限公司(以下简称“公司”)员工国内出差，公司下属控、参股公司、分公司参照执行。2.2 本办法同时规范了员工市内交通费的报销。2.3 下列情况不适用于本办法规定:2.3.1员工国外出差；2.3.2专职驾驶员驾车出行；2.3.3员工探亲或长假；2.3.4 野外勘探工作；2.3.5 代客支付的差旅费；2.3.6 其他另行规范的差旅行为3、 专用术语3.1 出差：是指员工因公需要,离开常驻固定工作地点外出办理业务的行为。3.2 差旅费：

2、是指员工出差过程中发生的车、船、飞机等交通费、住宿费以及公司给予出差员工的生活补助等费用。3.3 员工级次：根据员工行政及专业资格的不同将出差员工分为不同的级别，并按级别不同制定不同的差旅费用标准.公司员工级次如下:员工级次行政职务专业资格一级董事长、董事、总经理二级副总经理、总监、总经理助理高级三级职能部门正、副经理（部长）、矿山、选矿厂正、副厂长、运输车队队长中级四级其他职员初级或无备注：1、员工的行政职务按公司正式下发的文件为准；1、“专业资格”是指员工获得国家承认的技术、工程、销售、财务、行政等专业职称资格，并报公司审查同意（审查程序为：直接领导确认、分管领导审查，公司财务总监、总经理

3、审批后交财务管理部备案）；2、同一员工行政职务与专业资格对应级次不一致的，按“从高标准”的原则执行。4、 出差管理4.1 员工出差前应填写出差申请表（详见附件1）,注明出差的期间、出差的任务、拟借款金额、预计发生的费用等，交本人直接领导、分管领导批准后方可出差。4.2 因情况特殊,出差前来不及填写出差申请表的,应电话征得直接领导同意,差毕后补填并完善审批手续。4.3员工出差期间应严格按计划开展工作，差毕后认真填写出差情况汇报表（详见附件2），详细记录出差期间各时间节点具体的工作内容，达成的KPI指标，以及工作内容的完成情况等相关内容。4.4 出差申请表、出差情况汇报表为差旅费报销的必备附件。4

4、.5 员工出差，公司人力资源部应通过OA办公平台等在公司内部各单位和部门之间知会。5、 员工凭审批后的出差申请表可以向公司借支差旅费,借支金额由财务部根据员工出差的时间、地点、乘坐的交通工具等综合确定。6、 差旅费的报销6.1差旅费的报销必须符合费用报销及资金收支管理制度的规定。6.2 员工出差费用的报销须填制差旅费报销单（详见附件3）、，并按照公司费用报销及资金收支管理制度履行审批流程在规定的时间内报销。6.3差旅费报销单的填写要求：6.3.1报销部门、填报日期必填；6.3.2姓名：报销人姓名；职别：注明职务或工种；出差事由：需写明此次差费报销的出差事由；出差起止日期需与交通费报销单据的日期

5、核对无误；单据汇总数；6.3.3报销金额大小写必须一致，且不能有任何涂改；6.3.4若有借款，需写明原借款金额，按应退余额或应补付款分别填列冲账情况；6.3.5报销人必须由本人亲自签名或注明谁代签；6.4 交通费的报销6.4.1公司各级次人员出差交通工具乘坐标准规定：一级：可以乘坐飞机头等舱、火车软卧、轮船头等舱、汽车；二级：可以乘坐飞机经济舱、火车软卧、轮船二等舱、汽车；三、四级：可以乘坐飞机经济舱、火车硬卧、轮船三等舱、汽车。6.4.2 因打折等因素，导致不同级次交通工具票价一致的，不受上述标准限制，各级次人员在规定交通工具票价内报销费用。6.4.3因工作需要，特殊情况下对出差乘坐的交通工

6、具需要超出本职位标准的，事前须请示经公司总经理同意，费用报销时须由公司总经理另行签字方可报销，否则对超标金额一律不予报销。6.4.4 公司办公室负责对机票实行定点统一预定，统一报销费用，个人自行购买的机票不能报销。火车、轮船、汽车票员工可以自行购买，但公司办公室有代理购票义务。6.4.5 在规定标准范围内,员工出差的交通费凭正规的交通运输发票或机票、火车票、轮船票据实报销。6.4.6员工出差到机场或车站由公司派车接送，公司无法派车接送的，征得直接领导同意,可乘坐出租车或其他交通工具,据实实销费用。6.4.7长途出差人员在出差地市内的交通费严格控控制，要求以乘坐公共交通工具为主，若有紧急的事务方

7、可乘坐出租车。6.4.8员工在出差地有下列情况，经直接或随行领导同意（报销费用时签字认可），可乘坐出租车：6.4.8.1初次到达出差地,对目的地路线不熟悉的；6. 4.8.2由于情况紧急、没有公共交通工具的；6.4.8.3携带重要文件或现金须确保安全的；6.4.8.4收、发货物笨重，搬运困难或时间紧迫的；6.4.8.5陪同重要客人外出的；6.4.8.6去程或回程时乘坐早上9:00以前或晚上8:00以后的交通工具，或在早上9:00以前或晚上8:00以后到达；6.4.8.8多人同行打车比较经济的。6.5 住宿费的报销6.5.1公司各级次人员出差每人每天住宿费标准如下:员工级次西藏自治区内西藏自治区

8、外地市级县乡级一类城市二类城市三类城市一级实报实销二级300250550400250三级250200350250200四级200150300200150备注：一类城市：是指上海、北京、深圳、广州；二类城市：是指除一类城市和拉萨以外的省会城市、直辖市，以及以下较发达二级城市：无锡、厦门、珠海、苏州、宁波、大连、常州、青岛、中山、威海、佛山、嘉兴、淄博、舟山、包头、烟台、温州、绍兴、汕头、惠州、扬州、东莞、盐城；三类城市：除前面一类和二类城市以外的地区和县市。6.5.2住宿费凭正规住宿发票在标准范围内报销，因公出差所发生的住宿费，200元/天以上的,在报销时除了需提供真实、合法、合规的住宿发票外，

9、还需提供宾馆、酒店出具的住宿（消费）清单；因工作需要或特殊情况住宿费超出报销标准的，需在差旅费报销审批表中单独列示超标金额，并须经总经理另行签字后方可报销，否则不予报销。6.5.4多位员工一同出差报账规定： 6.5.4.1同性别员工一同出差，须两人合住一个房间，住宿费用可以按两人住宿费标准合计的60%报账；6.5.4.2异性员工一同出差、不同级别人员费用可以按高一级别人员住宿费标准报账；6.5.4.3前两项规定总监级及以上人员除外；6.5.4.4一般员工随同领导出差因特殊原因无法分开食宿的，食宿费用可参照领导标准执行,但费用报销时需要随同领导签字认可。6.5.4.5 不同部门人员一同出差，在相

10、关票据不能分割的情况下，应注明各部门承担的金额，由报销人所在部门的分管领导签字审批。6.6 生活补助的报销6.6.1公司各级次人员出差每人每天生活补助标准如下:员工级次西藏自治区内西藏自治区外地市级县乡级一类城市二类城市三类城市一级无二级80601008060三级6050806050四级50505050506.6.1 员工出差生活补助按出差天数计算，报销无需发票。6.6.2生活补助的天数标准：按照员工实际出差天数计算，出发或返回当天的天数计算标准如下：出发及返回当天14:00为界限。14:00以后出发、返回的，当天生活补助按一天计算，否则按半天计算。6.6.3若出差期间发生业务招待费，按接待及

11、业务招待费管理办法规定单独贴票，另行报账，如当天发生一次业务招待费时，当天的生活补助减半执行，发生两次业务招待费，当天不再报销生活补助。6.6.4员工外出开会、学习和培训等，凡是交款中已包含了食宿费用的，不再享受食宿补贴。7、公司内部出差7.1 公司内部出差是指员工因业务需要到公司总部、所属矿山、选场或驻外单位办理业务,员工内部出差需按本办法第4条之规定填写出差申请单，按程序审批，并提前知会出差目的地对接单位或部门，以便安排食宿；7.2 公司内部出差交通由公司统一安排车辆，出差员工不再报销交通费，因特殊情况确需自行购买车船票到达目的地的，事前需请示直接领导，并按照本办法6.4之规定报销交通费；

12、7.3公司内部出差住宿由公司统一安排，出差员工不再报销住宿费，因特殊情况确需自行安排住宿的，事前需请示直接领导，并按照本办法6.5之规定报销住宿费；7.4公司内部出差，公司（食堂）安排一至两餐工作餐标准为20元/人/餐，此外，公司另行给予出差员工30元/人/天生活补助，生活补助天数计算按本办法6.6.1之规定执行。8、市内交通费的报销8.1市内交通费：指公司员工因公在拉萨市内发生的公交车和出租车等交通费用8.2员工外出办理公务，鼓励乘坐公共交通工具。原则上，非重要或紧急事情，不能乘坐出租车。8.3市内交通费的报销由公司财务部按年度核定限额实行总额控制，各部门根据费用发生情况在限额内据实报销。8

13、.4各部门应于每月25日前统一报销本部门市内交通费，填写市内交通费报销明细表（详见附件4），应分明细详细填列，且各项明细与相应单据相匹配。8.5出租车发票要求：尽量提供机打票，若不是机打票请按次或相同金额一起粘贴。9、员工差毕后10个工作日内必须报销差旅费用，并归还借款，否者按公司费用报销及资金支付管理制度予以处罚，非个人原因不能在差毕后10个工作日内报销差旅费的，必须出具书面说明，经过直接领导确认、财务总监批准后方可报销。10、替票规定。员工出差偏远山区、乡村等确实无法取得汽车票、餐饮或住宿发票；或因特殊情况将差旅费票据遗失，必须出具书面说明，经直接领导、分管领导确认，财务总监和总经理批准后

14、可以采用其他正规发票作为替代票据报销差旅费。11、本办法为公司费用报销及资金收付管理制度的配套制度，由财务部负责解释和修订；本办法至发布之日起执行，之前中凯股份差旅费管理办法同时废止。矿业股份有限公司 财务部 二一一年七月十日附件1： 出差申请单填写日期： 年 月 日姓 名工作部门职务职务代理人出差任务日 期自 年 月 日 时起至 年 月 日 时止，共计 天交通工具火车 飞机 轮船 其他 请出差人员在各类交通工具后方框内打勾（）选择其他事项预计发生的费用 元 ； 拟借款： 元。批准人： 出差申请人： 附件2： 出差情况汇报表填写日期： 年 月 日部门出差人员姓名出差目的及日程安排预计起止时间实

15、际起止时间预算费用（元）实际费用（元）出差日志：项目时间期间工作计划实际完成情况达成标识/KPI责任人协同人1234简要小结： 签字： 年 月 日 领导评价意见部门经理签字： 年 月 日分管领导签字： 年 月 日注：1、出差人员返回公司后在三天内填写本表，并送交相关领导。2、如栏目不够填写，可另在后附页。附件3： 差旅费报销单年 月 日 单位：元出差人： 事由：起止时间及地点交通费出差补贴附单据 张其他月日起点月日终点交通工具单据张数金额项目人数天数补贴标准金额项目金额住宿费合计：（大写）： ￥：预支差费退回金额补领金额主管： 复核： 出纳： 报销人：附件4： 市内交通费报销明细表所属月份：部门： 填表日期：序号日期出发地终点金额 事由发生费用人员