总裁岗位规范.doc

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1、岗位规范部分总部秘书长岗位规范一、作业内容（1）组织总部工作会议：本作业指根据总裁指令确定总部工作会议召开有关事项以及会前准备工作和会中服务工作的安排。（2）总部提案：本作业是指总部收集、审核和准备提请总部讨论的各项提案。企业发展部经理岗位规范一、作业内容（1）项目建议：项目建议是在战略项目信息初步筛选之后，对于有必要做进一步工作的项目所进行的初步设想。项目建议主要申述项目理由及其主要依据、项目的市场需求、生产建设条件、投资概算和简单的经济效益和社会效益情况。（2）项目可行性研究：可行性研究是项目投资前期工作的中心环节，在项目建议审查通过后，就需对项目进行科学、详细的研究论证，提出项目的可行性

2、研究报告。可行性研究报告是整个战略投资项目的基础，它规定了战略投资项目的主要内容及其标准，并充分论证了项目建设的必要性、技术先进性和经济上的合理性。二、作业程序和方法（一）项目建议作业规范：战略项目建议AST013控制准则：项目投资估算规则CST004作业记录：战略项目建议书（二）项目可行性研究作业规范：项目可行性研究控制准则：项目投资估算规则作业记录：项目可行性研究报告（三）项目启动作业规范：项目启动控制准则：无作业记录：项目部组建方案项目资料移交清单项目事项移交清单三、资源配置略四、任职资格略五、业绩评价（1）目前，大家企业部门经理业绩难以量化，所以，用总部班子业绩直接作为部门经理结果业绩

3、。结果业绩占总业绩的60%。（2）部门经理过程业绩评价方法与其它员工相同，按百分制计分评价。过程业绩占总业绩的40%。过程业绩评价方法如下：A按百分制的方法，根据岗位规范中的所有作业的“作业考核”项目数量，确定按作业考核条款的重要性，确定每个考核项目的分值。B由直接上司每天进行过程业绩评价，每天确定基础分为100分，凡是未遵守作业考核要求的，按确定的分值予以扣分。C每月编制业绩报告，确定本月本岗位的扣分总数和平均每天得分。平均每天得分值就是本岗位本月过程业绩分。战略主管岗位规范一、作业内容（1）外部战略环境分析：外部战略环境分析就是采用一定的方法，对企业面临的重大外部相关因素进行分析。包括：一

4、般战略环境分析、产业战略环境分析和企业战略环境分析。全面系统的战略环境分析一般是企业要重新制定战略或要对战略作重大修改时才进行。战略规划时所进行的外部战略环境分析不同于战略审视时所进行的外部战略环境分析。（2）内部战略环境分析：内部战略环境是指企业内部与战略相关的重大因素。一般来说，内部战略环境分析包括以下几方面的内容：资源分析、能力分析和利益相关者分析。（4）大家企业总体战略：大家企业总体战略所要解决的主要问题是如何跨业务、跨时间来配置资源,以使大家企业永葆发展的活力。一般来说，大家企业总体战略包括以下内容：公司愿景、公司目标、产业范围组合、产业发展方向组合、产业时间组合和公司核心能力。（5

5、）业务单元战略：业务单元战略是以总体战略为统帅，在内部战略资源和外部战略环境分析的基础上，就本业务单元的重大问题所做出的决策。一般来说，业务单元包括以下六项内容：业务单元价值链构造、业务产品设计、业务单元盈利模式设计、业务单元目标、业务单元竞争战略、业务核心竞争力。（6）职能战略：职能战略是在总体战略和业务单元战略确定之后，各职能领域如何支持总体战略和业务单元战略的总体构思。它关心的重点是本职能领域如何支持总体战略和业务单元战略。每个职能领域都应该有自己的战略。每个职能领域的职能战略主要包括以下三个方面的内容：职能方针：从总体战略、业务单元战略出发，对职能工作提出的宗旨、方向和总要求；职能战略

6、目标：从总体战略、业务单元战略和职能方针出发，本职能领域的工作要达到的境界；职能重点工作：职能方针和职能目标不可能自我实现，它需要做一些具体的工作才能实现。（7）战略计划：战略计划是总体战略、业务单元战略和职能战略的数量化表现，它采用一定的量化指标，将企业战略体系表现出来，并最终形成预计财务报表。（8）战略实施状况评价：战略实施状况评价是将战略要求与实际实施情况定期进行对比，以确定战略计划的完成情况，分析其中的差异原因,并提出相应的建议。（9）外部战略环境审视：外部战略环境分析就是采用一定的方法，对企业面临的重大外部相关因素进行分析。包括：一般战略环境分析、产业战略环境分析和企业战略环境分析。

7、外部战略环境审视不同于外部战略环境分析，它是战略实施过程中对战略环境分析，核心是确定战略规划中对外部战略环境的假定是否有必要进行修改。（10）内部战略环境审视：内部战略环境是指企业内部与战略相关的重大因素。一般来说，内部战略环境分析包括以下几方面的内容：资源分析、能力分析和利益相关者分析。内部资源审视不同于内部战略环境分析，它是企业战略实施过程中对企业内部与战略相关的重大因素所作的分析，核心是确定战略规划的依赖的内部战略环境因素设定是否要修改。也就是确定现在的内部战略环境与战略规划所设定的内容战略环境是否有重大的变化。通过内部资源的审视，应能从企业内部因素的角度来确定企业是否要需要对战略进行修

8、正。（11）战略修正：战略不可能一成不变，它会根据一些因素的变化而变化，这些因素包括：企业内部战略环境发生重大变化，企业外部战略环境发生重大变化；战略实施情况与战略计划的要求相差较；出现新的战略构思。所谓战略修正就是根据上述变化，确定企业战略体系如何变化的做的一切工作。（12）主要竞争者研究：主要竞争者研究是对本公司主要竞争者的战略、营销、研发、重大人事变动等方面所进行的监视，目的是为本公司确定针对性的竞争方案提供基础资料。（13）行业动态研究：本作业中的作业特指矿业。行业动态监视是指通过各种途径收集行业发展动态资料，在此基础上进行整理归纳，并定期编制全国行业经济动态报告。（14）宏观信息：通

9、过各种途径收集全国经济规划、产业发展动态及经济运行动态，在此基础上进行整理归纳，并定期编制全国宏观经济动态报告。（15）宏观政策：通过各种途径收集全国宏观政策动态，在此基础上进行整理归纳，并定期编制全国宏观政策动态报告。（16）行业政策：本作业中行业是指矿业，行业政策管理是通过各种途径收集矿业政策动态，在此基础上进行整理归纳，并定期编制全国宏观经济动态报告。二、作业程序和方法（一）外部战略环境分析作业规范：外部战略环境分析控制准则：相关政府经济规划相关政府产业政策作业记录：外部战略环境分析报告（二）内部战略环境分析作业规范：内部战略环境分析控制准则：同行业可比资料作业记录：内部战略环境分析报告

10、（四）大家企业总体战略作业规范：大家企业总体战略控制准则：无作业记录：大家企业总体战略（五）业务单元战略作业规范：业务单元战略控制准则：无作业记录：业务单元战略（六）职能战略作业规范：职能战略控制准则：无作业记录：部门职能战略企业职能战略（七）战略计划作业规范：战略计划控制准则：企业会计制度作业记录：战略计划（八）战略实施状况评价作业规范：战略实施状况评价控制准则：无作业记录：战略计划实施对比表战略实施分析报告（九）外部战略环境审视作业规范：外部战略环境审视控制准则：相关政府经济规划相关政府产业政策作业记录：外部战略环境审视报告（十）内部战略环境审视作业规范：内部战略环境审视控制准则：无作业记

11、录：内部战略环境审视报告（十一）战略修正作业规范：战略修正控制准则：无作业记录：战略修正报告修正战略计划战略计划（十二）主要竞争者研究：作业规范：主要竞争者研究AST020控制准则：无作业记录:主要竞争者信息登记簿RST027主要竞争者动态RST028（十三）行业动态研究作业规范：行业动态AST019控制准则：无作业记录：全国矿业经济动态RST026（十四）宏观信息作业规范：宏观信息AST016控制准则：无作业记录：全国宏观经济动态RST023（十五）宏观政策作业规范：宏观政策AST017控制准则：无作业记录：全国宏观政策动态RST024（十六）行业政策作业规范：行业政策AST018控制准则：

12、无作业记录：全国行业政策动态RST025三、资源配置略四、任职资格略五、业绩评价按百分制计分方法对过程业绩进行评价，方法如下：A按百分制的方法，根据岗位规范中的所有作业的“作业考核”项目数量，确定按作业考核条款的重要性，确定每个考核项目的分值。B由直接上司，每天进行过程业绩评价，每天确定基础分为100分，凡是未遵守作业考核要求的，按确定的分值予以扣分。C每月编制业绩报告，确定本月本岗位的扣分总数和平均每天得分。平均每天得分值就是本岗位本月过程业绩分。投资主管岗位规范一、作业内容（1）战略项目信息：这里的项目是指有战略意义的项目，而不是全部项目。根据战略，这种项目包括：矿产资源评价项目、矿山开发

13、项目、矿山并购项目、矿山承包经营项目、重大矿山工程项目、重大矿山技术报务项目。项目信息是指将通过各种渠道收集这些信息，并对信息进行初步筛选后，形成建议。（2）项目建议：项目建议是在战略项目信息初步筛选之后，对于有必要做进一步工作的项目所进行的初步设想。项目建议主要申述项目理由及其主要依据、项目的市场需求、生产建设条件、投资概算和简单的经济效益和社会效益情况。（3）项目可行性研究：可行性研究是项目投资前期工作的中心环节，在项目建议审查通过后，就需对项目进行科学、详细的研究论证，提出项目的可行性研究报告。可行性研究报告是整个战略投资项目的基础，它规定了战略投资项目的主要内容及其标准，并充分论证了项

14、目建设的必要性、技术先进性和经济上的合理性。（4）项目启动：项目启动是指项目决策之后，如果项目由大家企业组建项目部来实施，在项目部组建之前的所做准备工作。二、作业程序和方法（一）战略项目信息作业规范：战略项目信息AST012控制准则：无作业记录：战略项目信息登记簿RST016战略项目信息表RST017（二）项目建议作业规范：战略项目建议AST013控制准则：项目投资估算规则CST004作业记录：战略项目建议书RST018（三）项目可行性研究作业规范：项目可行性研究AST014控制准则：项目投资估算规则CST004作业记录：项目可行性研究报告RST019（四）项目启动作业规范：项目启动AST01

15、5控制准则：无作业记录：项目部组建方案RST020项目资料移交清单RST021项目事项移交清单RST022三、资源配置略四、任职资格略五、业绩评价按百分制计分方法对过程业绩进行评价，方法如下：A按百分制的方法，根据岗位规范中的所有作业的“作业考核”项目数量，确定按作业考核条款的重要性，确定每个考核项目的分值。B由直接上司，每天进行过程业绩评价，每天确定基础分为100分，凡是未遵守作业考核要求的，按确定的分值予以扣分。C每月编制业绩报告，确定本月本岗位的扣分总数和平均每天得分。平均每天得分值就是本岗位本月过程业绩分。经营管理部经理岗位规范一、作业内容（1）年度预算制定：年度预算是对预算年度内容业

16、务经营和投资活动的数量化表现，它用一系列量化指标，表示在预算年度内所要从事的各项活动的目标。年度预算是一个体系，对于每一个预算主体来说，预算由业务预算、专门预算和财务预算组成。（2）预算日常监控：日常预算监控是指关注各预算单位预算执行情况，对于异常变化进行调查和处理。（3）预算执行情况检查：预算执行情况检查是以季度为期，对各单位预算执行情况所做的对比和分析。（4）预算执行情况评价：预算执行情况评价是以年为期，对各单位预算执行情况所作的全面总结，及对考核指标是否要调整所做的建议。（5）管理机制设计：管理机制就是根据管理原理，结合本大家企业实际，选择一定的管理模式，并建立全套操作体系。既可以自行组

17、织设计建立管理机制，也可以委托外部咨询机构辅导设计建立。（6）管理机制维护：管理机制维护是对已经运行的管理机制进行完善和修改，以保障管理机制的科学适应性。由于管理机制体现为操作制度，所以，管理机制维护主要表现为规章制度的修改和完善。（7）经理层激励方案制定：经理层激励方案包括以下内容：经理层的范围、经理层业绩指标、经理层业绩评价方法、经理层业绩与报酬的关联方法、经理层所得报酬的实现方式等等。经理层激励方案制定就是按年提出经理层激励方案草案，报大家企业总部审批。（8）经理层业绩标准制定：经理层激励方案中确定了经理层业绩评价指标，但是没有确定指标的标准值。经理层业绩标准制定就是确定这些业绩指标的标

18、准值应该是多少，为经理层业绩评价事先确定一个尺度。本岗位的主要内容是提出业绩标准草案，交直接上司报总部批准。（9）经理层业绩评价：经理层业绩评价是根据经理层激励方案、经理层业绩标准和相关的总部决议，以各项业绩指标实际值为基础，计算经理层业绩，形成业绩评价报告。（10）经理层报酬计算：根据经理层业绩，按经理层激励方案，确定经理层报酬的具体金额及实现方式。二、作业程序和方法（一）年度预算制定作业规范：年度预算制定ABU001控制准则：无作业记录：各预算主体预算目标RBU001单位预算RBU002大家企业预算RBU003（二）预算日常监控作业规范：日常预算监控ABU002控制准则：无作业记录：预算异

19、常变动调查报告RBU004（三）预算执行情况检查作业规范：预算执行情况检查ABU003控制准则：无作业记录：单位预算执行情况报告 RBU005预算异常变动调查报告RBU004大家企业预算执行情况报告RBU006（四）预算执行情况评价作业规范：预算执行情况评价ABU004控制准则：无作业记录：单位年度预算执行情况报告RBU007大家企业年度预算执行情况报告 RBU008（五）管理机制设计作业规范：管理机制设计ABU005控制准则：管理学原理CBU001各种专业管理学科CBU002作业记录：管理体系文件领用表 RBU009（六）管理机制维护作业规范：管理机制维护ABU006控制准则：管理学原理CB

20、U001各种专业管理学科CBU002作业记录：管理机制完善建议书RBU010管理机制完善建议记录 RBU011（七）经理层激励方案制定作业规范：经理层激励方案制定ABU007控制准则：公司法CBU003作业记录：经理层激励方案RBU012（八）经理层业绩标准制定作业规范：经理层业绩标准制定ABU008控制准则：无作业记录：经理层业绩标准RBU013（九）经理层业绩评价作业规范：经理层业绩评价ABU009控制准则：无作业记录：经理层业绩一览表RBU014经理层业绩报告RBU015（十）经理层报酬计算作业规范：经理层报酬计算ABU010控制准则：无作业记录：经理层报酬一览表RBU016三、资源配置

21、略四、任职资格略五、业绩评价（1）目前，大家企业部门经理业绩难以量化，所以，用总裁班子业绩直接作为部门经理结果业绩。结果业绩占总业绩的60%。（2）部门经理过程业绩评价方法与其它员工相同，按百分制计分评价。过程业绩占总业绩的40%。过程业绩评价方法如下：A按百分制的方法，根据岗位规范中的所有作业的“作业考核”项目数量，确定按作业考核条款的重要性，确定每个考核项目的分值。B由直接上司每天进行过程业绩评价，每天确定基础分为100分，凡是未遵守作业考核要求的，按确定的分值予以扣分。C每月编制业绩报告，确定本月本岗位的扣分总数和平均每天得分。平均每天得分值就是本岗位本月过程业绩分。经营管理部信息主管岗

22、位规范一、作业内容（1）专业统计：统计系统由专业统计和综合统计组成。本作业中的专业统计是大家企业总部依赖各统计单位的专业统计报表，形成大家企业专业统计报表和统计分析。（2）综合统计：本作业指根据各单位综合统计报表，编制大家企业综合统计报表，并进行大家企业统计分析。（3）硬件和软件配置：本作业是指对大家企业总部各部门计算机及其软硬配件申请的审核、采购、安装调试和台账管理。（4）技术故障排除：本作业指为大家企业总部计算机使用者排除各种技术故障。（5）系统密码管理：本作业指密码的设置、更换和授权管理。二、作业程序和方法（一）专业统计作业规范：专业统计ABU011控制准则：无作业记录：大家企业专业统计

23、台账RBU017大家企业专业统计报表RBU018大家企业专业统计报告RBU019（二）综合统计作业规范：综合统计ABU012控制准则：统计法CBU004作业记录：大家企业综合统计台账RBU020大家企业综合统计报表RBU021大家企业综合统计报告RBU022（三）硬件和软件配置作业规范：硬件和软件配置ABU013控制准则：办公用品配置标准CBU005固定资产管理规定CBU006低值易耗品管理规定CBU007作业记录：计算机及其软硬配件申请报告RBU023计算机及其软硬配件请购报告RBU024（四）技术故障排除作业规范：技术故障排除ABU014控制准则：无作业记录：计算机故障及其处理登记表RBU

24、025（五）系统密码管理作业规范：系统密码管理ABU015控制准则：计算机密码授权规定CBU008作业记录：系统操作密码授权登记薄RBU026三、资源配置略四、任职资格略五、业绩评价按百分制计分方法对过程业绩进行评价，方法如下：A按百分制的方法，根据岗位规范中的所有作业的“作业考核”项目数量，确定按作业考核条款的重要性，确定每个考核项目的分值。B由直接上司，每天进行过程业绩评价，每天确定基础分为100分，凡是未遵守作业考核要求的，按确定的分值予以扣分。C每月编制业绩报告，确定本月本岗位的扣分总数和平均每天得分。平均每天得分值就是本岗位本月过程业绩分。财务审计部经理岗位规范一、作业内容（1）转增

25、资本：本作业是指将大家企业资本公积或盈余公积转为资本所办理的全部事项。（2）吸收直接投资：本作业指吸收现有股东之外其它投资者成为本大家企业或子公司股东。（3）银行借款：本作业指根据财务预算，到银行办理借款，并付息还本。（4）向个或其它企业借款：本作业是指寻找个人或其它企业，筹措债务资金，办理相关手续，还本付息。（5）对外担保：本作业指为其它企业担保所要的相关手续及后续事项。（6）资金调度：本作业指资金在内部各单位之间的调动，包括调度方案的确定和资金调动的实际操作。（7）利润分配：本作业是提出利润分配方案草案，按批准的分配方案实施利润分配。二、作业程序和方法（一）转增资本作业规范：转增资本AAC

26、002控制准则：公司法CBU003公司章程CGO001资本验证准则CAC003资本变更条例CAC004税务登记条例CAC005作业记录：出资证明书RAC001（二）吸收直接投资作业规范：吸收直接投资AAC001作业控制准则：公司法CBU003公司章程CGO001资产评估准则CAC002资本验证准则CAC003资本变更条例CAC004税务登记条例CAC005作业记录：出资证明书RAC001（三）银行借款作业规范：银行借款AAC003控制准则：银行贷款制度CAC006作业记录：无（四）向个或其它企业借款作业规范：向个人或其它企业借款AAC004控制准则：无作业记录：个人借款合同RAC002企业借款

27、合同RAC003（五）对外担保作业规范：对外担保AAC005控制准则：银行贷款担保规定CAC007作业记录：担保合同RAC004对外担保登记表RAC005（六）资金调度作业规范：资金调度AAC007控制准则：无作业记录：资金调度方案RAC013资金紧急需求RAC014资金调度通知RAC015（七）利润分配作业规范：利润分配AAC008控制准则：公司章程CGO001企业财务通则CAC008作业记录：利润分配方案RAC016利润分配一览表RAC017三、资源配置略四、任职资格略五、业绩评价（1）目前，大家企业部门经理业绩难以量化，所以，用总裁班子业绩直接作为部门经理结果业绩。结果业绩占总业绩的60

28、%。（2）部门经理过程业绩评价方法与其它员工相同，按百分制计分评价。过程业绩占总业绩的40%。过程业绩评价方法如下：A按百分制的方法，根据岗位规范中的所有作业的“作业考核”项目数量，确定按作业考核条款的重要性，确定每个考核项目的分值。B由直接上司每天进行过程业绩评价，每天确定基础分为100分，凡是未遵守作业考核要求的，按确定的分值予以扣分。C每月编制业绩报告，确定本月本岗位的扣分总数和平均每天得分。平均每天得分值就是本岗位本月过程业绩分。会计主管岗位规范一、作业内容（1）审核原始凭证：本作业指根据有关规定，对原始凭证进行审核，接受审核合格的原始凭证，办理会计手续，不合格的原始凭证予以退回，并指

29、出不合格项目。（2）编制记账凭证：本作业指根据审核合格的原始凭证，编制记账凭证，并审核。（3）登记会计账簿：本作业指将记账凭证记入复式账户体系，试算平衡，并打印账页。（4）往来账核对：本作业指定期核对往来账余额，对不符项目进行调查处理。（5）编制会计报表：根据账簿记录，编制科目汇总表，生成会计报表草案，确定正式会计报表并予以打印。（6）所得税纳税：本作业指各季度所得税计算、申报、交纳及年终汇算清缴。（7）流转税纳税：本作业指各种流转税的计算、申报、交纳及年终汇算清缴。（8）其它税纳税：本作业指所得税、流转税之外的其他各种税的计算、申报、交纳及年终汇算清缴。（9）税务筹划：本作业指以税法、会计法

30、规、财务法规和其它经济法规为基础，在本大家企业业务运作中选择税负最小的方案，以非违法的手段降低企业税收负担。（10）财务预算：以单位预算和总部业务预算及专门预算为基础，编制财务预算，并分解落实到各季度、月度和旬度。二、作业程序和方法（一）审核原始凭证作业规范：审核原始凭证AAC017控制准则：会计基础工作规范CAC016大家企业开支标准及审批权限CAC017作业记录：无（二）编制记账凭证作业规范：编制记账凭证AAC018控制准则：会计基础工作规范CAC016会计电算化规范CAC018作业记录：无（三）登记会计账簿作业规范：登记会计账簿AAC019控制准则：会计基础工作规范CAC016会计电算化

31、规范CAC018作业记录：无（四）往来账核对作业规范：往来账核对AAC021控制准则：无作业记录：个人往来对账通知单RAC023内部单位往来对账通知单RAC024往来对账通知单RAC025（五）编制会计报表作业规范：编制会计报表AAC020控制准则：会计电算化规范CAC018作业记录：无（六）所得税纳税作业规范：所得税纳税AAC022控制准则：企业所得税暂行条例CAC019作业记录：无（七）流转税纳税作业规范：流转税纳税AAC023控制准则：增值税暂行条例CAC020消费税暂行条例CAC021营业税暂行条例CAC022作业记录：无（八）其它税纳税作业规范：其他税纳税AAC024控制准则：房产税

32、暂行条例CAC023城市维护建设税暂行条例CAC024教育费附加条例CAC025作业记录：无（九）税务筹划作业规范：税务筹划AAC009控制准则：税法CAC009作业记录：税务筹划建议书RAC018税务筹划统计表RAC019（十）财务预算作业规范：财务预算AAC006控制准则：无作业记录：总部年度财务预算RAC006大家企业年度财务预算RAC007大家企业季度财务预算RAC008单位月度现金需求RAC009大家企业月度现金预算RAC010单位每旬现金需求RAC011大家企业旬现金预算RAC012三、资源配置略四、任职资格略五、业绩评价按百分制计分方法对过程业绩进行评价，方法如下：A按百分制的方

33、法，根据岗位规范中的所有作业的“作业考核”项目数量，确定按作业考核条款的重要性，确定每个考核项目的分值。B由直接上司，每天进行过程业绩评价，每天确定基础分为100分，凡是未遵守作业考核要求的，按确定的分值予以扣分。C每月编制业绩报告，确定本月本岗位的扣分总数和平均每天得分。平均每天得分值就是本岗位本月过程业绩分。会计主管岗位规范一、作业内容（1）审计需求确定：本作业指年度开始前，确定计划年度所需要实施审计的审计项目，包括被审计单位和审计类型。（2）审计计划：根据审计需求，确定审计项目的对象、内容和时间安排。（3）财务收支审计：财务审计包括财务收支审计和会计报表审计。由于经济责任审计中包括了数据

34、的真实性审计，本作业仅财务收支审计，即对各单位财务收支活动的是否符合国家规定，是否符合大家企业规定所作的审计。（4）管理审计：本作业指对各单位管理体系的遵守性、合理性和健全性做出评价，并提出完善建议。遵守性指现行规章制度是否执行，合理性指现行规章制度是否科学合理，健全性指规章制度是否涵盖所有的重要环节。（5）经济责任审计：本作业是对各单位经理层业绩指标的真实性所做的鉴证，包括财务指标和非财务指标鉴证。财务指标鉴证就是会计报表审计，非财务指标鉴证就是统计审计。二、作业程序和方法（一）审计需求确定作业规范：审计需求确定AAU001控制准则：无作业记录：审计需求表RAU001（二）审计计划作业规范：

35、审计计划AAU002控制准则：无作业记录：大家企业审计项目计划RAU002（三）财务收支审计作业规范：财务收支审计AAU003控制准则：企业财务通则CAC008大家企业开支标准及审批权限CAC017大家企业违纪违规财务收支行为处罚规则CAU001作业记录：项目审计计划RAU003审计通知书RAU004审计工作底稿RAU005财务收支审计报告RAU006财务收支审计处理决定RAU007审计处理执行情况表RAU008（四）管理审计作业规范：管理审计AAU004控制准则：管理学原理CBU001各种专业管理学科CBU002作业记录：项目审计计划RAU003审计通知书RAU004审计工作底稿RAU005

36、管理审计报告RAU009管理审计结论RAU010审计处理执行情况表RAU008（五）经济责任审计作业规范：经济责任审计AAU005控制准则：企业会计制度CAC001统计法CBU004作业记录：项目审计计划RAU003审计通知书RAU004审计工作底稿RAU005经济责任审计报告RAU011经济责任审计结论RAU012审计处理执行情况表RAU007三、资源配置略四、任职资格略五、业绩评价按百分制计分方法对过程业绩进行评价，方法如下：A按百分制的方法，根据岗位规范中的所有作业的“作业考核”项目数量，确定按作业考核条款的重要性，确定每个考核项目的分值。B由直接上司，每天进行过程业绩评价，每天确定基础分为100分，凡是未遵守作业考核要求的，按确定的分值予以扣分。C每月编制业绩报告，确定本月本岗位的扣分总数和平均每天得分。平均每天得分值