莲花山苗木种植基地项目可研报告.doc

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1、第一章 总 论第一节 项目提要一、项目名称：莲花山花卉苗木基地建设项目二、建设性质：扩建三、项目业主：莲花山花卉苗木公司四、建设地点：中池乡五坪村一组五、项目建设规模与内容项目苗木基地园总规模110亩，其中成林苗木30亩，扩建80亩。主要建设内容包括基地土地整治80亩,苗木引进胸径3公分的乔木9000株,改造管理用房，以及农田水利工程、蓄水池、蓄粪池、道路系统、环保等配套基础设施。六、项目投资项目总投资150万元，其中：土建工程费25万元，苗木购置费117万元，工程建设其它费用5万元，预备费3万元。七、资金筹措项目总投资150万元，拟通过企业资本金投入、银行贷款等方式筹措，其中：企业资本金投入

2、50万元、银行贷款100万元。九、项目效益1、本项目对农民的增收作用十分明显，在租用农户土地的同时，采取聘用务工的方式使其得到稳定的收入来源，项目带动农民和移民增收效果明显。2、本项目可为当地提供新的就业机会50个,还可以促进运输、商业、包装、园林工程施工等相关产业的发展，带动当地就业水平的提高。社会经济效益明显，对破解石泉县产业空虚化具有积极的意义。3、本项目建设有利于生态环境的保护和水土保持，还能有效推进当地退耕还林工程的实施，生态效益明显。此外，对城市绿化和地区生态环境建设具有积极的推动作用。4、项目投资利润率25.1；投资利税率28.2；内部收益率18.4；财务净现值269.05万元；

3、投资回收期8.32年，总体盈利能力较好。十、项目实施计划：2011年7月2012年8月。第二节 可研报告编制依据及范围一、编制依据1、2007年国家农业综合开发产业化经营项目可行性研究编写大纲和2007年农业综合开发产业化经营项目摘要的通知(国农办2006224号)；2、石泉县“十二五”农业发展规划；3、石泉县国民经济和社会发展第十二五年规划纲要；4、建设项目经济评价方法与参数（第三版）；5、项目业主就本项目可行性研究提供的相关基础资料；第三节 技术经济指标项目主要技术经济指标汇总表序号指标名称单位指标备注1总投资万元1502建设规模亩110 扩建80亩3生产能力乔木大苗株/年10004效益指

4、标4.1销售收入万元110达产年4.2投资利润率%504.3财务内部收益率%18.44.4财务净现值万元269.054.5投资回收期年8.34.6盈亏平衡点%10第四节 主要结论石泉县地处秦巴浅山丘陵，气候宜人，雨量充沛，适宜各种植物生长，是重要的花卉苗木种植基地。随着石泉县经济的快速发展，经济及人民生活水平的不断提高，对花卉苗木的需求量快速增长，对品质要求越来越高。该项目的建设对现代农业生态示范园建设的顺利实施，对城乡统筹试验，对带动当地农民增收致富，对保障本县花卉苗木需求有着重要意义。项目建设规模适度、建设内容合理、技术措施完善、产品市场有保障，经济及社会效益显著，建议上级有关部门将其作为

5、农业产业化项目予以重点扶持并批准实施。存在问题及建议1、本项目在运营过程中存在着技术风险，项目单位应采取相应的措施，如以加强与优势科研院所合作、加强新产品开发和市场开拓等，从而有效地规避风险。2、注重基地信息化的建设、为进一步扩大市场打好基础，为良种繁育提供强有力的信息保障。第二章 必要性分析第一节 国家和地方生态环境建设的需要一、国家加快生态环境建设的需要近几年，我国正在加大生态环境建设步伐，对花卉、林木投资力度不断加大，人工绿化造林的速度也在加快。到2050年我国的森林覆盖率将稳定在26%，将比现在增加近10个百分点，要达到此目标，种苗是核心。另外，自六大林木绿化工程：通道绿化、交通沿线荒

6、山绿化、村镇绿化、厂矿区绿化、环城绿化、城市绿化工程启动以来，许多省市的造林任务大幅增加，种苗需求量也大增，有些省的需求量甚至增加了50%。根据绿色通道建设要求，到2006年，全国现有高速公路、现有铁路、国道、省道、河渠、堤防的绿化达到60%以上。到2010年，力争全国所有可绿化的公路、铁路、河渠、堤防全面绿化，形成带、网、片、点相结合，层次多样，结构合理，功能完备的绿色长廊。根据上述绿色通道建设的规定和要求，到2010年，总需求苗木95.7亿株，其中乔木70.1亿株，灌木22亿株，其他苗木3.6亿株。据2005年中国国土绿化状况公报显示，我国城市绿化覆盖率达到31.66%，城市建成区绿化覆盖

7、面积96.3万公顷，人均公共绿地面积7.39平方米。规划到2010年，全国70%的城市林木覆盖率达到30%；规划到2050年，全国70%的城市林木覆盖率要达到45%以上，实现“城在林中、路在绿中、房在园中、人在景中”的布局要求，建成以森林为主体、分布合理、植物多样、景观优美的城市森林生态网络体系，它包括城区公园、园林绿地、河流、道路宽带林网、森林公园及自然保护区等，最终要在城市中心区、近郊和远郊配置成“绿色生态园”。从以上分析可知，随着我国生态环境建设步伐的加快，需要大量的优良苗木，我国生态绿化花木供需矛盾较为突出。二、我省加快生态环境建设的需要“既要增长，更要发展；既要金山银山，更要绿水青山

8、”， 10年来，陕西实施了退耕还林、重点区域绿化、三北防护林建设等多项林业重点工程，特别是在全国率先实施的退耕还林工程成效尤为显著，创造了3个“全国第一”。 陕西省委书记赵乐际多次提出，林业部门必须解决人们身边缺林少绿的问题，让绿色走进人群，让人们充分享受绿色。随着绿化工程建设的增加和快速发展，带来了花木的大量需求。横贯汉中、安康两市的汉江，是陕西最大的河流。4年来,安康市共投入1亿元开展瀛湖库区周边山体绿化，完成人工造林6万亩，封山育林10万亩。汉中市启动汉江两岸绿化两年来，完成汉江绿化投资约6000万元，其中河流两侧绿化完成6699亩，汉江汉中城区段一江两岸绿化32万平方米。虽然全省已经实

9、施了天然林保护工程等六大林业建设工程，并取得了明显成效，但是陕西生态建设的任务还很重，还需建设新的绿地和提高优化现有绿地的绿量，需要大量的优质苗木。本项目能提供适应性良好的林木良种苗木，缓解工程建设中优良苗木的需求紧张状况，满足城市生态建设所需各类优质苗木的需要。第二节 发展当地农业经济，增加农民收入的需要自2001年，国家发改委就已把花卉和林木繁育示范工程，及林木优良种苗规模化、标准化繁育、生产及推广示范工程纳入高技术产业化重点领域。2006年中央“一号文件”明确指出“十一五”时期，首要任务是发展现代农业，改善农村基础设施，提高农村生产力，增加农民收入，加快社会主义新农村建设。同时，从国际和

10、国内的经济发展趋势来看，花卉苗木的优良种苗规模化、标准化繁育、生产及推广已逐步成为各地区农业产业规划发展的重点内容。项目区地处中池乡，是石泉县实施农产品加工产业化的重点发展区域。而当地农业生产以户为单位、经营规模偏小、劳动生产力水平低、产业化水平不高、农业综合效益不高，成为制约本地农业发展和农民增收的主要因素。通过本项目的建设，实施现代农业的示范和推广，有利于充分发挥区位、资源及经济等优势，优化产业结构、扩大当地农业产业的规模，构筑当地现代农业发展高地，从而把资源优势转化为经济优势，不断提高农民收入。第三节 花木品种升级的需要尽管我国花木资源世界首屈一指，但比较分散，专业化、规模化程度低，花木

11、花色品种单一、科技含量不够高，与国际高质量产品之间仍有一定差距。特别是随着人们生活水平的日益提高，身边的绿也被人们认为是生活质量高低的衡量标准，高品质的绿化花木在市场上逐渐走俏，有的甚至登堂入室，从而促使着国内绿化市场已从单纯“绿化”转向“彩化、美化”。为此，必须大力发展设施栽培、标准化生产及容器育苗等，快速提高科技含量、栽培水平，才能确保我县的花卉苗木产业的持续发展和花木产业升级换代。第四节 企业自身发展的要求随着市场对花木品种、品质的要求不断的提高，花木业的竞争越来越激烈，尤其是加入WTO以后，国外花卉苗木企业不断进军中国花卉苗木市场，给我国花卉产业带来更大的压力。面对激烈的市场竞争，如何

12、提高竞争力，成为花卉苗木企业面临的主要问题。荷兰花卉苗木产业的发展已经证明，高度专业化、规模化是花卉苗木产业健康，快速发展的基本经验。专业化能有效的集中技术力量进行专向研究和技术攻关，从而保证产品的质量；规模化可以合理有效地进行周年生产，方便管理，利于产品的分级、包装、运输和质量管理监督。因此，花卉苗木企业要在产品类型上形成自己的特色，创造自己的专业品牌，扩大生产规模，向规模经营求效益。项目实施后，企业的规模、总体赢利水平和抗市场风险能力将会明显提高，花卉苗木生产向规模化、集约化方向发展。同时，公司的产、加、销的农产品增值链得到稳固，农产品加工产业的协同效应和规模效应更加明显，从而增强企业自身

13、的实力和市场竞争力。第三章 建设条件3.1项目区概况3.1.1项目建设地点选择：该项目建设地点选择在石泉县中池乡五坪村。该处交通十分便捷，域内河流纵横，水源充足，无旱涝之忧，气候适宜，利于苗木生长。毗邻处有一筹建的石泉县规模最大的养殖场（莲花山养殖基地：占地130亩，年产生猪5万头），两个项目可进行资源共享，有效利用猪场的有机肥料，对苗木进行施肥，减少猪场对周边环境的污染，美化养殖场的周边环境，净化空气，苗木基地与养殖场互惠互利，共同发展。3.2项目实施的有利条件3.2.1政策环境：近年来，县委、政府确立了“生态立县、产业富县、旅游兴县、工业强县”的发展战略，更加重视农业产业发展，扶持政策更加

14、完善合理，为我县农林产业发展提供了良好的发展环境。石泉县人民政府就加快发展农林产业以文件形式作了专门决定，制订了一系列优惠政策；就农业产业结构调整方面下发了专门文件，全面推行政府组织引导，农民收入为主，国家扶持为辅的农业产业结构调整战略，激发了广大投资者的积极性。3.2.2自然资源优势：石泉县地处秦巴浅山丘陵，属于南北分界的亚热带季风气候，雨量充沛，四季分明，物产丰富，苗木种植成活率高，生长快速。3.2.3市场优势：这几年来，随着城市化的进程，移栽花木、美化环境成了不少城市园林和路政部门的重要课题。一些开发商、学校、风景区等都对绿化工作也有着很大的需求，在未来多年内，花卉苗木都有着巨大的消费市

15、场。3.2.4基础设施条件石泉区位独特，位于西安、重庆、武汉三大城市群之间，阳安铁路横贯东西，210、316国道交汇于县城，东接襄渝、西连宝成、北抵关中、南达巴蜀，是陕、川、鄂的的重要交通枢纽。石两二级公路与西汉高速连接线、莲花湖和烟波湖沿岸码头及港口建设已全面开工，十天（十堰天水）高速石泉过境线全面贯通，境内48公里的高速公路、50余公里的二级公路以及近100公里水上航运，使石泉成为一个关中至陕南、汉中至安康的水陆交通要枢。宽带网络、移动电话、特快专递等邮政通信业务覆盖全境。该项目地处公路沿线，交通十分便利，运输发达、通讯方便，电源随时供应，为项目的建设奠定了良好的基础。3.3主要障碍因素及

16、解决方案3.3.1主要障碍因素：主要是缺乏开发资金。3.3.2解决方案：通过银行贷款，先解决基础建设，然后分批出售原有苗木，偿还贷款及扩大建设。第四章 市场需求分析第一节 花卉（苗木）市场分析一、花卉（苗木）业现状及发展趋势花卉是指具有观赏价值的草木和木本植物的总称，主要包括鲜切花（切叶）、盆栽观赏植物（盆花、观叶植物、盆景）、园林绿化苗等。花卉行业除以上花卉产品的生产销售外，还包括花卉生产设施与资材、花卉工艺品及观赏鸟、雨、虫、石等产品的生产销售，以及花卉园林的园林应用（含草坪业）。1、世界花卉（苗木）业自第二次世界大战之后，伴随着经济的复苏，花卉产业以其独特的魅力，保持着旺盛的发展势头，成

17、为世界上最具有活力的产业之一；特别是20世纪90年代以后，世界花卉贸易额以平均每年10%以上的速度递增（20世纪50年代世界花卉贸易额不足30亿美元，1985年增加到150亿美元，1990年为350亿美元，1995年为 680 亿美元，2002年突破2000亿美元。）。随着世界花卉生产的不断扩大，市场竞争日趋激烈，各国都在利用自身优势，采取相应对策，保住或开拓国际花卉市场的份额。当今世界花卉业的发展呈现的动向为：发达国家科技领先，发展中国家生产规模扩大，国际花卉生产布局基本形成。花卉贸易日趋自由化，市场份额争夺更趋激烈；随着国内需求的旺盛增长，中国已成为世界上花卉生产面积最大的国家，中国花卉市

18、场已成为新世纪花卉商家的必争之地。世界花卉生产和经营企业由独立经营向合作经营发展。花卉品种由传统花卉向新优花卉及品种多样性发展。2、我国花卉（苗木）业我国花卉行业的快速发展源于20世纪80年代，尤其是最近10年来，随着经济建设的不断发展和人民生活水平的逐步提高，花卉业已成为我国新兴的朝阳行业。“十五”期间，我国花卉产业快速发展，花卉生产面积和产量均居世界第一位，从而确立了我国花卉生产大国的地位；其中：2005年全国花卉种植面积约1100万亩，消费额突破430亿元。“十五”是我国花卉产业跨越式发展的5年，与“九五”相比，生产规模迅速扩大，龙头企业迅速崛起；基地栽培设施得到很大改善，科技含量不断提

19、高，产品产量和品质大幅提高；花卉流通领域发展迅速，扩大了内需和出口，初步形成由批发、零售和拍卖市场组成的专业化流通体系。二、花卉（苗木）需求分析近年来，我国经济的持续快速发展，使各地城市绿化、美化力度不断加强，花木需求稳定上升；各地生态环境意识增强，也凸现出花木产业的市场前景；大中城市别墅区、高档住宅绿化、庭院绿化的增多，扩大了花木的销售空间；城市屋顶绿化政策的出台、防护林建设等一大批林业新项目的上马，也拉动了苗木的内需。同时，苗农、企业、国家的苗木种子出口形势渐好。花木业市场具体需求主要表现为：地皮植物用量将不断上升；高等级公路用苗量剧增；城市绿化以灌木、彩叶树种为主；抗逆性强的苗木花卉销路

20、上升；立体绿化日益受到重视；高档花木紧俏；存量较少的名优新品种宜适度引进发展。随着这几年陕西经济的提升，城市亮化、绿化工程诸多，花卉苗木消费日趋旺盛。再加上2011年的世园会在西安召开，西安的花卉苗木市场蕴藏着巨大的商机，世博会前，据了解，除去水域面积外，世园会园区内230公顷的陆地面积大多将由不同种类的花卉、草皮、林木铺设完成，而这些花卉苗木多来自省内。西安市花卉苗木的市场需求量以每年30%的速度增长，未来几年对绿化苗木和花卉的需求仍将继续增长，绿化市场容量将进一步增大。毗邻的城市同样蕴藏着巨大需求，可见花卉苗木市场需求巨大。第二节 项目产品市场本基地主要种植桂花、紫薇、樱花、银杏等珍稀苗木

21、。1、桂花桂花终年常绿，枝繁叶茂，秋季开花，芳香四溢，可谓“独占三秋压群芳”。在园林中应用普遍，常作园景树，有孤植、对植，也有成丛成林栽种。在我国古典园林中，桂花常与建筑物，山、石机配，以丛生灌木型的植株植于亭、台、楼、阁附近。旧式庭园常用对植，古称双桂当庭或双桂留芳。在住宅四旁或窗前栽植桂花树，能收到：金风送香的效果。在校园取“蟾宫折桂”之意，也大量的种植桂花。桂花对有害气体二氧化硫、氟化氢有一定的抗性，也是工矿区的一种绿化的好花木。由于桂与贵同音人们相信桂花是“富贵树”近年来各地对其进行炒作，一棵树最多的能卖几万，甚至十几万元。其市场前景广阔，发展潜力巨大。2、紫薇紫薇的根系发达，喜温耐寒

22、，喜湿耐旱，喜肥沃耐瘠薄，耐盐碱，抗有害气体。而且，其花色艳，炎热的夏季亦可大量开花，株形矮、紧凑，可地栽，可盆栽，既可作园林绿化，又可作大型绿化带、护坡植被可用作高速公路、铁路、大堤、河坡的绿化带、隔离带、护坡、封沙植被的种植树种，也可用于矿区、居民小区、风景游览区绿化美化的绿篱、色块种植树种，更是有害气体超标的大中城市、工矿区绿化的首选花灌木树种。由于紫薇具有优良的植物特性，将会在城市建设和园林造景工程中很快得到应用和推广，很具有市场潜力。3、樱花樱花性喜阳光，喜欢温暖湿润的气候环境，对土壤的要求不严，以深厚肥沃的砂质土壤生长最好，根系浅，对烟尘、有害气体及海潮风的抵抗力均较弱。不耐盐碱土

23、。根系较浅，忌积水低洼地。有一定的耐寒和耐旱力，但对烟及风抗力弱。樱花花朵极其美丽，盛开时节，满树烂漫，如云似霞，是早春开花的著名观赏花木，很受市场欢迎。4、银杏银杏是珍稀名贵树种，又是特种经济果树，是公认的绿化、美化环境和具观赏价值的经济林木。银杏树姿雄伟壮丽，叶形秀美，寿命较长，病虫害少，最适宜作庭荫树、行道树或独赏树。具有良好的观赏价值。银杏夏天一片葱绿，秋天金黄可掬，给人以俊俏雄奇、华贵典雅之感。因此古今中外均把银杏作为庭院、行道、园林绿化的重要树种。银杏适应能力强，是速生丰产林、农田防护林、护路林、护岸林、护滩林、护村林、林粮间作及四旁绿化的理想树种。它不仅可以提供大量的优质木材、叶

24、子和种子，同时还可以绿化环境、净化空气、保持水土、防治虫害、调节气温、调节心理等，是一个良好的造林、绿化和观赏树种，对我国大江南北农林种植结构调整、平原农区林业的发展具有重要意义。项目负责人陈涛常年从事苗木栽培，与西安、重庆、河南、山东多家客商有密切联系，并签订了苗木预定协议，这几种苗木均是根据客商订货要求所培植的，因此市场销路没有问题。第五章 建设规模及内容一、指导思想项目以大力促进农业产业化发展为宗旨，坚持“以市场为导向，效益为中心，科技为支撑”的原则，大力发展标准化农业，并遵循“规模生产，经济合理；技术先进，绿色环保；品牌营销，现代管理”的指导思想。通过建设好花卉苗木基地及销售环节，形成

25、产业链，促进当地经济的快速发展。二、建设目标及任务本项目建设目标是拟建成一个规模化的苗木繁育生产示范基地。通过加快新品种新技术的引进、开发和推广，带动花卉苗木产业结构调整和升级换代，促进石泉花卉苗木产业持续健康发展。三、建设基本原则1、规模开发原则。项目区有明显区域范围，按统一规划、分片、分类、分期实施，进行集中连片建设。2、以调整农业产业结构、种植观赏、绿化用花卉苗木为原则。3、坚持科技优先、示范推进的原则。在项目规划中，坚持科技措施综合配套，实现经济、社会、生态效益的统一。四、主要建设规模和内容公司从山东、重庆等地引进胸径3公分的桂花、紫薇、樱花、银杏等珍稀苗木在园区栽培，待成长至8-9公

26、分（胸径）后出售。本项目生产用地采用租用农户用地解决，租用的土地应根据计划培育花卉苗木的种类、数量、规格、出圃年限、育苗方式及轮休或休闲等因素以及各树种的花卉苗木单位面积产量。项目拟建设110亩花卉苗木种植区，花卉苗木基地分大树区、小树区。建设内容主要包括苗圃基地设施，种植基地土地整改、种苗定植、水利及其它配套设施，采后收购处理。本项目达产后，年产直径在8公分以上的名贵乔、灌木1000株。二、土地规划布局1、生产用地（作业区）的区划，作业区的长度应根据当地诸因素综合具体而定，作业区的长度应从100150m为宜，其宽度应考虑地形是否有利于排灌系统的设置，机动作业的范围等条件进行综合，作业区主要分

27、移植苗区（小苗区）、大苗区、。2、辅助设施的区划主要指道路、排灌沟渠、管理用房、防护林等。各功能区主要以基地内的道路为分界线，保证基地园区运输畅通。三、项目工程设计构成1、生产设施：作业区工程。2、辅助生产设施：包括土壤改良、给水、排水、道路、供电、化粪池、消防等工程。3、行政与生活福利设施：利用原有厂房。第二节 工程建设方案一、种植区区划1、区划原则（1）合理利用土地，便于生产和经营管理。（2）根据立地条件与树种生物学特性要求和育苗方法与经营管理水平综合考虑，进行作业区区划。（3）作业区的长度与宽度比例应适当。山地苗圃作业区长度、宽度可按照地块现状尽量保持完整形状。（4）作业区宜循南北走向。

28、2、作业区划分：移植区：应依据花卉苗木培育规格和树种生长速度及其特性，选择独立完整的地段。试验区：应根据引种、组培和新种引植及新品种的特性及其采用工艺条件，选择便于观察、试验的地段，宜结合温度统一区划。二、工程建设方案1、土壤改良工程为了有效地利用土地，对含水量过多和土地瘠薄或连续育苗地力衰退的圃地应进行土壤改良工程。由于项目区土地大多是低山和深丘坡耕地，须以改造整治。由于规划区坡度小，为了防止重新整地时造成新的水土流失，新建苗圃尽量利用现有梯田和梯地，只对少数极不规则地块作坡改梯整治，保留池、塘、库和成块的林地等水土保持系统，增加必要的水土保持设施，提高水肥综合利用率，减少水土、肥料和农药流

29、失。2、道路系统方案设置三级道路系统，即主干道、支道和操作便道。主干道主要便于外部运输车辆的进出, 如产品、肥料、农药、基质等的运输；支道为机耕道，主要为内部运输服务。3、给排水工程（1）园区必须设有给水系统，以保证花卉苗木生产的灌溉和满足生活用水需要。给水系统应充分利用当地水源，合理确定工程项目及其规模和构筑物类型。给水工程设计主要内容包括：水源工程、引水工程、灌溉系统工程。（2）水源工程利用迎风河的有效水源及山泉。（3）为了保证苗木基地有充足的灌溉用水，新建提灌设施5处，配套铺设管道5000m，按小型提灌站设计。（4）蓄水基地110亩（含30亩原有园区）。按平均蓄水1m3满足1亩基地计，共

30、需建蓄水池总容积110 m3。根据生物肥料施用需求，另建50 m3蓄粪池。蓄水池和蓄粪池建在地势较高而又易接受雨水的地方为宜，水池开挖成型后，池内层涂厚60mm的C20砼，池底要求砼厚100mm。（5）排水基地排水系统原则按道路系统布置，单独设计一条排洪沟，以拦截项目区外坡面来水。规格视上方汇水面大小而定，设置宽度一般为0.60.8m，深0.30.6m。（6）灌溉方式种植区采用移动式管灌方式。4、管理用房主要为园区办公用房、库房及员工宿舍等，建筑面积300m2，砖混结构，二层平屋顶。（对原有用房改造了利用）5、供电通讯工程园区供电工程应根据电源条件，用电负荷和供电方式，本着充分利用地方电源，节

31、约能源、经济合理的原则进行设计。园区通讯一般采用无线通讯。三、主要工程量清单莲花山苗木基地园工程量清单一览表序号工程或费用名称工程量备 注1土地整治80亩整地、施有机肥2道路利用原有道路稍加修整3水利设施3.1引水工程其中提灌设施和设备2处按小型提灌站标准管网5000m3.2蓄水池110m3 55m3/个3.3蓄粪池50m3 50m3/个3.4排洪沟500m浆砌块石4环保设施1处含生化池5其他1项供电、通讯等第六章 项目建设进度安排一、建设期限本项目建设期限2011年7月2012年8月，建设周期1年。二、建设进度安排本项目根据其不同子项的建设内容和作用，建设安排尽量确保工作的统一性、协调性，具

32、体安排如下：时 间项 目2011年7月完成项目的立项，可行性报告编制及审批。2011年8月完成项目勘查设计及开工准备。2011年9月2012年7月完成110亩基地建设2011年10月2012年5月完成项目苗木采购及引种2012年8月项目竣工验收并投入生产。第七章 投资估算与资金筹措第一节 投资估算一、估算依据本项目建筑工程及农田水利基础设施建设的估算分别依据如下定额及文件：1、国家有关部门关于项目建议书阶段投资估算的编制方法。2、陕西省现行的建筑安装工程综合概预算定额及全国统一安装定额陕西省价目表。建筑工程费用按石泉县现行相同结构建筑物概预算标准估算。3、根据国家现行政策，本项目免征投资方向调

33、节税。4、流动资金按照扩大计算指标估算法计算。5、基本预备费用费率按2%计取，差价预备费用为零。6、工程建设其他费用执行陕西省工程建设其他费用，其中勘察设计费用按照原国家计委、建设部2002发布的工程勘察设计收费管理规定进行估算。二、估算范围本项目投资估算范围包括：110亩苗木基地园（含30亩原有种植区）的建筑工程费、苗木购置及引种费、工程其它建设费用、基本预备费等全部工程费用。三、估算内容项目总投资150万元，其中：建筑工程费25万元，苗木购置及引种费117万元，工程其它建设费用5万元，预备费3万元。第二节 资金筹措一、资金来源投资计划与资金筹措表序号 年 份项 目20112012年度（万元

34、）合计（万元）备注一总投资150150二资金筹措1501501申请农业银行贷款100.0500.02企业资本金投入5050第八章 经济效益评价第一节 财务评价一、评价范围项目财务评价范围为苗木基地园，并对此进行总体财务评价。二、评价依据1、国家计委颁发的建设项目经济评价方法与参数；2、项目成本及效益财务测算，以财政部颁发的企业财务通则和企业会计准则的有关规定为依据；3、国家及陕西省颁发的有关税、费征收政策；4、主要原材料、产品近期市场价格；5、项目建设规模。三、财务评价原则1、财务评价本着稳妥可靠的原则，在计算费用时取上限。计算效益时取下限；2、遵循动态分析为主、静态分析为辅；定量分析为主、定

35、性分析为辅的原则；3、遵循效益与成本费用计算口径一致的原则；4、项目计算期内不考虑通货膨胀因素；四、假定条件及评价方法假定项目建设内容和规模按计划实施并如期完成，建成后其功能和经营状况达到预期目标，且期间国家、地方宏观经济政策保持相对稳定。本项目按扩建项目进行财务评价。五、财务基础数据测算1、生产能力预测根据项目建设计划及进度安排，第一年为建设期，第二、三、四、五年为养护期，第六年进入正常生产年份100。2、新增销售收入苗木基地园第六年进入正常生产年份。从第六年起每年欲出售胸径在8公分以上的1000株景观树，经测算，其年收入为110万元。 2、总成本费用估算（1）土地租金：本项目租地面积为11

36、0亩，按300元/亩测算，则土地租金为3.3万元/年。（2）苗木更新费：每年引种及种苗购置成本,年购1000株小树种，按130元/株（含运费）测算，则苗木更新费为13万元。（3）外购原辅料费用测算：主要为化肥、有机肥及农药消耗量，1万元。（4）人工费：项目基地管理人员定员2人，工资按1200元/月计，工资附加及福利按14%计，则人工费用为3.28万元/年。（5）管护费：包括松土、除草、施肥、病虫害防治、修枝整形等，其按50元/株测算，则管护总费用为5万元。（6）折旧费：项目固定资产原值30万元，折旧年限按20年，无残值，年折旧费为1.5万元。六、财务评价参数的确定1、基础参数：取IC=10；基

37、准投资回收期PC=10年。2、计算期：20年。3、项目正常年份流动资金按30万元估算。4、增值税暂行条例第十五条规定 农业生产者销售的自产农产品免征增值税。（1）农业是指种植业、养殖业、林业、牧业、水产业。（2）农业生产者包括从事农业生产的单位和个人。（3）农产品是指初级农产品。因此，增值税小规模纳税人种植苗木、销售，享受免征增值税的优惠政策。企业所得税法第二十七条规定 对从事农、林、牧、渔业项目的所得，可以免征或减征企业所得税。企业所得税法实施条例第八十六条明确 （1）企业从事下列项目的所得，免征企业所得税：林木的培育和种植；七、财务评价指标及结论内部收益率 18.4Ic财务净现值 269.

38、05万元0投资回收期 8.3年（含建设期）10年投资利润率50.6 按照方法与参数的规定，投资利润率是指项目达到设计能力的一个正常生产年份的年利润总额（指年产品销售收入-年销售税金及附加-年总成本费用）与项目总投资（指固定资产投资+建设期利息+流动资金）的比率。上述指标表明，项目财务评价均高于基准指标，具有较好的盈利能力，财务评价可行。第二节 风险分析一、定性分析本项目应充分注意自然灾害和病虫害等风险因素,建立有效的预防预警机制,可以有效减少风险损失。在产业化运作环节，良好的经营和管理是企业取得效益的保证。本项目业主具有较好的园林绿化工程施工与绿化苗生产经验和技术，因此，经营管理风险不大。但业

39、主单位仍需按现代企业管理的要求，加强经营管理，建立严格的管理制度和保障措施。从市场需求来看，对于优质花卉苗木来讲，短期内将不会出现供过于求的情况。随着土地资源越来越宝贵，从长远看，市场形势较好。通过以市场为导向的多元化产品布置方案，加强新品种引进、开发，不断保持产品的市场优新特性，市场风险不大。二、定量分析1、盈亏平衡分析正常年份项目年固定成本8.88万元，年可变成本20.75万元，年均销售收入110万元，以项目生产能力利用率表示项目盈亏平衡点（BEP）为：固 定 成 本 销售收入销售税金可变成本BEP 10%表明项目生产能力达到10，就可保本，安全幅度很高，具有较强的抗风险能力。2、敏感性分

40、析根据项目特点,将项目固定资产投资、产品价格、经营成本作为三个主要敏感因素进行分析，取变化率5%,计算结果如下:财务敏感性分析计算表变动因素变化率财务内部收益率(%)较基本方案增减(%)固定资产投资+5%17.50.9-5%19.4+1.0经营成本+5%16.12.3-5%20.7+2.3价格+5%20.9+2.5-5%16.3-2.1根据敏感程度大小排序由大到小依次为：产品价格、经营成本、固定资产投资。其中固定资产变动5，对财务内部收益率影响很小，产品价格、经营成本对财务内部收益率影响较大，这表明项目受市场影响相对较大。但整个变动范围都在5范围内，因此，企业在经营中应稳定市场，搞好市场开拓，

41、并注重进一步提高花卉苗木质量和品质,提高产品市场竞争力。其次应加强成本管理，降低经营成本，避免风险。第九章 综合评价及结论一、结论1、本项目符合国家及地方的有关农业产业政策和发展规划，具有较强的示范带动作用。项目建设对发展本地特色产业，改善农业产业结构、增加农民收入、安置劳动就业、改善生态环境、提高农民的科学文化素质等均具有重要的意义。2、项目经济效益和社会效益明显，项目示范性强，带动农民增收效果明显。项目建成后，可带动项目区农民和移民种植花卉苗木增收致富，对发展地区经济、增加就业、提高当地居民生活水平、解决库区产业空虚化具有重要意义。3、项目具有优越的自然资源、良好的建设条件，业主单位具有现成的产品自销能力、有较强的资金投入能力，地方政府也积极支花卉苗木产业的发展。综上所述，本项目建设是必要的、也是可行的。二、建议1、抓紧项目下阶段的设计、规划、建设应严格执行国家基本建设程序，确保工程质量和安全生产，以及符合环境保护要求。2、尽快完善项目相关研究工作，制订相关操作技术规程；抓紧科技攻关，制定产品质量标准等相关技术工作，保证产品按计划顺利生产。3、鉴于项目具有良好的经济效益和社会效益，应积极争取各级政府和有关部门的支持，尽快建成投产，带动当地农民及移民增收致富。莲花山花卉苗木基地建设项目可行性研究报告二一一年六月二十八日