实验四 总账管理系统日常业务处理(1).docx

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1、实验四 总账管理系统日常业务处理实训报告 实验四 总账管理系统日常业务处理 实验目的实验内容掌握用友通财务软件中总账系统日常业务处理的相关内容，熟悉总账系统日常业务处理的各种掌握凭证管理、出纳管理和账簿管理的具体内容和操作方法。 1. 凭证管理：填制凭证、审核凭证、凭证记账 1)填制并保存付款凭证：打开用友通总账凭证填制凭证 增加保存 2)审核凭证：打开用友通总账凭证审核凭证 3)修改凭证：打开用友通凭证填制凭证查找到要修改 的凭证辅助项修改完记账 4）记账：打开用友通总账凭证记账 2. 出纳管理 1)出纳签字: 打开用友通总账凭证出纳签字 2）支票登记薄登记：打开用友通现金票据管理支票登记薄

2、 3. 账簿管理：总账、科目余额表、明细账、辅助账 见附页P-P 实验过程实验心得体会通过对总账管理系统日常业务处理实训，掌握了凭证的填制、出纳签字、审核，修改、作废冲销、删除、记账等业务处理。应用总账系统对凭证进行记账。出纳签字，执行出纳签字是务中的一个要点，也是企业日常业务中必经的一步。总账管理系统日常业务处理实训时，应注最初设置会计科目时将现金、银行存款和其他货币资金科目分别设置为现金科目、银行科目流量科目，只有现金科目与银行科目的凭证才能以出纳身份进入系统执行签字。2） 制单员员不能是同一操作员，审核员必须具有审核凭证的权限，可以查阅任何一张凭证。3)由于某种在事后发现本月记账有错误，

3、利用记账恢复功能则可将本月已记账凭证全部重新变成未记账行修改，然后再记账，在“总账系统”窗口中单击“期初”菜单下的“对账”命令，显示“窗口，按“Ctrl+H”键，激活回复记账前状态。但应该注意已结账的月份，不能恢复记态。只有财务主管才能恢复到月初记账前状态。4）凭证一旦保存，则凭证类别和编号不能指导老师评语实训报告 实验四 总账管理系统业务处理 填制凭证 单击总账系统下的“凭证”菜单下的填制凭证选项，进入填制凭证界面，进行增加。 凭证填制完毕，单击“保存”，系统自动提示保存成功。 如果填制凭证时，科目有辅助核算必须要填制辅助项 修改凭证信息 在填制凭证界面，找到要修改的凭证，直接进行修改凭证信

4、息。修改制单日期，先在“总账”选项下的设置取消序时制单选项，然后直接修改实训报告 审核凭证 以帐套主管的身份登录，进行审核 单击总账系统下的“凭证”菜单下的审核凭证选项，进入凭证审核界面选择要审核的凭证。 单击审核选项，进行审核 出纳签字 以出纳的身份登录，进行出纳签字 单击总账系统下的“凭证”菜单下的出纳签字选项，进入出纳签字界面选择要签字的凭证。 单击签字，进行出纳签字。 删除凭证并整理断号 先以帐套主管和出纳的身份登录，对已经审核和出纳签字的凭证，取消审核，取消出纳签字，然后以会计的身份登录，进行删除凭证并整理短号。 实训报告 单击总账系统下的“凭证”菜单下的填制凭证选项，进入填制凭证界

5、面选择要删除的凭证 单击“制单”下的作废凭证，对要删除的凭证，进行凭证作废 单击“制单”下的整理凭证，进入作废凭证表界面，选择删除，单击确定。 记账 以帐套主管的身份登录，进行记账 单击总账系统下的“凭证”菜单下的记账选项，进入记账界面，进行记账。 实训报告 记账后冲洗走凭证 记账后，发现错误冲销凭证，先填制红字冲销凭证 在冲销。 以会计的身份登录，单击总账系统下的“凭证”菜单下的填制凭证选项，进入填制凭证界面选择要冲销的凭证。 单击制单下的冲销凭证选项，进入冲销凭证界面，进行冲销。 支票薄登记 以会计的身份登录，单击现金系统下的“票据管理”菜单下的支票登记薄选项，进入银行科目选择界面选择科目

6、，进入支票登记界面，进行登记。实训报告 如果增加错误直接用ESC取消操作 恢复记账前状态 以帐套主管的身份登录，进行记账单击总账系统下的“期末”菜单下的对账选项，进入对账界面，进行恢复记账前状态。 按Ctrl +H 单击总账系统下的“凭证”菜单下的恢复记账前状态选项，进入填制凭证界面，进行恢复记账前的状态。 实训报告 实验五 总账管理系统银行对账 实掌握用友财务软件中银行对账的操作方法。 习目的 实习内容1） 银行队长期初：打开用友通现金设置银行期初录入 2） 银行对账单: 打开用友通现金现金管理银行对账单 3） 银行对账: 打开用友通现金现金管理银行对账单 实习过程见附页P34-P36 实习

7、心得体会通过对总账管理系通银行对账的实训，使我们了解现金管理系统是专门为出纳人员提供的一个集成功能。它主要包括：现金日记帐 ，银行日记账，资金日报，支票登记薄，银行对账，长期未达账项审计。通过实训，使我们清晰明了的掌握了总账管理系统银行对账的概念和基本操作流程，为以后的工作提供基础 。但在操作过程中应该注意：1）银行对账过程中输入的票号应该同制单的票号相同。2） 由于自动对账是以银行日记账和 银行对账单双方对账依据完全相同为条件，所以为了保证自动对账的正确和彻底，使用者必须保证对账数据的规范合理 。3）使用完自动对账后，可能还有一些特殊的已达账没有对出来而被视为未达账项，为了保证对账正确，可用

8、手工对账来进行调节。通过对总账系统银行对账实验，是我们清晰地了解到银行对账流程，并为我们以后的实际操作提供基础。 实训报告 指导教师评语实验五 总账管理系统银行对账 银行对账期初 以出纳的身份登录，进行银行对账期初，单击现金系统下的“设置”菜单下的银行期初录入选项，进入银行期初录入界面，增加银行期初。步骤如下所示： 对未达账项的输入，单击对账单期初未达账项进入银行方期初界面录入，单击增加录入数据。 银行对账单 单击现金系统下的“现金管理”菜单下的银行账选项下的银行对账单，进入银行对账单界面，录入银行对账单数据。步骤如下所示 实训报告 单击增加，对银行对账单数据进行增加 银行对账 单击现金系统下

9、的“现金管理”菜单下的银行账选项下的银行对账，进入银行对账单界面，进行银行对账。步骤如下所示 单击对账进入自动对账界面，单击确定完成对账。 实验六 总账管理系统期末处理 实掌握用友通财务软件中总账系统月末处理的相关内容，熟悉总账系统月末处理业务的各种习操作，掌握自动转账设置与生成、对账和月末结账的操作方法。 目的实训报告 实习内容1. 自动转账：打开用友通总账期末转账定义 增加保存 2. 转账生成：打开用友通总账期末转账生成 自定义转账全选确定保存 3. 对账;打开用友通总账期末对账 4. 结账：打开用友通总账期末结账 见附页P37-P39 实习过程实习心得体会通过总长系统期末处理实验是我们了

10、解到总账管理系统是财务及企业管理软件的核心系统，适用于各行业账务核算及管理工作。期末业务管理是对期末工作的处理进行期末业务处理时首先应填制凭证，然后记账，根据以记账凭证进行期末业务结转，并声称结转凭证。期末结转的业务处理主要包括：自定义结转、对应结转、转账生成、对账、结账。但应该注意：记账必须符合以下的条件：1）第一次记账时期初余额试算不平衡，不能记账。2）未审核凭证不能记账，记账范围应小于或等于已审核凭证的范围。3）上月未结账本月不能记账4）如果凭证中借贷不平衡记账。(2)结账必须符合以下的条件：；结账必须逐月进行上月未结账，本月不能结账。2)结账月份内，记账凭证要全部入账，不允许含有为记账

11、凭证，否者不能记账，3）核对总账与明细账，如果不一致，总分类账不能结账，4）损益类账户是否全部结转完毕，如未结转完本月不能结账。在转账定义中，如果使用了应收、应付系统，在总账系统中，不能按客户、供应商辅助项进行结转，只能按科目总数进行结转。转账生成过程中，必须把未记账的凭证记账，不然数据会出现错误。通过实验使我们进一步了解到总账系统月末处理的流程，通过发现问题，解决问题使我们理解的更深刻理解和明了总账期末处理。 指导教师评语实验六 总账管理系统期末处理 转账 以会计的身份登录，进行转账，单击总账系统下的“期末”菜单下的转账定义选项，进行转账。 自定义转账 单击总账系统下的“期末”菜单下的转账定

12、义选项下的“自定义转账”，进入“自动转账设置”界面，进行转账定义。 实训报告 期间损益结转 单击总账系统下的“期末”菜单下的转账定义选项下的“期间损益结转”，进入“期间损益结转设置”界面，进行期间损益结转。 转账生成 单击总账系统下的“期末”菜单下的转账生成选项，进入“转账生成”界面，进行转账定义。 实训报告 用帐套主管的身份进行审核和记账，完成自动转账操作。 对账 以会计的身份登录，进行转账，单击总账系统下的“期末”菜单下的对账选项，进行对账。 结账 以会计的身份登录，进行转账，单击总账系统下的“期末”菜单下的结账选项，进行结账。操作步骤如下： 实训报告 实训七薪酬管理系统初始化 实1. 掌

13、握工资账套的建立。 习2. 掌握工资管理系统初始化设置的操作流程与方法。 目的实习内容一、建立工资账套 ：参数的设置，扣税设置，扣零设置及人员编码设置。 1 建立工资类别：工资系统菜单工资类别，新建工资类别，输入工资类别。注意：同一个部门可以被多个工资类别选中。已被使用的部门取消选择，在选中“选定下级部门”复选框前应先选择上级部门。 工资类别的启用日期确定后就不能在修改。 二、公用信息设置： 1）部门档案：设置部门设置。 2）银行名称设置：设置银行名称设置。 3） 人员类别的设置：设置人员类别的设置，单击增加，输入人员类别。 4）工资项目的设置：设置工资项目设置。 5)人员档案：双击设置中的人

14、员档案，单击增加。 三、设置计算公式：1）选择工资项目，单击增加。 2）设置计算公式：在工资系统中，工资类别为“在岗人员”，选择设置菜单中的工资项目设置，打开工资项目设置对话框。 见附页P40-P50 实习过程实训报告 实习心得体会指导教师评语工资管理是用友通财务管理软件的一个子系统，它的主要功能有工资类别的管理、人员档案的管理、人员数据管理和工资报表管理。工资管理系统是由工资管理系统的初始设置和日常处理以及期末处理来组成的。计算机处理工资程序基本类似于手工，只是用户要做一次性的初始设置，如部门类别、工资项目、计算公式、人员附加信息、银行设置等，每月只需对有变动的地方进行修改，系统自动进行计算

15、，汇总生成各种报表。由此可知，工资管理系统对员工的按类别分薪、自动扣税、期末结转等处理比手工计算和处理简单易行的多了。通过实训工资系统初始化为我们以后工资系统日常处理和期末处理提供基础保障。但应该注意到当设置工资项目时，如果工资类别里没有新建工资类别这一项就需要先关闭工资类别。输入完成后，再打开工资类别，然后继续输入工资项目，单击确定，完成工资项目输入。工资项目名称必须唯一，已使用的工资项目不能删除，不能修改工资项目的数据类型。当设置银行名称时，点击删除按钮将删除与该银行名称有关的所有设置。设置人员类别时，人员类别名称可以随时修改，已使用的人员类别不允许删除 。人员类别可以删除，但至少保留一个

16、人员类别。设置人员类别后，可以按不同人员类别进行工资费用的分配，以便进行会计处理。通过实训是我们清晰的了解到工资系统初始化设置的基本操作步骤，也了解到工资系统初始化设置在整个工资系统的重要性，在实验中，从提出问题到解决问题，为我们以后的工作操作提供基础理论，为以后更好地解决实际工作中的一些简单问题提供基础。 实训七 薪酬管理系统初始化 建立工资帐套 启用工资帐套 以帐套主管的身份登陆系统管理，单击帐套选项下的启用，进入系统启用界面，选择启用日期，单击确定，启用工资系统。 取消结账 实训报告 1）以帐套主管的身份登陆用友通，单击总账系统期末选项下的结账。 在总账系统中，已经完成结账，在启用工资系

17、统时，要先取消结账。 2）进入结账界面，按Ctrl+Shift+F6进入确认口令界面输入口令，然后单击确定完成取消结账操作。 帐套主管的口令 进入工资系统,建立工资帐套。步骤如下： 1）单击工资系统，进入建立工资界面，按步骤建立帐套。 实训报告 公用信息设置 新建工资类别 1）单击工资下的工资类别选项，新建工资类别。如下图所示： 2）按下面步骤新建工资类别(输入工资类别名称 ，选择部门，单击完成。) 添加人员附加信息 单击工资下的设置选项，单击人员附加信息设置，进入人员附加信息设置界面，进行增加、删除、修改。 人员类别设置 单击工资下的设置选项，单击人员附加信息设置，进入人员类别设置界面，进行

18、增加、删除、修改。 实训报告 银行名称设置 单击工资下的设置选项，单击银行名称设置，进入银行名称设置界面，进行增加、删除、修改。 人员档案录入 单击工资下的设置选项，单击人员档案设置，进入人员档案设置界面，进行人员档案信息增加、删除、修改。 1、在职员档案中已经录入了职员信息，直接批量从职员档案中引入人员信息。步骤如下所示：2、进入人员批量增加界面，先全选部门，然后单击确定。进入人员档案界面，进入人员档案对人员信息进行增加、修改、删除。 工资项目设置 实训报告 1）先单击“工资”系统下的工资类别选项下关闭工资类别。关闭工资类别后，在设置工资项目 。 2）单击“工资”系统下的设置选项内的工资项目

19、设置，进入工资项目设置界面，单击增加，进行增加工资项目。最后单击确定，进入工资管理界面，单击确定，完成工资项目设置。 3)打开工资类别,进入工资项目设置界面，继续增加工资项目。最后单击完成，。完成设置 计算公式设置 单击“工资”系统下的设置选项内的工资项目设置，进入工资项目设置界面，单击公式设置，进行计算公式。 实训报告 实训报告 实验目的实验内容1、 2、 3、 学习编制工资结算单 掌握计算个人所得税 掌握月末工资分摊与计提 1、 录入并计算本月工资数据：打开财务应用程序工资工资类别打开工资类别工资业务处理工资变动 2、 扣缴个人所得税：打开财务应用程序工资工资类别打开工资类别工资业务处理扣

20、缴所得税 3、 银行代发工资：打开财务应用程序工资工资类别打开工资类别工资业务处理银行代发 4、 分摊工资并生成转账凭证： 1） 工资分摊设置：打开财务应用程序工资工资类别打开工资类别工资业务处理工资分摊工资分摊设置增加 2)分摊并生成凭证：打开财务应用程序工资工资类别打开工资类别工资业务处理工资分摊制单保存 5、月末处理：打开财务应用程序工资工资类别打开工资类别工资业务处理月末处理 见附页 实验过程实验心得体会通过对工资系统期末处理业务的实验，使我们了解工资管理是用友通财务管理软件的一个子系统，它的主要功能有工资类别的管理、人员档案的管理、人员数据管理和工资报表管理。工资管理系统日常业务处理

21、是由日常处理以及期末处理来组成的。工资的日常处理主要包括对个人工资数据进行录入、调整、计算、代扣所得税、发放等工作。由此可知，工资管理系统对员工的按类别分薪、自动扣税、期末结转等处理比手工计算和处理简单易行的多了。但应该注意记账凭证在工资系统中产生不能在总账系统中删除。工资系统中产生的凭证传递到总账系统中后必须进行审核记账。 本月工资未进行汇总，不允许月末结转。进行期末处理后，当月数据不再允许变动，因此进行月末处理需谨慎，并只能由主管人员进行操作。在工资系统期末处理业务的实验过程中，我们通过不停地发现问题、解决问题，从深层次了解到个人工资数据进行录入、调整、计算、代扣所得税、发放等工作的操作流

22、程和重要性，为我们以后从事实际工作提供基础性保障。有助于我们以后的工作。 实训报告 指导老师评语试验八 薪酬管理系统之业务处理 工资数据录入 单击“工资”系统下的业务处理选项内的工资变动，进入工资变动界面，单击页编辑，进入工资数据录入页编辑界面，进行数据输入1）输入工资数据后，单击确定完成工资数据输入。 页编辑 实训报告 2） 进行数据汇总计算后，退出工资变动。 扣缴个人所得税 1）单击“工资”系统下的业务处理选项内的扣缴所得税，进入栏目选择界面，选择所得税项目和对应工资项目，单击确认，进入个人所得税界面。 税率表 2）单击税率表进入个人所得税申报表税率表界面，进行个人所得税数据输入，单击是完

23、成个人所得税数据输入。 实训报告 分摊工资并生成转账凭证 单击“工资”系统下的业务处理选项内的工资分摊，进入工资分摊界面， 1）单击工资分摊设置，进入工资分摊设置界面。单击增加，进行工资分摊设置。 输入计提类型名称 3） 进入工资分摊设置界面。选择计提类型，核算部门，计提月份集体分配方式，单击确定进入工资分摊明细界面。4） 进入工资分摊明细界面。单击制单进入填制凭证界面，保存凭证。 实训报告 银行代发 单击“工资”系统下的业务处理选项内的银行代发，进入银行代发界面， 1）单击银行代发，进入银行代发设置界面。单击银行文件格式设置，进行银行文件格式设置。 选择银行模板 月末处理 先汇总，然后以会计的身份进行审核，然后以会计主管进行记账，最后进行月末处理 单击“工资”系统下的业务处理选项内的月末处理，进入月末处理界面实训报告 1）单击确认进入工资管理界面，单击是。 2）月末处理确定后对工资不进行清零，月末处理完毕。