材料物资管理实施办法.doc

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1、材料物资管理实施办法1.目的为了加强工程项目材料物资管理，降低工程项目成本，规范材料物资的收、发、结存管理制度，特制定本办法。2.范围本办法适用于中国核工业中原建设公司重庆分公司的所有工程项目部。3.材料物资的分类3.1本公司的材料物资共分为17大类进行管理。钢材 木材 水泥 沙石 砖瓦 商品砼结构件 机械配件 五金 化杂 水电暖竹木工具 金属工具 设备型工具 固定资产劳保用品 周转材料3.2本大类所指周转材料是指钢管、扣件、钢模、木模、跳板等周转性材料。3.3本大类所指固定资产是指金额在2000元以上的机械设备，设备型工具是指金额在2000元以内的电动设备工具或仪器。3.4各项目部应分类对材

2、料物资进行管理并登记材料明细台账。4.材料物资的采购4.1材料部门应根据工程部门提供的工程进度计划、材料计划和实际库存结余的材料物资数量，于每月26日编制下月材料物资的月度采购计划。4.2在编制下月月度材料物资采购计划前，材料部门应先进行市场调查，比物比价，然后根据合理的价格编制月度材料物资采购计划。4.3材料物资月度采购计划编出后，应先交项目经理审批，然后再交分公司总经理批准。4.4材料部门应按批准后的材料物资采购计划，即时组织材料物资的采购。4.5材料物资月度采购计划（格式详附表一）一式五联，总经理留存一联，项目经理留存一联，财务部门留存一联，材料部门留存一联，采购人员留存一联。5.材料物

3、资的入库验收5.1材料物资运抵现场后，材料部门应及时对其数量、质量、品种规格进行认真验收，需要质量保证书的材料物资，应向对方索取质量保证书。5.2材料物资验收后，应填制材料物资入库验收单。材料物资入库验收单一式三联，一联作为材料部门留底，一联作为材料部门登记材料物资明细台账用，一联交由财务部门作核算用。5.3材料物资入库后，应分门别类的进行存放保管，存放保管按行业存放保管具体办法执行。6.材料物资的领用6.1施工现场需要领用材料物资，应填制材料物资领用单，领用单应有项目经理的签字认可，领用单上应详细注明该材料物资的用途。6.2材料物资领用单一式三联，一联作为材料部门留底，一联作为材料部门登记材

4、料物资明细台账用，一联交由财务部门作核算用。6.3 大综材料（如沙石砖瓦等）的发出，可在每月25日完后，采用估计库存方量的办法，倒推出实际耗用量，然后再填制材料物资领用单，由有关人员补签字。7.材料物资的退库7.1材料物资领用后，如施工现场分部分项工程完成后还有剩余材料物资，应即时办理材料物资的退库手续。7.2材料部门应每月对已发出给施工队的钢材、木材、水泥、沙石、砖瓦、结构件及单项金额在5万元以上的材料进行盘存，盘存后对已发出但尚未使用的材料进行退库，次月再按退库数量重新填制材料物资领用单。7.3材料物资退库单用红字材料物资领用单代替，同样一式三联，一联作为材料部门留底，一联作为材料部门登记

5、材料物资明细台账用，一联交由财务部门作核算用。材料物资退库单应注明该材料物资是由何处退回。8.材料物资的内部调拨8.1当本公司的材料物资需要从一个工程项目调拨往另一个工程项目时，应填制材料物资调拨单（格式详附表二）。材料物资的内部调拨应见分公司的材料物资调拨计划，并经项目经理签字认可。8.2材料物资调拨单一式五联，一联作为发货单位材料部门留底，一联作为发货单位材料部门登记材料明细台账用，一联交由发货单位财务部门作核算用，一联作为收货单位材料部门登记材料明细台账用，一联交由收货单位财务部门作核算用。9.材料物资的出售9.1当现场工程完工后有剩余材料物资需要对外出售时，应填制材料物资销售单（格式详

6、附表三）。材料物资对外出售应经项目经理同意，并报分公司总经理审批。9.2材料物资销售单一式四联，一联作为材料部门留底，一联作为材料部门登记材料明细台用，一联交由财务部门作为收款用，一联交由财务部门作核算用。10.材料物资的盘点10.1材料物资的日常盘点10.1.1各项目部材料部门应每月对金属工具、设备型工具、固定资产进行盘存，对以上物资应经常进行保养维修，对于已报废的以上物资应每月填制物资报废表（格式详附表四）。10.2物资报废表应由项目经理签字认可，并报分公司总经理审批。对于人为的或管理不善的原因造成的物资报废，应根据具体情况追究相关人员的责任。10.3物资报废表一式四联，一联材料部门留底，

7、一联项目经理留存，一联总经理留存，一联财务部门留存。11.材料物资的盘点清查11.1各项目部应于每年年底或工程项目完工后，对施工现场所有的材料物资进行盘点清查，填制材料物资盘点清查表，对于材料物资的盘亏应详细写明原因，经项目经理签字后，报公司总经理审批。11.2材料物资盘点清查表（格式详附表五）一式四联，一联材料部门留底，一联项目经理留存，一联总经理留存，一联财务部门留存。12.材料物资明细台账12.1材料物资明细台账应采用数量金额式明细账，材料人员应即时根据材料物资入库验收单、领用单、调拨单、销售单、报废表、盘点清查表分类进行材料物资登记。12.2金属工具、设备型工具分为在库和在用两类。当施

8、工现场从库房领出时，只在材料明细台账上将其从在库转为在用；当施工现场长期不用而退回库房时，在材料明细台账上将其从在用转为在库。如施工现场只是临时退回，只需在材料辅助记录本上进行登记。上述两种工具只有在报废时，才能从材料物资明细台账上转出。12.3材料物资明细台账的收入方按实际采购的材料物资的单价和金额登记，发出方采用先进先出法登记发出材料物资的单价和金额。12.4材料人员应经常对材料物资进行核对，做到账证相符、账实相符。13.材料物资的月度报耗表13.1各项目部的材料物资应于每月25日扎账，扎账后根据材料物资明细台账编制材料物资月度报耗表（格式详附表六）。做到账表相符。13.2材料物资月度报耗

9、表的本月实际发出栏应分工程用、临时设施用、管理部门用、内部调拨、对外出售、报废、盘盈或盘亏等项目填写。工程用材料物资的发出分别按分包施工队填写。13.3材料物资月度报耗表的基本恒等式为：上月库存数本月购入数本月发出数本月库存数。附表一：材料物资月度采购计划表二OO 年 月项目部：序号材料名称规格型号单位数量单价金 额用 途合 计总经理： 项目经理： 编制人：附表二：材料物资内部调拨单200 年 月 日调出单位： 接受单位： 编号类别材料名称规格型号数量单位单价金 额百十万千百十元角分合计： 佰 拾 万 仟 佰 拾 元 角 分调出单位负责人： 收货人： 发货人：附表三：材料物资销售单购买单位：

10、200 年 月 日编号类别材料名称规格型号数量单位单价金 额百十万千百十元角分合计： 佰 拾 万 仟 佰 拾 元 角 分项目经理 ： 收货人： 发货人：附表四：物资月度报废表二OO 年 月项目部：序号材料名称规格型号单位数量单价金 额原 因合 计总经理： 项目经理： 编制人：附表五：材料物资盘点清查表二OO 年 月项目部： 金额单位：元序号材料名称规格型号单位单价材料账面实际盘点盘盈或盘亏原 因数量金 额数量金 额数量金 额合 计总经理： 项目经理： 编制人：附表六：材料物资月度报耗表 二OO 年 月项目部： 金额单位：元序号材料名称规格单位上 月 结 存本 月 购 入本 月 发 出本 月 结 存工 程管理部门临时设施物资报废某施工队某施工队某施工队数量金 额数量金 额数量金 额数量金 额数量金 额数量金 额数量金 额数量金 额数量金 额合 计项目经理： 项目材料负责人： 编制人：