审计年终工作报告.doc
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1、审计年终工作报告 审计工作报告怎样写?审计工作亦称审计活动。广义指审计监督检查、综合管理、教育培训、科研宣传等一切审计业务活动的总称。下面就让小编带你去看看审计年终工作报告范文5篇,希望对你有所帮助吧#审计工作报告1#根据中央全面深化改革领导小组关于改进审计查出突出问题整改情况向全国人大常委会报告机制的意见以及深圳经济特区审计监督条例有关规定,现向区人大常委会报告20_年度绩效审计和政府投资审计发现问题的整改情况,请予审议。一、总体情况20_年4月24日,区七届人大常委会第四次会议审议了区政府提交的南山区20_年度绩效审计和政府投资审计工作报告(以下简称审计工作报告),通过了对南山区20_年度
2、绩效审计和政府投资审计工作报告的审议意见(以下简称审议意见)。审议意见认为审计机关着力对重点领域、重点项目进行审计监督,在促进公共资金安全高效使用、规范政府投资项目建设管理方面发挥了积极作用,要求各相关单位高度重视审计发现问题的整改工作,狠抓落实,确保整改不走过场。根据区人大常委会的审议意见,区政府认真研究,召开政府常务会积极部署整改工作,要求各有关单位对照审计发现的问题,开展专题研究,提出行之有效的工作措施,按要求逐项、逐条落实,并将审计发现问题整改情况纳入绩效考核及督查督办事项。王强区长也针对审议意见做出专门批示,要求区监察局、区审计局介入,区委(政府)督察室督办。区监察局、区审计局、区委
3、(政府)督察室按照政府常务会要求及王强区长批示精神,根据分工对有关单位和事项进行了约谈和督办。20_年度审计工作报告共反映519个问题。其中,绩效审计发现问题39项,已经完成整改31项,正在推进整改8项;政府投资审计发现问题480个,目前已完成整改468项,正在推进整改12项。从整改总体情况来看,审计工作报告反映的大部分问题完成了整改;对体制机制性问题,进一步完善了相关制度;对一些情况相对复杂、整改难度较大的问题,也落实了整改责任和进度安排。二、整改责任落实情况(一)被审计单位认真落实主体责任根据国务院关于加强审计工作的意见(国发20_48号),各被审计单位的主要负责人作为整改第一责任人。从检
4、查情况来看,各被审计单位认真整改审计发现问题,及时执行审计决定,积极采纳审计意见和建议,着力查找制度性、根源性问题症结,完善制度和理顺机制,全面推动审计发现问题的整改工作。(二)审计机关切实履行审计整改检查职责根据深圳经济特区审计监督条例的规定,区审计局负责检查被审计单位和其他有关单位的整改情况。根据区政府对审计整改工作的部署,区审计局切实将审计整改检查贯穿于审计全过程,通过边审计、边指出问题、边督促整改,坚持把以前年度审计发现问题的整改情况作为重要审计内容,促进立查立改、立改立行;切实将所有审计项目纳入检查范围,接受社会公众监督。三、具体整改情况20_年度审计工作报告包括绩效审计和政府投资审
5、计两方面的内容,其中,绩效审计方面共开展的4个审计项目,重点关注了区属物业管理、民生微实事、国企对外投资、治水提质四方面的内容;政府投资方面共开展287个项目,重点关注了投资控制、合同管理、工程管理等方面的内容。本次绩效审计整改工作以着力促进完善政府公共资金监管机制、加强政府投资项目管理、不断提升城市管理水平为工作重点,进一步加大绩效审计问责力度,切实将审计整改工作落到实处。(一)区属物业管理审计项目发现问题的整改情况1.关于物业产权管理存在缺陷的问题。区物业办牵头制定了南山区政府资产产权管理细则,进一步完善政府物业产权管理机制;聘请第三方团队对全区物业资产进行了初步清查,进一步完善健全物业资
6、产登记账目,在初步清查的基础上对政府物业产权进行进一步梳理、确权和评估。2.关于部分物业购置风险控制不严的问题。区物业办牵头制定了南山区政府购置社会物业实施细则,进一步完善了购置政府物业的有关程序,安排法律顾问全程参与风险防范,降低了物业购置风险。3.关于物业出租违约执行力度待提高的问题。区物业办加大物业出租违约责任执行力度,截至目前所有欠费已经收缴完毕,以后将严格按合同约定,及时采用解约、诉讼等方式,委托专人对欠租租户进行催收。4.关于物业信息管理系统待完善的问题。区物业办对清查结果与系统数据进行了核准,在此基础上,将物业地理信息、安全管理月报、物业档案管理等模块纳入系统,实现物业档案管理信
7、息化。(二)民生微实事审计项目发现问题的整改情况1.关于项目制度建设不完善问题。区民政局采取多种措施实施整改,一是着手修订南山区民生微实事项目实施指引,规范项目实施程序;二是举办南山区第一届“智惠民生”微实事创新大赛,拓宽民生服务项目*;三是以招商街道为试点,通过结合“智慧南山”项目,搭建民生微实事应用管理平台,为居民提供更精准服务;四是聘请会计师事务所对20_年和20_年已完成的449个民生微实事项目进行审计,针对审计发现的机制体制性问题进行专项整改。2.关于项目遴选和审批不规范的问题。各有关单位根据南山区民生微实事项目实施指引的有关规定,均采取了措施规范民生微实事的项目遴选和审批工作。如沙
8、河街道办制定了关于做好民生微实事项目公示的通知,对项目遴选的公示内容和宣传渠道进行了明确;蛇口街道办制定了蛇口街道20_年度推进民生微实事工作实施方案,进一步完善了项目申报、公示、实施流程;南头街道办制订了相应的制度规定,加强项目申报的遴选工作,确保项目资金真正用于民生等等。区政府将加大对上述事项的关注力度,督促相关单位加强项目遴选工作,严格执行区民生微实事工作方案的各项要求,按流程规范开展工作。3.关于部分工程类项目管理缺失的问题。区政府已经要求各有关部门就有关问题加大关注力度,进一步规范工程类项目的管理流程和加强居民意见的收集等方面的工作。各有关单位在整改过程中已经追回超付款项,并通过出台
9、制度规定、完善移交管养手续等多种方式加强工程类项目管理。其中,桃源街道办追回多付工程款项2.29万元;粤海街道办出台了粤海街道办民生服务微实事项目实施指引,沙河街道办出台了音乐广场管理规定,对相关问题进一步加强管理;南头街道办加强对完工项目办理验收移交手续的监控管理,进一步明确工程项目后续管理职责等。4.关于部分项目资金支付、资产管理存在漏洞的问题。各相关单位已经追回多付款项,并通过完善登记管理工作等方式加大项目资金支付管理力度。其中,粤海街道办追回“诚信书屋”多付款项4.4万元;沙河街道办追回多付“社区居民瑜伽培训”和“快乐瑜伽,优雅生活”项目多付款项2.99万元;招商街道办完善了相关项目的
10、领用归还登记工作,进一步规范实物类项目的管理。区政府及其各有关部门在项目实施过程中加强动态监督,避免财政资金的损失浪费。(三)区属国企对外投资审计项目发现问题的整改情况1.关于部分投资项目现状不佳的问题。深汇通公司为完成“僵尸企业”清理工作任务,成立了企业清算小组,目前已经基本完成东帝进出口、东帝码头公司、源海工贸三家公司的清算工作,20_年度已安排开展延新电子等七家公司的清算工作;科汇通已经逐一梳理相关下属企业,分类制定了处理方案,力争年底前完成两家停业企业的公告清算工作。2.关于投资收益整体偏低的问题。深汇通公司已经通知下属全资企业自20_年度起按30%的比例上缴利润,同时推动参资企业及时
11、分红,提高投资收益。科汇通公司承诺将通过加强物业管理、完善物业管理体系,提升物业租赁收益,并进一步加强参资企业股权管理,实现资产保值增值。3.关于对外投资监管有待加强的问题。科汇通公司为完善企业制度,加强监管,拟定了参资企业产权代表管理办法;加大参资企业及时上报财务报表的督促力度,提高对有关投资企业财务状况的掌控力度,减少管理风险。深汇通公司借力城市更新,加大对原无证物业进行确权力度,推动有关物业办理不动产登记,在西丽中心区、蛇口海滨综合楼的旧改过程中对有关物业逐步开展确权工作;在核算物业出租租金时,已经开始按照“权责发生制”原则进行核算。(四)区20_年度治水提质审计项目发现问题的整改情况1
12、.关于实际项目支出与投资计划安排存在较大偏差的问题。区环保水务局在今后工作中将严格按照相关规定进行工程进度款支付、及时开展工程结(决)算及工程余款支付等相关工作。2.关于各类老旧住宅小区改造项目多次进场施工影响居民生活的问题。区环保水务局对20_年排水改造及优质饮用水改造工程,将统一安排进场实施。3.关于部分项目设计出现功能性漏项的问题。区环保水务局将加强对设计成果文件的质量控制,在设计合同中强调设计成果文件质量要求和缺陷责任追究,提高设计单位责任意识。4.关于部分街道住宅小区排水管网改造工程中管材质量不达标的问题。在审计过程中,南山街道办已经对该部分不合格管材退场重订;在以后的相关项目中,区
13、环保水务局将要求由总包单位统一采购南山区小区排水管网改造各子项目施工原材料,委托第三方对管材进行飞行抽检,并进一步加强施工现场监理工作。5.关于部分小区采用截流井恐影响雨污分流成效的建议。区环保水务局在移交时将督促物业对排水排污设施进行及时清疏。(五)政府投资项目审计发现问题的整改情况1.关于部分工程项目标底编制质量不高的问题。区工务局在标底编制后增加了造价咨询单位审核环节,对标底编制误差率超5%的,扣减相应项目咨询费,并计入项目履约评价;区卫生和计生局要求各下属单位加强对施工图的把关,避免出现设计缺漏项;区住房建设局将对今后的工程项目把好标底编制质量关,降低审计核减率。2.关于部分工程项目送
14、审结(决)算造价不实的问题。区工务局制定了工程结(决)算管理办法,所有工程结算都需经过有资质的造价咨询单位审核,对核减超过5%的,扣减相应项目咨询费,并计入项目履约评价;区卫生和计生局修订了南山区卫生和计生系统基建项目管理办法,要求各下属单位内审机构加强对工程造价的审查,并计划委托专业造价咨询公司对工程结算进行审核。3.关于部分工程项目合同签订及执行不规范的问题。区工务局制定了建设工程合同管理办法,规范合同管理,及时签订合同,并及时按照建设主管部门发布的政策法规进行合同条款的调整;区城市更新局将完善合同签订流程,层层把关,杜绝合同签订出现关键性条款缺失,及时做好合同变更签订补充协议;区卫生和计
15、生局将加强合同法律保障,要求合约律师必须全程参与,对合同文本必须出具律师审核意见,对合同执行中出现的问题出具法律意见。4.关于部分工程项目超付工程款或工程服务费的问题。区工务局制订了投资控制管理办法,所有变更签证都需要经过造价咨询单位审核后进入审批环节,挤出水分,并在所有合同中加入了保留合同价15%的条款。对于已超付项目迟迟未退还的单位,已联系法律顾问将采取司法途径予以追回。政府投资审计整改工作总体进展情况较好,但是仍然有部分问题还需要进一步落实。截至目前,我区尚有12个政府投资项目超付款未追回,未追回总额220万元,其中:区工务局6个项目,招商街道办2个项目,区卫生和计生局、区科创中心、蛇口
16、街道办、西丽街道办各1个项目。建设单位均正组织追回超付款项。四、加强审计工作整改的意见(一)强化被审计单位的主体责任。各被审计单位为审计整改工作的责任主体,要充分履行审计整改职责,深入查找管理漏洞和薄弱环节,积极建章立制,制定切实有效的整改措施,并加强部门之间的沟通和协调,共同推进审计整改工作。(二)加大审计整改跟踪检查力度。审计机关要进一步健全审计整改跟踪检查机制,促进审计整改工作制度化、规范化、常态化。对被审计单位的整改工作进行持续的跟踪检查,将整改措施不力、整改不到位和屡审屡犯的单位,纳入政府督查范围,推动审计发现问题的整改工作。(三)完善审计整改问责机制。对被审计单位未按要求进行整改的
17、,审计机关应向其主管部门以及财政、监察、人事等单位进行通报,切实把审计监督与干部管理结合起来,把审计结果及整改情况作为考核、任免、奖惩领导干部的重要依据,形成监督整改合力。(四)加大审计结果公开力度。坚持以公开为常态、不公开为例外的原则,通过工作通报、政府网站等多种形式向社会公开审计结果,自觉接受社会和舆论监督。督促被审计单位按规定及时公告审计整改结果,曝光拒不整改和屡审屡犯、屡禁不止的责任主体,形成强有力的审计整改倒逼机制。#审计工作报告2#在2020年里,我充分发挥了审计的作用,对于有效地防范风险、确保资金安全、规范内部管理,促进_财务管理规范、协调发展起到了积极作用。我根据上级审计室20
18、20年度工作计划,对于本年度完成的工作做如下总结:一、进一步建立健全了内部审计工作的内容和工作制度强化了业务学习,解决了审计工作中遇到的新问题,使审计工作由查错防弊型向风险防范型和管理促进型转变。二、认真学习相关业务在具体工作中对_是否按政策规范收费、对费用的使用及结算情况、日常公用经费的筹措和使用情况等作为一项重要内容进行了审计,保证审计在落实经费保障体制中的作用。三、对_的财务收支、经费管理工作和食堂伙食费收支情况做到了一期一审,并及时上报审计工作报告,有效地提高了经费使用效益。根据_经济活动特点,今年审计的主要内容有:1.对_的各项收入进行了审核,内审小组认为_的所有收入都及时入账,并纳
19、入了_的财务核算,无隐瞒、截留挪用、转移_收入的情况。2.对_的各项支出情况,包括员工工资、绩效工资、经补贴、伙食费等支出情况进行审核,重点审计了支出的真实性和合法性,有没有损失浪费等行为,内审认为均符合有关规定要求,各项支出均属合理。3.对于_的资产构成情况,经审计认为货币资金按规定办理了收付手续;固定资产做到了帐帐相符、帐物一致;各类往来款项作了相应清理。4.对_的负债也作了相应审计,没有产生新债,更没有举债消费。四、认真贯彻上级内审部门的文件精神,及时完成安排的各项工作1.严格执行了年度审计工作计划,提高了对计划严肃性的认识。在具体审计工作中坚持原则,实事求是,客观公正地看待和处理问题。
20、2.全面审计,突出重点。对_的财务审计既以真实性为基础把基本情况摸清楚,又抓重点问题进行深入地分析,争取了从机制上和制度上提出解决问题的办法。通过审计工作,使我认识到审计工作的重要性,进一步提高了思想政治素质,开阔了视野,拓宽了工作思路,增强了全局意识。在今后的工作中,我将进一步加强学习,努力拓展业务范围和能力,不断提高自身业务水平和综合能力,以便适应更高层次审计监督工作的需要,更好地为审计工作发挥作用。#审计工作报告3#我任审计员工作一年来,在领导的带领下,在大家的帮助和配合下,我认真履行审计员工作职责,在规定的职责范围内独立开展工作,按照审计员工作职责开展业务检查,根据检查内容下发整改通知
21、书并监督落实整改情况,有效防范了各类事故的发生,确保了全行全年安全核算无事故、无案件。现将工作情况总结如下:一、加强学习,不断提高自身素质按照审计员的“政治坚强、业务精通”的要求,自年初以来,我始终以提高自身素质为目标,坚持把学习放在首位,努力提高业务素质和工作水平。一年来,我能够认真学习相关文件制度等有关规定,掌握了核算办法和流程,增强了业务分析能力和解决问题的能力,提高了审计水平。在学习上严格要求自己,认真学习,在学中提高,在学习中进步,从实际需求增加自己学习的自觉性。通过学习,提高了自身的业务素质,掌握了先进理念,拓宽了视野,增强分析问题、检查问题、解决问题的能力。二、扎实做好本职工作我
22、作为员工,一年来,亲身感受了_给我们的日常生活带来各方面的巨大变化,使经营理念从过去的只注重量的扩张转变到注重质的提升,以及由此带来的岗位分工和收入分配的变化。各种制度的出台,对我们_规范经营管理提出了许多更为明确和细化的要求,工作中注重细节的管理、精细化的管理。针对违规行为,也有了更多的预防和惩戒措施,内控部门是全行监督部门,深感自己责任重大和工作的重要性,我要扎扎实实做好检查工作。1.认真履行审计员工作职责,检查了各项规章制度执行和业务操作情况,及时发现和纠正了工作中出现的问题并落实整改情况。对岗位轮换、离任审计、财务检查、合规手册撰写等工作。2.求真务实、尽职尽责,做好检查工作。认真履行
23、审计员职责,做好审计工作。在检查中认真仔细,精益求精,认真检查每一项工作内容,做好纪录,对发现的问题出整改意见,提高了核算质量,增强了内控管理水平,防范了操作风险的发生。三、回顾检查自身存在问题一是学习不够。当前,以信息技术为基础的新经济蓬勃发展,新情况、新问题层出不穷,新知识新科学不断问世,面对严峻的挑战,缺乏学习的紧迫感和自觉性。二是工作较累的时候,有过松弛思想,这是政治素质不高,也是自己世界观、人生观、价值观不高的表现。四、针对以上问题,今后的努力方向1.加强理论学习,进一步提高自身素质,必须通过学习增强分析问题、解决问题的能力。2.增强大局观念,转变工作作风,努力克服自己的消极情绪,提
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