银行小企业授信调查审查审批表.xls

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1、指指标标指指标标解解释释宏观环境行业水平行业景气股东经济实力（根根据据控控股股股股东东的的类类型型只只选选择择一一项项评评价价）母公司的经济实力控股投资个人的经济实力还款信誉（根根据据控控股股股股东东的的类类型型只只选选择择一一项项评评价价）母公司的还款记录控股投资个人的还款记录固定资产状况（根根据据控控股股股股东东的的类类型型只只选选择择一一项项评评价价）母公司拥有的固定资产控股投资个人拥有的固定资产管理层品质谈吐行为、诚实程度从业经验企业经营管理者从事本行业的经营年限经营能力管理能力与经营方针财务制度财务报表状况发展前景（根根据据借借款款人人的的所所属属行行业业只只选选择择相相应应指指标标

2、评评价价）产品供求（工业）根据产品的预期销售情况判断产品技术（工业）据其与同类产品相比的科技含量来判断购销渠道（商业）依据供货商和购货商的实力而定地理位置（商业）根据经营场所的地理位置进行判断盈利能力（非工商）预计企业的盈利能力与同行业同规模企业相比客户群体（非工商）融资企业的客户的消费能力和集中度经营状况销售收入增长情况通过销售收入增长率确定得分销售收入真实性通过电费发票 函证 证实其真实性存货真实性盘点其存货销售收入（元）以评级前一年的全年销售收入总额为依据工人工资工资发放情况经营场所经营场所性质利润和纳税情况利润与所得税匹配偿债能力有形净资产可变现资产扣除负债后合计价值资产负债率借款人资

3、产负债率（%）抵押物与固定资产真实性实地盘点经营现金流的稳定性每月经营现金流的稳定性经营现金流的可监测性银行对公或储蓄存折收款与销售收入的差异性信誉状况还款记录还款记录出口企业出口报表出口报表和海关报表匹配性说明1，本表从7个方面，31个具体指标来分析企业状况2，企业指标多为定量分析，定性分析较少，且多需要外部证据支撑3，E,F两列为每项具体指标得分，合计100分3，先从大的方面分配具体分值，已经营状况和偿债能力分值较高；具体指标按照其能被客观证明的程度和重要性及结合大的方面的分值给分。4，红颜色标注的部分按照指引选择适合的一部分计分 5，蓝颜色标注的为当下三表三品6,电费证实收入真实性，每月

4、现金流的稳定性，存款与销售收入的差异性计算方法见附表7，具体每项指标的在实际中的分值分配见下表得得分分132535455565758494103113127136146156166176183198203212235244254272282295307315325261003，先从大的方面分配具体分值，已经营状况和偿债能力分值较高；具体指标按照其能被客观证明的程度和重要性及结合大的方面的分值给分。6,电费证实收入真实性，每月现金流的稳定性，存款与销售收入的差异性计算方法见附表说明：1，此表为分配表（）的解释，针对上表的具体指标，此表给出了具体指标的几种可能及可能的具体得分宏观环境行业水平行业景

5、气13股东经济实力（根根据据控控股股股股东东的的类类型型只只选选择择一一项项评评价价）母公司的经济实力25控股投资个人的经济实力3还款信誉（根根据据控控股股股股东东的的类类型型只只选选择择一一项项评评价价）母公司的还款记录45控股投资个人的还款记录5固定资产状况（根根据据控控股股股股东东的的类类型型只只选选择择一一项项评评价价）母公司拥有的固定资产65控股投资个人拥有的固定资产7管理层品质谈吐行为、诚实程度84从业经验企业经营管理者从事本行业的经营年限94经营能力管理能力与经营方针103财务制度财务报表状况114发展前景（根根据据借借款款人人的的所所属属行行业业只只选选择择相相应应指指标标评评

6、价价）产品供求（工业）根据产品的预期销售情况判断126产品技术（工业）据其与同类产品相比的科技含量来判断136购销渠道（商业）依据供货商和购货商的实力而定14地理位置（商业）根据经营场所的地理位置进行判断15盈利能力（非工商）预计企业的盈利能力与同行业同规模企业相比16客户群体（非工商）融资企业的客户的消费能力和集中度17经营状况销售收入增长情况通过销售收入增长率确定得分183销售收入真实性通过电费发票 函证 证实其真实性198存货真实性盘点其存货203销售收入（元）以评级前一年的全年销售收入总额为依据212工人工资工资发放情况235经营场所经营场所性质244利润和纳税情况利润与所得税匹配25

7、4偿债能力有形净资产可变现资产扣除负债后合计价值272资产负债率借款人资产负债率（%）282发展前景（根根据据借借款款人人的的所所属属行行业业只只选选择择相相应应指指标标评评价价）抵押物与固定资产真实性实地盘点295经营现金流的稳定性每月经营现金流的稳定性307经营现金流的可监测性银行对公或储蓄存折收款与销售收入的差异性315信誉状况还款记录还款记录325出口报表出口报表和海关报表匹配性26偿债能力行业处于上升周期13行业景气一般22行业处下行周期31母公司所有者权益/母公司对本企业投资额大于445母公司所有者权益/母公司对本企业投资额大于353母公司所有者权益/母公司对本企业投资额大于262

8、母公司所有者权益/母公司对本企业投资额不大于2 71控股投资个人的总资产/投资个人对本企业的投资额大于385控股投资个人的总资产/投资个人对本企业的投资额大于2不大于393控股投资个人的总资产/投资个人对本企业的投资额不大于2101母公司目前有逾期欠款111历史有逾期欠款但目前无逾期122无贷款记录133无逾期欠款记录145历史无延迟付款155个人目前有逾期欠款162历史有1次（期）30天内的付款延迟174历史有1次（期）90天内的付款延迟183历史有2次（期）以上30天内的付款延迟192历史有2次（期）以上90天内的付款延迟201无贷款记录213母公司拥有的固定资产不大于对本企业投资额225

9、母公司拥有的固定资产不大于对本企业投资额232控股投资个人拥有两套以上房产（未按揭）245两套以上（至少一套未按揭）254一套（未按揭）263一套（按揭）272其他281艰苦创业、谈吐诚实，社会反映良好294一般303行踪不定、背景复杂311不少于5年324少于2年但经营其他企业很成功333少于5年不少于3年343少于2年352但曾经营的企业发生关、停、并、破产361管理规范、经营稳健、思路清晰373管理一般、经营一般382管理混乱、领导层经营思想不统一391提供了经审计的财务报表403提供了规范但未经审计的财务报表412提供了不规范财务报表或不能提供财务报表421产品将非常热销436一般44

10、4，针对上表的具体指标，此表给出了具体指标的几种可能及可能的具体得分可能滞销451科技含量高466一般474较差482购销都很有保障496单方面很有保障另一方面一般504两方都保障一般513任何一方没有保障521有利于经营536不利于经营543很好556较好564一般573消费能力强、集中度大586消费能力强、集中度不大594其他603两年内销售收入增长率连续为正613连续两年为负621存在销售收入大幅降低的情况631其他642客户集中度高可函证其销售额的70%658客户集中度较高可函证其销售的50%666收入与电费匹配波动幅度不超过20%678收入与电费匹配波动幅度不超过40%685可用其他

11、方法证实其销售准确性(例如增值税)698销售收入缺乏有效手段证实702存货清单清楚 存放整齐 盘点结果与清单一致713存货管理尚可 但盘点结果与清单相差不大722存货管理乱 清单与盘点结果相差较大731好742一般751工资按时发放，且普通工人工资较高765工资按时发放 但工资较低774工资有拖欠 但持续时间不长783工资经常拖欠791自有804长期稳定剩余租赁期在三年以上813相对稳定剩余租赁期在2年以上823相对稳定剩余租赁期在1年以上832近三年全部盈利且纳税较多844尽2年全部盈利，且所得税与其匹配854上一年度盈利且与所得税匹配863盈利与所得税不匹配871其他881好892一般90

12、1好912一般921盘点结果与清单一致935盘点结果与清单一致943盘点结果与清单一致951稳定967波动幅度超过30%975波动幅度超过40%983占销售收入90%以上995占销售收入80%-90%1003占销售收入80%以下1012无贷款记录1023无不良记录1035目前有逾期欠款1041历史有逾期欠款1052一致106基本一致107相差较多108首首笔笔小小型型企企业业信信用用评评级级体体系系企业名称：AA有限公司控股股东的类型：母公司企业的所属行业：工业纳税种类：流转税担保方式抵押指指标标指指标标解解释释宏观环境行业水平行业景气股东经济实力（根根据据控控股股股股东东的的类类型型只只选选

13、择择一一项项评评价价）母公司的经济实力控股投资个人的经济实力还款信誉（根根据据控控股股股股东东的的类类型型只只选选择择一一项项评评价价）母公司的还款记录控股投资个人的还款记录固定资产状况（根根据据控控股股股股东东的的类类型型只只选选择择一一项项评评价价）母公司拥有的固定资产控股投资个人拥有的固定资产管理层品质谈吐行为、诚实程度从业经验企业经营管理者从事本行业的经营年限经营能力管理能力与经营方针财务制度财务报表状况发展前景（根根据据借借款款人人的的所所属属行行业业只只选选择择相相应应指指标标评评价价）产品供求（工业）根据产品的预期销售情况判断产品技术（工业）据其与同类产品相比的科技含量来判断购销

14、渠道（商业）依据供货商和购货商的实力而定地理位置（商业）根据经营场所的地理位置进行判断盈利能力（非工商）预计企业的盈利能力与同行业同规模企业相比客户群体（非工商）融资企业的客户的消费能力和集中度经营状况销售收入增长情况通过销售收入增长率确定得分销售收入真实性通过电费发票 函证 证实其真实性存货真实性盘点其存货销售收入（元）以评级前一年的全年销售收入总额为依据工人工资工资发放情况经营场所经营场所性质利润和纳税情况利润与所得税匹配偿债能力有形净资产可变现资产扣除负债后合计价值资产负债率借款人资产负债率（%）抵押物与固定资产真实性实地盘点经营现金流的稳定性每月经营现金流的稳定性经营现金流的可监测性银

15、行对公或储蓄存折收款与销售收入的差异性信誉状况还款记录还款记录外贸企业出口报表出口报表和海关报表匹配性合合计计检测是否完成测评工作检测行业与相关指标选择是否匹配，此表为具体计算分值的表，业务人员将在列中选择企业的具体状况，E列将给出相应的分数3，H列将给予相应的风险提示4，D42，D41将测试将表格是否填完整5,C4,C5的选择将和B列中红字标注部分相对应6，填写完整后，E41将得出具体分数指指标标状状况况得得分分总总分分比比例例提提示示行业处于上升周期33100%-母公司所有者权益/母公司对本企业投资额大于455100%-50%-无逾期欠款记录55100%-50%-母公司拥有的固定资产大于对

16、本企业投资额55100%-50%-艰苦创业、谈吐诚实，社会反映良好44100%-不少于5年44100%-管理规范、经营稳健、思路清晰33100%-提供了经审计的财务报表44100%-产品将非常热销66100%-科技含量高66100%-60%-60%-60%-60%-两年内销售收入增长率连续为正33100%-客户集中度高可函证其销售额的70%88100%-存货清单清楚 存放整齐 盘点结果与清单一致33100%-好22100%-工资按时发放，且普通工人工资较高55100%-自有44100%-近三年全部盈利且纳税较多44100%-好22100%-好22100%-盘点结果与清单一致55100%-稳定7

17、7100%-占销售收入90%以上55100%-历史有逾期欠款2540%需关注一致9797完成匹配预计企业的盈利能力与同行业同规模企业相比等等级级换换算算标标准准说明：95分（含）100分AAA+AAA+92分（含）95分AAAAAA89分（含）92分AAA-AAA-86分（含）89分AA+AA+83分（含）86分AAAA80分（含）83分AA-AA-74分（含）80分A+A+67分（含）74分A A60分（含）67分A-A-50分（含）60分BBBBBB40分（含）50分BBBB40分以下B BA-A-以以下下者者禁禁入入（不不含含A-A-）得得分分9797等等级级评评定定95分（含）100分

18、AAA+AAA+风险小 准入92分（含）95分-89分（含）92分-86分（含）89分-83分（含）86分-80分（含）83分-74分（含）80分-67分（含）74分-60分（含）67分-50分（含）60分-禁入40分（含）50分-禁入40分以下-禁入1，根据积分表中的分数，将得出具体的等级，决定是否准入附附报报：近近1212个个月月的的经经营营现现金金流流月月份份经经营营现现金金流流通通过过银银行行对对公公帐帐号号结结算算通通过过储储蓄蓄帐帐号号结结算算通通过过现现金金结结算算说说明明：19,924,000.009,924,000.0025,014,000.005,014,000.0036,

19、545,000.006,545,000.0046,287,000.006,287,000.0057,237,000.007,237,000.0066,970,000.006,970,000.0076,471,000.006,471,000.0088,109,000.008,109,000.0095,536,000.005,536,000.00107,450,000.007,450,000.00114,179,000.004,179,000.00128,092,000.008,092,000.00汇总81,814,000.0081,814,000.00-企业报表或企业提供的近12个月的销售收入8

20、4,027,812.00收入波动137.47%对公或储蓄存折收款与销售收入的占比97.37%注注：请请在在蓝蓝色色区区域域内内填填报报数数据据。根据企业银行对账单的主营业务流入填写此表注意企业的部分款项有可能记入法人储蓄账号附附报报：近近1212个个月月的的电电费费与与收收入入的的匹匹配配度度月月份份销销售售收收入入电电费费收收入入/电电费费说说明明：实务中电费应该为两个月交一次19,924,000.0096,400.00102.9525,014,000.0041,400.00121.1136,545,000.0055,000.00119.0046,287,000.0087,000.0072.

21、2657,237,000.0057,000.00126.9666,970,000.0070,000.0099.5776,471,000.0071,000.0091.1488,109,000.0099,000.0081.9195,536,000.0046,000.00120.35107,450,000.0050,000.00149.00114,179,000.0039,000.00107.15128,092,000.0090,100.0089.81汇总81,814,000.00801,900.00102.03匹配度波动最大值偏离均值0.46最小值偏离均值0.29注注：请请在在蓝蓝色色区区域域内内

22、填填报报数数据据。实务中电费应该为两个月交一次小企业授信业务调查实行双人调查制度，由经办信贷员与市场营销部经理或其委派的其他信贷员共同进行贷前调查，两人一并在小企业授信业务调查审查审批表上签署意见。调查人在收到借款人申请及符合要求的有关资料后，按规定对以下几方面情况展开调查：（一）企业基本情况1.主体资格与资质审查借款人是否依法成立，有无从事相关业务的资格和资质，查看营业执照、资质证书，注意相关证照是否经过年检或相关审验。2.资信状况考察借款人注册资本是否与借款相适应，是否有明显的抽逃注册资本情况，以往的借贷和还款记录，以及借款人的产品质量、环保、纳税等有无可能影响还款的违法情况。3.结算潜力

23、、经营现金流量的稳定性及可监测性。了解其基本账户和一般存款账户的开立情况，主要结算方式，目前结算资金在各金融机构的分布状况，销售资金回笼情况，等等。（二）管理层素质调查着重调查小企业核心经营管理者（董事长、总经理、财务负责人、实际控制人）的年龄、履历、学历、品质、从业经验、管理能力、工作业绩和信用意识。其中，经营管理者基本情况和学历的调查结果以工商部门、教育行政部门登记为准；个人品行的调查可主要采取向企业员工了解的方式；工作业绩的调查主要关注其经营的企业是否曾发生关、停、并、破产等情况；信用意识的调查可采取向供应商和客户了解以及个人征信系统查询等多种方式，考察其有无不良信用记录。凡存在以下情况

24、的必须从严掌握：1曾经逃避个人债务、逃避个人担保责任、或在金融机构仍有逾期授信或信用卡恶意透支行为；2受过刑事处罚或涉嫌刑事案件；3曾经在各级人行所公布的逃废债企业中或在金融界中有不良信用记录的企业中担任董事长、法人代表或财务负责人等高级经营管理职务；4其年龄、资历或能力明显不能胜任现任职务。（三）企业信用记录调查包括企业在金融、工商、税务、海关、同业、客户中的信誉。如当事人存在以下情况，必须在调查报告中明确写明：1曾经或仍然在金融机构中资信状况、合作诚意较差；2曾经或仍然在金额、期限上不合理拖欠供应商账款或其他应付款项；3曾经或仍然拖欠职工工资、医疗保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费

25、以及其他社会保险费；4曾经因欠缴应交税金被税务部门处罚，或仍然欠缴应交税金；5曾经或仍然拖欠应付水电费、房租等；6对外担保到期未清偿，已经承担代为清偿义务，但仍未还清。（四）企业经营实力调查要求深入小企业生产、经营和销售现场，详细调查、分析企业生产经营活动，分析企业“供、产、销”的每一个环节，了解每个环节的货物流和资金流；通过实地调查、与借款企业管理人员交流、核对银行对账单和税单、查询水电费缴纳情况等方式，全面收集财务和非财务信息，充分了解小企业的经营实力、经营动态和财务状况。（五）贷款用途调查主要对企业申请贷款的真实原因和实际用途进行调查。（六）还款来源调查调查企业的经营业绩和盈利能力，预测

26、该笔授信业务所产生的经济效益，分析还款来源的可靠性以及贷款期限与还款来源在时间上的匹配性。通过税务机关、贷款卡和个人征信系统查询，调阅企业应付款账簿，联系应付账款债权人等方式，多方面、多渠道收集有关借款企业及其经营者家庭收支和信用的信息，并相互印证。在对借款人信息进行汇总和分析后，编制反映借款企业关键财务信息的财务简表，着重对借款企业的现金流量、还款能力及经营者个人信用情况进行分析，必要时，将借款企业与企业经营者家庭合并为一个社会经济单位进行信用分析，全面分析其经济实力和还款能力。（七）还款保障调查重点调查还款保障措施的合法性、有效性和完备性。另外，保证贷款还必须审查保证人的资格和保证能力；抵

27、（质）押贷款审查抵（质）押物变现能力以及是否足值。贷款主要以借款人经营活动所形成的现金流量和个人信用为基础，并可以其已有可抵押资产和未来融资项下形成的资产和权益进行抵、质押。第二十三条 授信业务审查审批办理小企业授信业务，实行“审贷分离”，营销、调查人员不得兼任任何信贷业务的审查或审批岗位，审查、审批人员也不得兼任任何信贷业务的营销或调查岗位。审查审批过程中，应重点审核以下几方面内容：1.借款人主体资格的合法性，贷款基本条件的合规性；2.贷款资料有效性和完备性，有关法律文件的法律效力，签字和印章的齐全性和一致性；3.小企业授信业务调查审查审批表内容的填写是否准确，信贷员的调查是否清楚、全面，抵

28、（质）押可贷值的计算是否无误；4.贷款用途是否合理，是否符合国家的产业政策和信贷政策，是否能给企业带来经济效益；5.贷款的还款来源落实情况，贷款收回是否确有保障，贷款的品种、币种、金额、期限、利率和方式是否合理、合法；6.保证人的保证能力和抵（质）押物的变现能力。7.支行信贷员调查意见是否合理。信贷审查岗人员经综合分析后，得出审查意见报决策岗决策。决策岗根据报送的调查、审查资料和意见，结合对客户整体风险状况的判断，经过综合评价或会商进行贷款决策（四）保证金要求小企业办理的银行承兑汇票、保函业务，AA级（按小企业信用评级与我行信贷政策中信用评级现行标准的对应关系转换后）企业收取的保证金比例不低于

29、40%，对A级（按小企业信用评级与我行信贷政策中信用评级现行标准的对应关系转换后）企业收取的保证金比例不低于60%。保证金与承兑金额（担保金额、开证金额）的差额部分应办妥足额、有效的抵（质）押手续；A级以下（按小企业信用评级与我行信贷政策中信用评级现行标准的对应关系转换后）企业必须落实100%的保证金。贷款发放贷款审批通过后，由经办行双人到场与借款人签订借款合同及相关合同，根据不同的担保方式，与担保人签订相应的担保合同，并确保合同印章和法定代表人签字的真实性和有效性。有关抵（质）押合同的签订涉及自然人的，必须由自然人及抵（质）押财产共有人现场签名、加按手印，并按规定办理抵（质）押登记、质物交付

30、、冻结、止付等手续。放款前的法律要件齐备后，按照我行规定履行相应的放款审查手续，手续合规后，进行放款。具体调查内容包括：一、借款人的主体资格（一）营业执照（副本及影印件）和年检证明：1、对于个体工商户借款申请人，应调查个体工商户营业执照；2、对于个人经营性贷款的借款申请人，应调查最终使用经营性贷款的单位的营业执照或个体工商户营业执照。（二）对于具有独立法人资格的小企业借款人，应调查法人代码证书（副本及影印件）；（三）法定代表人或个人经营性贷款申请人的身份证明；如法定代表人与小企业的实际控制人非同一人，其实际控制人也应提供身份证明。小企业的实际控制人指事实上对企业的经营、管理、利润分配、资产处置

31、等重大活动做出决定的人；（四）授信业务由授权委托人办理的，需提供客户法定代表人授权委托书(原件)；（五）税务部门年检合格的税务登记证明和近两年税务部门纳税证明资料复印件；（六）董事会成员和主要负责人、财务负责人名单和签字样本等；（七）其他必要的资料。二、股东（一）股东的经济实力1、授信实际使用单位的股东为母公司的，需调查母公司的所有者权益状况；如各股东对其为共同控制，需调查前三大股东的所有者权益状况。2、授信实际使用单位的股东为个人的，需调查该个人的总资产状况，包括房产、汽车、股票、存款及其他有效资产，其个人需提供拥有各项资产的权属证明资料，同时小企业授信调查人员须加以核实，并逐项对其拥有的资

32、产进行合理估价。如各个人股东对其为共同控制，需调查前三大个人股东的资产状况。个人资产的估价必须遵循公允、公正原则。（二）股东的资信情况1、授信实际使用单位的股东为母公司的，应调查：（1）其是否办理过贷款卡及贷款卡是否处于“有效”状态；（2）通过中国人民银行相关征信系统，调查母公司历史上或当前是否有不良还款记录；（3）如各股东对其为共同控制，需调查前三大股东历史上或当前是否有不良还款记录。2、授信实际使用单位的股东为个人的，应调查：（1）先取得其对我行通过中国人民银行个人征信系统查询其信用记录的授权，再通过中国人民银行个人征信系统，调查其历史上延迟还款的次数及每次延迟还款持续的时间。（2）如股东

33、与小企业的实际控制人非同一人，还需取得其对我行通过中国人民银行个人征信系统查询其信用记录的授权，再通过中国人民银行个人征信系统，调查其历史上延迟还款的次数及每次延迟还款持续的时间。（3）如各个人股东对其为共同控制，需调查前三大个人股东历史上延迟还款的次数及每次延迟还款持续的时间。（4）家庭居住情况、婚姻状况，家庭大致日常收入、生活开支情况。（5）个人银行信用卡的持卡状况。三、管理层重点考核客户管理层的人品、诚信度、经营思想以及道德水准。（一）品质和经营能力授信调查人员必须与企业主要经营管理人员（一般指法定代表人或总经理）进行面谈，通过与其的接触及对企业整体状况的调查，判断经营者谈吐是否诚实，经

34、营思路及目标是否清晰，领导层之间的经营思路是否统一，企业对资金、财务、产品、存货的管理是否混乱。（二）教育程度调查企业主要经营管理人员的学历状况，包括最高学历及毕业的院校。（三）从业经验调查企业主要经营管理人员的工作经历与从事本行业的年限，关注其以往经营的企业是否发生过关、停、并、破产，是否存在逃废债的记录。四、企业素质（一）员工素质调查企业正式员工的人数和学历结构，计算具有本科以上(含本科)学历的员工占比。（二）财务制度调查企业的财务制度是否规范。主要调查：（1）企业是否提供了经审计的财务报表，注册会计师出具的审计报告是否有保留意见。（2）通过对企业进行帐表、帐实、帐证的核对，调查企业未经审

35、计的财务报表在资产、负债、销售、利润等方面的财务数据是否规范、真实。（3）对于未能编制财务报表的小企业客户，授信业务调查人员应在调查的基础上为其编制财务简表。五、发展前景授信调查人员应考察小型企业所属的行业，评估存在的行业风险，并判断调查对象受行业风险影响的可能性及影响程度，同时，还应分析企业的经营是否属于省、市政府政策支持的范围及支持的力度。根据小型企业所处行业的不同，授信调查人员还应调查包含但不限于以下的内容：（一）工业类型的小型企业1、产品的市场竞争力调查该企业的产品与同类产品相比的科技含量，产品的单位盈利空间。2、产品营销调查企业对前三大销售对象的销售额占全部销售的比例，结合历史上销售

36、增长状况来预测企业销售收入的稳定性与成长性。（二）商业类型的小型企业1、所处地理位置调查企业经营场所，判断所处的地理位置是否有利于其主要的经营活动。2、采购渠道调查原材料的主要来源、前三大供货商的供货实力及供货时间、单一供货商供应原材料占全部原材料的比例，判断原材料来源的稳定性。（三）非工商类型的小型企业1、服务技术水平调查小型企业提供的服务内容，与同类企业相比，具有的优势及特色，在服务技术或技艺水平方面是否领先，是否拥有可在主要经营活动中使用的专利技术。2、企业品牌调查企业提供的服务是否已形成了自有的品牌，必要时可以通过走访消费者或企业的客户来判断其服务或品牌是否被市场或消费者认可。3、客户

37、群体调查并判断企业客户的消费能力与集中程度。六、财务简表的编制小型企业客户能提供经审计且无保留意见的财务报表，调查人员可以直接以其报表数据进行相关财务分析；客户提供经审计但具有保留意见的财务报表，调查人员应调查导致保留意见的原因，根据客户提供的合理解释及实际状况对报表进行调整，调整后的报表数据可用于财务分析。对于不能提供经审计财务报表的小型企业客户，授信调查人员应为其编制财务简表。七、信誉状况（一）纳税记录。调查企业需缴纳的主要税收种类，通过查验纳税申报表和完税凭证计算上一年度企业实际纳税额，调查时应关注企业是否有因逃税而被查处的记录。（二）年销售归行额。调查企业通过在本行开立的对公帐户或个人

38、储蓄帐户回笼的主营业务收入。（三）还款记录1、调查企业是否办理过贷款卡及贷款卡是否处于“有效”状态；2、通过中国人民银行相关征信系统，调查企业是否有贷款记录及不良还款记录。（四）水电费缴费记录通过调查企业的近6个月的水电费清单，来验证其缴费信誉及生产经营活动是否正常。八、重大事项对于以下影响客户资信的重大事项，小企业授信业务调查人员应实地调查核实，在调查报告中记载。（一）外部政策变动；（二）客户超能力对外担保；（三）客户或主要股东或关联企业财务状况发生重大变化；（四）客户或主要股东或关联企业涉及诉讼；（五）客户或主要股东或关联企业在其他银行发生重大违约行为；（六）客户或主要股东，或关键管理人员

39、，或技术人员发生变动；(七)客户发生并购、重组或产权变更；(八)其他。九、授信业务申请用途调查客户申请授信的真实用途。对客户以下用途的授信申请，小企业授信业务受理人员不得受理：（一）生产、销售或经营国家明令禁止的产品或项目；（二）违反国家有关规定从事股本权益性投资，以授信作为注册资本金、注册验资和增资扩股；（三）违反国家有关规定从事股票、期货、金融衍生产品等投资；（四）其他违反国家法律法规和政策的项目。十、授信业务的还款来源授信业务调查人员应根据与其约定的还款渠道测算其还款来源是否充足及还款所需期限。十一、还款方式调查企业申请采取的还款方式，对于跟单方式授信和固定资产投资授信，应根据对还款来源

40、的预测采用分期还款分式。十二、担保措施（一）对保证人，授信调查人员应重点调查：1、保证人的主体资格，须调查法人营业执照、法人代码证书、有效授权书、有效身份证明等。2、保证单位是否办理了贷款卡，贷款卡是否有效及还款记录，目前已提供担保的总额。3、对于保证人担保能力的调查参照本细则对于客户的调查的相关条款进行，重点调查担保人的有形净资产。（二）抵、质押物1、调查抵、质押物是否合法；2、调查抵、质押物的权属是否清晰明确；3、实地调查抵押物，实物查验质押物，确保抵、质押物的实际状况与调查意见的描述相一致；4、根据抵质押物的评估价格，建议可抵质押的授信金额。调查工作完成后，授信业务调查人员应将经整理且真

41、实的相关客户信息、授信业务信息录入信贷管理系统，并完成小企业授信业务评核系统的各个测算步骤。对于人工干预审批的授信业务，调查人员应根据分析评价人员或决策人员的需要，提供调查资料与报告。小企业授信业务调查实行双人调查制度，由经办信贷员与市场营销部经理或其委派的其他信贷员共同进行贷前调查，两人一并在小企业授信业务调查审查审批表上签署意见。审查借款人是否依法成立，有无从事相关业务的资格和资质，查看营业执照、资质证书，注意相关证照是否经过年检或相关审验。考察借款人注册资本是否与借款相适应，是否有明显的抽逃注册资本情况，以往的借贷和还款记录，以及借款人的产品质量、环保、纳税等有无可能影响还款的违法情况。

42、了解其基本账户和一般存款账户的开立情况，主要结算方式，目前结算资金在各金融机构的分布状况，销售资金回笼情况，等等。着重调查小企业核心经营管理者（董事长、总经理、财务负责人、实际控制人）的年龄、履历、学历、品质、从业经验、管理能力、工作业绩和信用意识。其中，经营管理者基本情况和学历的调查结果以工商部门、教育行政部门登记为准；个人品行的调查可主要采取向企业员工了解的方式；工作业绩的调查主要关注其经营的企业是否曾发生关、停、并、破产等情况；信用意识的调查可采取向供应商和客户了解以及个人征信系统查询等多种方式，考察其有无不良信用记录。凡存在以下情况的必须从严掌握：3曾经在各级人行所公布的逃废债企业中或

43、在金融界中有不良信用记录的企业中担任董事长、法人代表或财务负责人等高级经营管理职务；包括企业在金融、工商、税务、海关、同业、客户中的信誉。如当事人存在以下情况，必须在调查报告中明确写明：3曾经或仍然拖欠职工工资、医疗保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费以及其他社会保险费；要求深入小企业生产、经营和销售现场，详细调查、分析企业生产经营活动，分析企业“供、产、销”的每一个环节，了解每个环节的货物流和资金流；通过实地调查、与借款企业管理人员交流、核对银行对账单和税单、查询水电费缴纳情况等方式，全面收集财务和非财务信息，充分了解小企业的经营实力、经营动态和财务状况。调查企业的经营业绩和盈利能力，

44、预测该笔授信业务所产生的经济效益，分析还款来源的可靠性以及贷款期限与还款来源在时间上的匹配性。通过税务机关、贷款卡和个人征信系统查询，调阅企业应付款账簿，联系应付账款债权人等方式，多方面、多渠道收集有关借款企业及其经营者家庭收支和信用的信息，并相互印证。在对借款人信息进行汇总和分析后，编制反映借款企业关键财务信息的财务简表，着重对借款企业的现金流量、还款能力及经营者个人信用情况进行分析，必要时，将借款企业与企业经营者家庭合并为一个社会经济单位进行信用分析，全面分析其经济实力和还款能力。重点调查还款保障措施的合法性、有效性和完备性。另外，保证贷款还必须审查保证人的资格和保证能力；抵（质）押贷款审

45、查抵（质）押物变现能力以及是否足值。贷款主要以借款人经营活动所形成的现金流量和个人信用为基础，并可以其已有可抵押资产和未来融资项下形成的资产和权益进行抵、质押。办理小企业授信业务，实行“审贷分离”，营销、调查人员不得兼任任何信贷业务的审查或审批岗位，审查、审批人员也不得兼任任何信贷业务的营销或调查岗位。3.小企业授信业务调查审查审批表内容的填写是否准确，信贷员的调查是否清楚、全面，抵（质）押可贷值的计算是否无误；5.贷款的还款来源落实情况，贷款收回是否确有保障，贷款的品种、币种、金额、期限、利率和方式是否合理、合法；决策岗根据报送的调查、审查资料和意见，结合对客户整体风险状况的判断，经过综合评

46、价或会商进行贷款决策小企业办理的银行承兑汇票、保函业务，AA级（按小企业信用评级与我行信贷政策中信用评级现行标准的对应关系转换后）企业收取的保证金比例不低于40%，对A级（按小企业信用评级与我行信贷政策中信用评级现行标准的对应关系转换后）企业收取的保证金比例不低于60%。保证金与承兑金额（担保金额、开证金额）的差额部分应办妥足额、有效的抵（质）押手续；A级以下（按小企业信用评级与我行信贷政策中信用评级现行标准的对应关系转换后）企业必须落实100%的保证金。贷款审批通过后，由经办行双人到场与借款人签订借款合同及相关合同，根据不同的担保方式，与担保人签订相应的担保合同，并确保合同印章和法定代表人签

47、字的真实性和有效性。有关抵（质）押合同的签订涉及自然人的，必须由自然人及抵（质）押财产共有人现场签名、加按手印，并按规定办理抵（质）押登记、质物交付、冻结、止付等手续。2、对于个人经营性贷款的借款申请人，应调查最终使用经营性贷款的单位的营业执照或个体工商户营业执照。（三）法定代表人或个人经营性贷款申请人的身份证明；如法定代表人与小企业的实际控制人非同一人，其实际控制人也应提供身份证明。小企业的实际控制人指事实上对企业的经营、管理、1、授信实际使用单位的股东为母公司的，需调查母公司的所有者权益状况；如各股东对其为共同控制，需调查前三大股东的所有者权益状况。2、授信实际使用单位的股东为个人的，需调

48、查该个人的总资产状况，包括房产、汽车、股票、存款及其他有效资产，其个人需提供拥有各项资产的权属证明资料，同时小企业授信调查人员须加以核实，并逐项对其拥有的资产进行合理估价。如各个人股东对其为共同控制，需调查前三大个人股东的资产状况。（1）先取得其对我行通过中国人民银行个人征信系统查询其信用记录的授权，再通过中国人民银行个人征信系统，调查其历史上延迟还款的次数及每次延迟还款持续的时间。（2）如股东与小企业的实际控制人非同一人，还需取得其对我行通过中国人民银行个人征信系统查询其信用记录的授权，再通过中国人民银行个人征信系统，调查其历史上延迟还款的次数及每次延迟还款持续的时间。（3）如各个人股东对其

49、为共同控制，需调查前三大个人股东历史上延迟还款的次数及每次延迟还款持续的时间。授信调查人员必须与企业主要经营管理人员（一般指法定代表人或总经理）进行面谈，通过与其的接触及对企业整体状况的调查，判断经营者谈吐是否诚实，经营思路及目标是否清晰，领导层之间的经营思路是否统一，企业对资金、财务、产品、存货的管理是否混乱。调查企业主要经营管理人员的工作经历与从事本行业的年限，关注其以往经营的企业是否发生过关、停、并、破产，是否存在逃废债的记录。（2）通过对企业进行帐表、帐实、帐证的核对，调查企业未经审计的财务报表在资产、负债、销售、利润等方面的财务数据是否规范、真实。授信调查人员应考察小型企业所属的行业

50、，评估存在的行业风险，并判断调查对象受行业风险影响的可能性及影响程度，同时，还应分析企业的经营是否属于省、市政府政策支持的范围及支持的力度。根据小型企业所处行业的不同，授信调查人员还应调查包含但不限于以下的内容：调查企业对前三大销售对象的销售额占全部销售的比例，结合历史上销售增长状况来预测企业销售收入的稳定性与成长性。调查原材料的主要来源、前三大供货商的供货实力及供货时间、单一供货商供应原材料占全部原材料的比例，判断原材料来源的稳定性。调查小型企业提供的服务内容，与同类企业相比，具有的优势及特色，在服务技术或技艺水平方面是否领先，是否拥有可在主要经营活动中使用的专利技术。调查企业提供的服务是否