用友T3购销存管理练习.doc

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1、实训10 购销存管理实训目的1. 掌握用友T3中购销存管理的相关内容。2. 掌握购销存管理系统基础信息设置、期初余额输入的操作方法。3. 掌握用友T3中购销存日常业务管理的相关内容。4. 理解购销存处理流程。5. 掌握普通采购业务、普通销售业务、产成品入库业务和材料出库业务处理。练习重点1. 购销存管理系统基础信息设置。2. 购销存管理系统期初数据输入。3. 普通采购业务处理。4. 普通销售业务处理。5. 产成品入库业务处理。6. 材料出库业务处理。业务准备引入“实训3 总账初始化”的帐套。案例内容一、存货分类（见表8.2）表8.2 存货分类存货类别编码存货类别名称1原材料2产成品二、存货档案

2、 （见表8.3）表8.3 存货档案编码存货名称计量单位所属类别税率存货属性参考成本/元101光盘张117%外购、生产耗用1.8102复印纸包117%外购、生产耗用35.00201会计电算化实验教程套217%自制、销售38.00202ERP经典案例套217%外购、销售22.00三、仓库档案（见表8.4）表8.4 仓库档案仓库编码仓库名称所属部门负责人计价方式1材料一库采购部王玉林先进先出法2材料二库采购部王玉林先进先出法3成品库生产部马小峰先进先出法四、收发类别（见表8.5）表 8.5 收发类别收发类别编码收发类别名称收发标志收发类别编码收发类别名称收发标志1入库收2出库发11采购入库收21销售

3、出库发12产成品入库收22材料领用出库发五、采购、销售类型（见表8.6）表8.6 采购、销售类型采购类型编码采购类型名称入库类别是否默认值1材料采购采购入库是2商品采购采购入库否销售类型编码销售类型名称出库类别是否默认值1批发销售出库是2零售销售出库否六、存货科目（见表8.7）表8.7 存货科目仓库编码仓库名称存货编码及名称存货科目编码及名称1材料一库01 原材料原材料光盘（140301）2材料二库01 原材料原材料复印纸（140302）3成品库02 产成品库存商品（1405）七、存货对方科目（见表8.8）表8.8 存货对方科目收发类别对方科目采购入库材料采购（1401）产成品入库生产成本直接

4、材料（500101）销售出库主营业务成本（6401）材料领用出库生产成本直接材料（500101）八、设置客户与供应商往来科目应收款（客户）管理相关科目如下。基本科目设置：应收科目 1122，预售科目 2203，销售收入科目 6001，应交增值税科目 22210105。应付款（供应商）管理相关科目如下。基本科目设置：应付科目2202，预付科目1123，采购科目1401，采购税金科目22210101。两科目结算方式科目设置：现金结算对应1001，转账支票对应10020101，现金支票对应10020101。九、期初数据（1）2009年12月29日，采购部收到立丰达提供的光盘1000张，暂估价为1.8

5、0元，商品已验收入材料一库，未收到发票。输入各相关系统期初余额。（2）2009年12月31日，企业对各个仓库进行了盘点，结果如表8.9所示。按资料进行库存期初余额设置。表8.9 库存期初余额仓库名称存货编码存货名称数量单价/元金额/元合计/元材料一库101光盘15001.80270037700材料二库102复印纸100035.0035000成品库201会计电算化实验教程100038.003800055600成品库202ERP经典案例80022.0017600（3）应收账款（1122）期初余额借方23200元。2009年12月26日，北京顺达购买“会计电算化实验教程”400套，每套价格58元，开

6、具普通销售发票，发票号FP0101 。此笔业务由销售部王先进复制。（4）应付账款（2202）期初余额贷方3600元。2009年12月28日，收到立丰提供的光盘2000张，每张价格1.80元，开具了普通发票，发票号为FP0102，货款未付。十、日常业务1.普通采购业务（1）2010年1月5日，采购部王玉林想利兴公司询问“ERP 经典案例”价格（22元/套），评估后，确认改价格合理，随即向公司上级主管提出请购要求，请购数量为500套。业务员据此填写请购单。当日，上级主管同意订购，要求到货日期为2010年1月20日以前。(2)2010年1月19日，收到利兴公司“ERP经典案例”500套，以及一张专用

7、发票（适用税率17%，发票号为FP0103），材料直接入库，货款以银行存款支付（转账支票号ZZ0102）。2.普通销售业务（1）2010年1月19日，广州浩达预购买200套“会计信息化实验教程”，向销售部了解价格，销售二部报价为58元/套，填制报价单。该客户了解情况后，要求订购200套，要求发货日期为2010年1月27日，填制并审核销售订单。（2）2010年1月27日，销售部从产成品仓库向广州浩达发出其所订货物，并开具了此笔交易的专用销售发票一张，票号FP0104。业务部门将销售发票交个财务部门，财务部门结转业务的收入及成本。（3）2010年1月27日，财务部收到广州浩达转账支票一张，票号ZZ0104，金额13572元。3.成本分配业务2010年1月27日，成品库收到当月车间加工的500套“会计电算化实验教程”做产成品入库。随后收到财务部门提供的完工产品成本，其中“会计电算化教程”总成本为17500元，立即做成本分配，记账生成凭证。4.材料领用业务2010年1月27日，生产部领用光盘500张，单价1.80元。共计900元，用于生产“会计电算化实验教程”。记材料明细账，生成领料凭证。十一、备份“实训10 购销存管理”的帐套