保前尽职调查报告.doc

《保前尽职调查报告.doc》由会员分享，可在线阅读，更多相关《保前尽职调查报告.doc（10页珍藏版）》请在三一办公上搜索。

1、保前尽职调查报告客户名称：（以下简称：成都正品）申请内容：因向 申请贷款 300 万元特向我司申请提供担保：金额 300万元，期限 1 年，担保费 7.5 万，用途 流动资金贷款 ，还款来源 销售收入 。第一部分 客户基本情况调查一、借款人的基本情况描述： 成立日期：。当前经营地址： 营业执照主要经营范围及是否通过年审： 二、资本情况 1、注册资本、出资人名称及持股比例：注册资本为人民币万元。其股权比例如下：新鑫股权结构情况表 单位：万元股东名称原始股权出资金额出资方式出资比例货币货币* 2、验资报告是否与企业出资人出资一致，不一致的原因： 一致。 3、主要出资人背景：三、经营者基本情况1、法

2、人代表（负责人）、实际控制者名称，以及相互之间的关系： 2、实际控制者描述（年龄、学历职称状况、工作经历和本行业从业年限、社会任职情况）： 3、管理层描述（主要管理人员简介）： 从公司管理人员组成的核心经营团队看，该公司管理层从业阅历丰富、专业化特征明显，主要领导具有长期从事财务会计和工程技术管理销售经验，具有较强企业经营管理水平以及严谨的工作作风。第二部分 客户生产经营情况调查一、 经营管理状况： 1、主要上游供应商：在，与成都供应商家建立了长期稳定的合作关系，并有着一定的价格优势。主要供货单位：供货单位名称产品种类单价根据交易当天价格根据交易当天价格根据交易当天价格2、主要产品情况：（1）

3、主营业务（2）企业经营情况 3、主要销售对象：主要销售单位：销售单位名称产品单价根据交易当天价格而定根据交易当天价格而定 4、企业管理状况描述：经营管理：该公司属于私有企业，按照现代企业制度进行企业化管理。公司管理层在相关行业均有过多年的管理经验，充分做到了高效、严谨，管理规范、经营稳健、依法纳税、诚实守信的企业管理模式进行经营，公司坚持诚实、创新、和谐、发展”的经营理念，诚信经营，务实求干，从而的把公司做大做强！5、企业产品市场前景及战略发展规划：企业发展战略规划：1、为了实现利润最大化，公司决定在多个二级城市开设门店，以点带面增加销售额，从而大大降低了销售成本，将在进口红酒与进口食品销售这

4、块实现更大的利润。2、为了扩大规模，适应社会发展，建立10个门面，总投资100多万元。第一期已投入50多万元完成了平台建设。3、下一步将大大扩大单位供应商的数量，扩大自身的相关业务量，打通上下游业务链，降低成本，增加营业额，最终实现利润最大化。二、营销及竞争状况 1、企业在市场中的地位：在国家政策下，由当地政府推动的前提下该企业发展壮大，该企业在当地占有绝大的市场份额，在市场中占有龙头地位。 2、主要竞争对手名称及借款人自身具有哪些竞争优势：（1）产品成本优势具有大规模性，集中性，均摊了成本，使成本下降。(2)销售渠道优势货源稳定、优质，企业诚信可靠，并在该地区具有绝大部分的占有率，因此该企业

5、具有固定的客户，在此背景下更能开拓出新的客户，容易让新客户接受并取得信任。三、行业风险及市场分析：1、市场风险：价格风险：该行业由于周期问题，会有大量存货，加之受签约单位资金结算方式的不同，存在着一定资金压力的风险。2、 产品销售风险： 销售渠道风险。第三部分 客户财务状况调查一、报表基本情况1、报表审计情况： 公司近3年财务资料均已经被四川天一会计师事务所有限责任公司审计，出具了无保留意见的审计报告。二、资产、负债分析（根据连续三年决算报表和近期财务报表填写，事业单位使用事业单位报表）报表主要指标：年度项目2012年2013年科目说明资产总资产6,779,221.3512,316,605.4

6、6流动资产6,307,551.6711,843,619.30货币资金1,362,461,541,654,371.85大部分为银行存款应收票据应收帐款2,955,462,531,900,000,00都为一年内账款其他应收款700,000.001,900,000.00预付帐款存货1.289,627.602.171,801长期投资固定资产471,669.68472,986.16在建工程无形资产负债总负债1,364,204.081,605,313.13流动负债1,410,257.121,605,313.13短期借款应付票据应付账款975,794.621,109,800.00其他应付款长期借款长期应付款

7、权益净资产100,000.002,000,000.00损益销售收入15,637,286.6421,739,674.87主营业务利润5,354,466.796,661,227.31净利润2,831,973.503,396,275.06营运能力应收账款周转次数9.6354.446 存货周转次数4.0353.207偿债能力资产负债率26.67%38.95%流动比率2.0531.767 速动比率0.9070.998 盈利能力主营业务利润率19.57%18.77%销售净利润率6.93%7.91%现金流经营活动产生的净现金流527,085.13-1,608.089.69/投资活动产生的净现金流-150,0

8、00.00/筹资活动产生的净现金流1,900,000.00/净现金流627,085.13-1,608,089.69/三、财务状况评价： 1、盈利能力分析：盈利能力指标2011年2012年2013年毛利率27.56%19.57%18.77%净利润率15.00%6.93%7.91%从2012年来该行业竞争加大，行业利润下降；面临如此行业情况，该公司决定转型，在做好自身业务的基础之上，扩大规模，把进口食品纳入自身经营范围之内，从而提高了公司业务量，大大增加了公司销售收入，服务政府，立足发展。 2、成长能力分析： 盈利能力指标2011年2012年2013年销售增长率20.54%46.53%利润增长率2

9、3.56%-32.31%见盈利能力分析。 3、营运能力分析：营运效率指标2011年2012年2013年流动资产周转次数4.852.811.89 应收账款周转次数13.447 9.635 4.446 存货周转次数3.986 4.035 3.207 由于该公司运营模式从小户向规模化发展，合作单位也慢慢从小企业发展为大企业，应收账款也受到销售渠道客户影响，应收账款变多，结款周期变长。受客户公司需求量的影响该公司存货量也变大，存货周转周期变长。但该公司目前营运效率还算良好，新运营模式的发展还需改善。 4、偿债能力分析：偿债能力指标2011年2012年2013年资产负债率24.74%26.67%38.9

10、5%流动比率2.367 2.053 1.767 速动比率1.033 0.907 0.998 从资产负债率来看成都正品负债正常。流动比率和速度比率正常，其变现能力良好，具有较强的偿债能力。5、资产的重大变动情况：无。6、现金的重大变动情况：无。7、应收帐款的重大变动情况：无。8、其他应收款的重大变动情况：无重大变化。9、存货的构成及重大变动情况：无。10、固定资产变动情况：2013年度较上年无重大变化。11、负债的重大变动情况：无。12、短期借款的变动情况说明：无13、长期应付款的重大变动情况：无长期应付款。14、销售收入的变动情况：2013年11月份销售收入为23,639,258.03元，较2

11、012年上升了40.69%，增幅较大的原因是扩大规模，增加了出售量。15、纳税情况：按照行业标准依法纳税，无税收拖欠情况。16、工资支付情况：无工资拖欠情况。第四部分 客户信用情况调查一、银行债务情况无短期借款 二、或有负债情况：无。三、贷款卡查询情况：成都正品诚信经营，自成立以来，银行贷款还款记录良好。四、客户信用评级情况：五、信用状况评价： 第五部分 固定资产投资情况调查即借款用途调查 扩大公司规模，在二级城市开设门面，公司资金缺口增大。第六部分 授信用途和还款来源调查一、借款用途调查 1、借款用途描述及现金流测算： 见第五部分借款用途调查。 2、借款用途分析：1、扩大公司规模，公司资金缺

12、口增大，公司业务，业务资金回款疲软，缺乏现金流。2、十月和十一月为该企业贸易业务旺季，需要大量资金，但该公司今年发展力度加大缺乏现金流量。二、第一还款来源调查 1、现金流对债务的覆盖情况：从2013年及近期财务报表看， 该公司现金流充足，融资渠道较广，且稳定。2、第一还款来源：1、从财务报表分析看公司2013年净利润为2,990,258，比同期增加了28%，预定营业额在2013年的基本之上能增加20-30个百分点，预计销售营业在30,000,000.00左右，预计的公司净利润在4,490,000.00 3、对第一还款来源的控制措施：（1）、对该公司各种帐户（一般结算帐户、基本帐户、其他专户等）

13、通过银行进行了解：和贷款所在银行加强交流，一起监管资金流向。（2）、是否制订有分期还款计划，如有，具体内容是什么：短期授信，无分期还款计划，企业将以销售收入和利润作为还款来源。（3）、其他控制措施：无。 4、对第一还款来源的评价：（1）、根据2012年审计报表得出，2012年度销售收入为20,637,286.64元，截止2013年11月份收入突破25,759,674.87 元，净利润3,356,275.06元， 该公司客源稳定，收入稳定在稳步上升中。（2）、企业的管理水平较好，内部制度完善，管理者素质好，人员流动性不大，较为稳定。 由以上两点可以看出第一还款来源稳定可靠。三、第二还款来源调查1

14、、反担保抵（质）押物基本情况（名称、位置、权属、数量、评估机构、评估价值、抵质押率、支行确认价值、使用情况如空置、出租、自用等）： 反担保措施：其不动产市值266余万元，其余部分可以用股权或者经营权进行反担保。反担保方案根据具体情况择优选择。2、反担保抵（质）押物变现能力（强、一般、弱）：一般。反担保抵（质）押物风险分析（存在法律暇疵的可能性等等）：能覆盖其贷款金额。四、其他还款来源控制 1、其他还款来源及控制手段：无 2、其他还款来源评价：无第七部分 风险点及风险控制措施一、担保风险 1、经营风险评价：（1）、市场风险：该行业由于周期问题，会有大量存货，加之受市场需求量的影响价格会不停浮动，

15、存在利润的风险。（2）、产品销售风险： 销售渠道风险；价格波动风险。3、其他风险评价：（1）、反担保无能覆盖其授信额度。（2）环保和安全生产风险。无。（3）、自然灾害风险。其他不可力抗因数。第八部分 其他补充调查情况一、 须补充的其他调查情况：无第九部分 担保项目评价和分析结论一、担保综合效益 1、本次担保可产生的收益：保费7.5万元，加强与合作银行的深度合作。二、担保方案：本次担保金额为300万人民币，为期一年。我部经调查确定其融资需求较合理，理由如下：1、为了保证扩大经营规模实现预期效益，需要补充流动资金。2、为满足不断增长的市场要求，需继续扩大销售能力。由此看出，企业目前为实现扩大经营规模，需要补充流动资金300万元，此次向贷款300万元合理。三、第二还款来源评价：1、本次担保提供反担保物为价值能覆盖贷款金额。2、抵（质）押物变现能力（强、一般、弱）：一般。3、反担保物能覆盖其贷款金额，该企业良好的信用记录和稳定的收入来源，风险在可控范围内。三、调查结论：同意为300万银行贷款进行担保，期限12个月，收取担保费7.5万元。反担保为：见第二还款来源。调查人签名：业务部门意见：日期：10