商业银行全面风险管理培训教材课件.ppt
《商业银行全面风险管理培训教材课件.ppt》由会员分享,可在线阅读,更多相关《商业银行全面风险管理培训教材课件.ppt(48页珍藏版)》请在三一办公上搜索。
1、2023年3月15日星期三,商业银行全面风险管理培训教材,主要内容,一、商业银行为什么需要全面风险管理,二、什么是商业银行的全面风险管理,三、我行全面风险管理的实践与展望,知识点回顾,什么是风险 风险由哪些类别 什么是风险管理,1.什么是风险(1/2),定义 风险指的是发生负面影响的不确定性。风险指的是对银行实现既定目标可能产生影响的一种不确定性,这种不确定性既可能是风险损失,也可能是风险收益。,风险,回报,1.什么是风险(2/2),正确认识风险风险是不可避免的风险既是损失的可能,也是盈利的来源风险是需要管理的风险是复杂的,其来源是多方面的承担和管理风险是需要资源的,2.风险有哪些类别(1/3
2、),2.风险有哪些类别(2/3),系统性风险,监督与法律,战略风 险,市 场风 险,操 作风 险,更少控制力,商业风 险,风险金字塔,信用风险是指因借款人或交易对手未按照约定履行义务从而使本行业务发生损失的风险,2.风险有哪些类别(3/3),流动性风险是指因本行无法以合理的成本及时筹集到客户和交易对手当前和未来所需资金而对本行经营所产生的风险,操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统,以及外部事件所造成损失的风险,包括法律风险,但不包括策略风险和声誉风险,市场风险是指因市场价格(利率、汇率、股票价格和商品价格)的不利变动而使本行表内和表外业务发生损失的风险,除上述风险外,本行
3、还关注声誉风险、国别风险以及外部监管部门或本行董事会要求关注的其他风险,全面风险管理框架,3.什么是风险管理(1/3),银行业的业务管理是管理风险风险管理的本质是对风险敞口的管理风险管理要求制衡和效率风险管理能够创造价值,风险处理策略,3.什么是风险管理(2/3),风险规避禁止交易减少或限制交易量离开市场风险转移套期保险策略性联盟其他分担风险的安排,小心管理风险对冲广泛保护的安排订价反映风险程度可接受自我保险预留储备增加监督,风险处理策略,3.什么是风险管理(3/3),风险分散资产组合管理多样化授信监控授信集中度,主要内容,一、商业银行为什么需要全面风险管理,二、什么是商业银行的全面风险管理,
4、三、我行全面风险管理的实践与展望,一、商业银行为什么需要全面风险管理,金融机构风险管理:案例与启示 风险管理演进:理论与监管的视角,1.1 金融机构风险管理,德克萨斯州银行危机 巴林银行倒闭事件 长期资产管理公司倒闭,案例,德克萨斯州银行危机:19801989年(1/4),1980到1989年之间:美国德克萨斯州有425家商业银行倒闭,其中包括该州10家最大的银行控股公司中的7家(还有另外的2家最大的银行控股公司与该州以外的银行合并)。1988年,德克萨斯州有175家银行倒闭,它们的总资产达到473亿美元,占该州1987年底所有银行资产总和的25。其中1家银行在1982年的评级为AAA,2家为
5、AA1989年,德克萨斯州有134家银行倒闭,它们的总资产为232亿美元,占该州银行资产总和的13.6。1980年德克萨斯10家最大的银行中 1970年1980年间增长最快的银行都倒闭了 唯一存活下来的一家银行是19701980年间增长最慢的银行油价高涨后的3年中,德克萨斯州银行的建筑贷款增长为初期的三倍,巴林银行倒闭事件:1995年(2/4),1763年,巴林银行成为世界首家“商业银行”。巴林家族先后获得了五个世袭的爵位,从而奠定巴林银行显赫地位的基础。里森被视为巴林银行期货与期权结算方面的专家。1992年,总部决定派他到新加坡分行成立期货与期权交易部门,并出任总经理。两个错误帐户和里森一人
6、身兼交易与清算二职,为里森日后隐瞒其他交易员的失误行为提供了机会。巴林银行在1994年底发现资产负债表上显示5000万英镑的差额后,仍然没有警惕到其内部控管的松散及疏忽。1995年1月18日,日本神户大地震,其后数日东京日经指数大幅度下跌。至2月23日,里森的日经期货多头风险部位已达6万余口合约。里森为巴林所带来的损失终于达到了86000万英镑的高点,造成了世界上最老牌的巴林银行终结的命运。,长期资产管理公司倒闭:1998(3/4),长期资产管理公司被业界誉为“梦幻组合”,从1994年3月成立到1997年底,长资已将投资者每一美元的投资变成了三美元 长资股本不足5亿美元,但是利用15倍的杠杆比
7、率投资,结果一旦失败,则杠杆比率的负效应立即将高风险变为现实的惨败 投机者同行竞争对手增多,这无形中加大了投机风险。同时,东南亚等一些国家和地区对对冲基金的防范与反击,例如98年8月份台湾下令禁止索罗斯旗下的对冲基金进人;香港政府在外汇市场和股市主动出击,与对冲基金针锋相对市场走向预测错误。长资认为新兴市场利率将降低,而发达国家的利率走向相反,于是“长资”大量买入新兴市场债券,同时抛空美国国债1998年8月份,俄罗斯宣布卢布贬值延迟三个月偿还外债,俄罗斯国债大幅贬值并完全丧失了流动性,这使长资在俄投资血本无归,损失25亿美元,相当于其净资产的52%,从银行贷款损失惨重也受重创。“长资”陷入困境
8、,净资产从1998年初的48亿美元跌到5亿美元,出现巨额亏损而面临倒闭,案例启示,实际经济生活中引发信用风险、市场风险和操作风险的因素往往是相伴而生由于多重因素的风险管理失控而导致整个机构遭受灭顶之灾银行业监管机构要求商业银行对信用风险、市场风险和操作风险资本需求的评估采取一种全方位的风险管理观,1.1 金融机构风险管理(4/4),风险管理模式的演进从资产管理到资本管理,1.2 风险管理演进(1/3),巴塞尔新协议:全面风险管理时代的来临,1.2 风险管理演进(2/3),基本目标:将风险同资本紧密地结合起来并以此激励银行提高风险管理的水平,1.2 风险管理演进(3/3),巴塞尔新协议:全球银行
9、风险管理标准,主要内容,一、商业银行为什么需要全面风险管理,二、什么是商业银行的全面风险管理,三、我行全面风险管理的实践与展望,二、什么是商业银行的全面风险管理,全面风险管理:COSO定义全面风险管理架构:COSO的“348”框架对全面风险管理的认识全面风险管理工具与方法,2.1 全面风险管理:COSO定义,COSO委员会企业风险管理整合框架:企业风险管理(ERM)是一个过程,它由作为主体的董事会、管理层和其他人员实施,应用于战略制定并贯穿于企业之中,旨在识别可能会影响主体的潜在事项,管理风险以使其在该主体的风险容量之内,并为主体目标的实现提供合理保证。,2.2 全面风险管理架构:COSO的“
10、348”框架(1/2),COSO的全面风险管理框架三个维度四个目标八个要素,内部环境:企业风险管理理念、风险偏好、董事会的监督、全员的诚信、道德观和胜任能力,以及高级管理层分配权力和职责、组织架构,人力资源准则目标设定:战略目标、经营目标、报告目标、合规目标,目标的级次、交叉,与企业使命、风险偏好相一致风险识别:区分机会与风险;识别技术:事项目录,内部分析,扩大或底限触发器,推进式的研讨与仿谈,过程流动分析,首要事项指标,损失事项数据方法风险评估:估计可能性与影响;技术;事项之间的关系;风险应对:风险回避、降低(减少)、分担(分摊)和承受以及组合风险应对风险控制:批准、授权、验证、调节、经营业
- 配套讲稿:
如PPT文件的首页显示word图标,表示该PPT已包含配套word讲稿。双击word图标可打开word文档。
- 特殊限制:
部分文档作品中含有的国旗、国徽等图片,仅作为作品整体效果示例展示,禁止商用。设计者仅对作品中独创性部分享有著作权。
- 关 键 词:
- 商业银行 全面 风险 管理 培训教材 课件
![提示](https://www.31ppt.com/images/bang_tan.gif)
链接地址:https://www.31ppt.com/p-3677183.html