商业银行的风险管理案例与实践课件.ppt

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1、商业银行的风险管理案例与实践,商业银行的风险管理()案例与实践,目录 Contents案例1:中外商业银行重大风险事件举例案例2:次贷危机中的汇丰银行与花旗银行实践:我国商业银行风险管理的现状分析,商业银行风险的分类流动性风战略风险险国家风险操作风险商业银行面临的信用风险险法律风险声誉风险市场风险,商业银行操作风险重大事件巴林银行事件日本大和银行事件1994年下半年起新加坡巴林期货有限公总行设在大板的日本大和银司的总经理兼首席交易员里森在日本东京市场上做了一种十分复杂、期望值很驻纽约分行的交易部主任井口俊高、风险也极大的行生金融商品交易英从1984年开始在账外买卖美日本日经指数期货结果日经指数

2、从1995国债券由于在资金交易的前台年1月一路下滑,使里森所持的多头头寸后台没有很好的隔离等原因,遭受重创,为反败为胜,他以赌徒心态来押宝日经225指数上涨,继续从伦敦调入1995年9月26日使该银行遭受11巨资买入大量期货合约最终惨败。1995亿美元的巨额损失。大和银行是2月26日,英国银行业的泰斗,在世界家至1995年有77年历史总资1000家大银行中按核心资本排名第489产1,820亿美元,位居日本商业银位有23年辉煌历史的巴林银行,因进行行第13位全球第19位的大银行。巨额金融期货投机交易,造成916亿英镑由于家大业大虽末倒闭却信誉的巨额亏损,被迫宣布破产。3月5日荷兰国际(ING)以

3、1英镑的象征价格,宣布扫地最后不得不走向同住友银行完全收购巴林银行合并之路。,商业银行操作风险重大事件(中国)非银行高官涉案案例2004年11月25日中行储蓄所全体员工公款炒汇案:中国银行北京的一个储蕾所里从所长到储蓄员的6名平均年龄不到33岁的女职工,在10个月内挪用了3000万公款同客户炒汇2005年1月15日,中行哈尔滨河松街支行行长高山内外勾结,进行票据诈骗,涉案金额达10亿人民币2005年3月24日,银监会披露,农业银行包头市分行汇通支行、东河支行在办理个人质押贷款和贴现业务中,内外勾结骗取银行贷款,查明涉案资金累计98笔、金额11498.50万元涉案人员43名(中国)银行高官涉案案

4、例2002年10月10日,中国光大集团有限公司原董事长、中国光大金融控股有限公司原董事长朱小华受贿案一审宣判朱小华以受贿罪被判处有期徒刑15年,并处没收个人全部财产。1997年至1999年期间,朱小华利用担任中国光大集团有限公司董事长、中国光大金融控股有限公司董事长的职务便利,收受他人股票及现金折合人民币共计4059万余元。2003年12月10日,中国银行原行长王雪冰以“受贿罪”被北京市第二中级人民法院一审判处12年有期徒刑。,商业银行操作风险重大事件巴林银行、大和银行事件特点(中国)银行涉案事件特点第一,银行内部控制失效。在巴林银行案件第一大部分案件都根源于内控制度尼克里森在巴林新加坡分部本

5、人就是制的执行不力他分管交易和结算这种做法给了里森第二职务犯罪占了操作风险损失案许多自己做决定的机会。日本大和银行的件的绝大多数。中国商业银行大部分井口俊英负责前台交易后线结算和债券保操作风险都与银行员工有关而且几管。如此三权集中于身为井口俊英的进乎都是有一定职务的员工利用职务之行违规交易提供了必要条件便所为。第二,银行内部关键人物所为。第三内外勾结作案。诈骗案件大部第三均为衍生金融工具交易。衍生金融工分都是银行内部人员内外勾结所为具有巨大的杠杆作用,极少的保证金就可进而且数额巨大行数十倍甚至上百倍的交易因此在带来高第四案件大部分发生在银行的分支收益的同时,蕴藏着极大的风险机构第四均发生在离总

6、行较远的分支机构。离第五银行高官涉案。这是中国商业总行较远的分支机构由于地域限制和委托银行操作风险的一个突出特点银行代理关系造成的信息不对称很容易游离于高官涉幸的操作风险事件给银行带总行的管控之外。来的损失较般员工更为巨大,商业银行市场风险重大事件中国银行由于利率变动净息差下降摘自中国银行09年年报2009年,集团净息差为204%,较上年下降059个百分点,但下半年以来呈现出较为明显的企稳回升态势。其中,中国内地人民币业务净息差为2.21%,较上年下降049个百分点,但自年中以来持续上升,较上半年提高0.03个百分点;中国内地外币业务净息差为144%,较上年下降145个百分点,但与上半年相比降

7、幅明显收窄。净息差下降的主要因素包括(1)人民币基准利率和市场利率大幅下降。2008年9月12月,中国人民银行连续降息,一年期存贷款基准利率累计分别下降了1.89和216个百分点,贷款利率下调幅度大于存款利率,存贷款利差收窄。基准利率下调对生息资产和付息负债利率水平的影响在2009年充分体现。与此同时市场利率大幅下行。2009年,人民币七天 SHIBOR利率平均值为1.24%,较上年下降1.68个百分点。一年期央票收益率平均值为1.50%,较上年下降2.17个百分点(2)外币市场利率大幅下降。为应对国际金融危机,全球主要经济体利率维持在历史低位,市场利率震荡走低。2009年,美联储联邦基金利率

8、维持在00.25%的目标区间,欧洲中央银行基准利率维持在1%的水平,英国中央银行基准利率维持在05%的水平。截至2009年末,六个月美元LBOR为0.43%,较上年末下降132个百分点3)境内小额外币存款利率基本维持年初水平,全年外币付息负债平均利率降幅低于外币生息资产平均收益率降幅,利差收窄。2009年,境内机构外币生息资产平均收益率同比下降2.10个百分点,外币付息负债平均利率同比下降1.30个百分点。外币业务净利差为122%,同比下降0.80个百分点,商业银行信用风险重大事件安然事件引发J.P摩根和花旗集团信用风险安然公司(股票代码:ENRNQ),曾是一家位于美国的得克萨斯州休斯敦市的能

9、源类公司。在2001年宣告破产之前,安然拥有约21000名雇员,是世界上最大的电力、天然气以及电讯公司之一,2000年披露的营业额达1010亿美元之巨。公司连续六年被财富杂志评选为“美国最具创新精神公司然而真正使安然公司在全世界声名大噪的,却是这个拥有上干亿资产的公司2002年在几周内破产,持续多年精心策划、乃至制度化系统化的财务造假丑闻。安然欧洲分公司于2001年11月30日申请破产,美国本部于2日后同样申请破产保护。从那时起,“安然”已经成为公司欺诈以及堕落的象征在安然事件中,损失比较惨重的是J.P摩根和花旗集团。仅J.P摩根对安然的无担保货款就高达5亿美元,据称花旗集团的损失也差不多与此

10、相当。此外,安然的债主还包括德意志银行、日本三家大银行等,商业银行信用风险重大事件德隆系对银行的信用风险影响根据银行业监管部门自2002年末以来长期的调查结果表明,德隆通过关联公司互保、股票抵押等方式,在整个银行体系的贷款额高达200亿元至300亿元,在西南某城市商业银行一度占用资金高达40亿元以上。其中部分来自于其参股的银行有银行人士表示,德隆系的资产根本不足偿还所欠下的信贷资金。以上海一地为例,德隆在上海的各家银行大概有28亿元的贷款,而目前德隆名下的上海资产全被冻结,只有13亿乙元,尚不到德隆欠下的28亿元贷款的一半。参股银行时间参股方式参股企业及其股权占比云南英贸集团:9600万元(1

11、69%)昆明商行2002.6云南红河制药:7000万元(12.32%)9%,第一大股东昆明市财政局云南英贸商务万元(11.27%)出资7500万,占比13.2%株州商行20.1火炬汽配:2000(1173%)(共九席位)、监事会两席位(共南昌商行2003.1德隆:4000万元(12.12%)上海中企东方合计4460万股,占比长沙商行陕西众科源支付预付款3000多万元易受阻株洲锦云实业德隆系事件引发对集团客户和关联交易监管的密切关注,商业银行流动性风险重大事件美国富豪斯坦福涉嫌欺诈失踪引发拉美储户挤兑潮2009年美国得克萨斯州富豪艾伦斯坦福涉嫌欺诈80亿美元遭起诉后,又因卷入墨西哥贩毒集团洗钱案

12、遭美国联邦调查局(FB调查査,日之间不见踪影。其旗下斯坦福国际银行在南美多国设有分行,斯坦福被起诉的消息传出后,这些分行门前纷纷出现挤兑的人潮。斯坦福被起诉的消息传出后,斯坦福金融集团下属安提瓜银行随即遭储户挤兑。数以百E三计储户在银行两家分支机构外排队取款,不少人手持便携式收音机收听财经新闻斯坦福国际银行在委内瑞拉首都加拉加斯的分行也出现小规模挤兑,82,26、要使整个人生都过得舒适、愉快，这是不可能的，因为人类必须具备一种能应付逆境的态度。卢梭27、只有把抱怨环境的心情，化为上进的力量，才是成功的保证。罗曼罗兰28、知之者不如好之者，好之者不如乐之者。孔子29、勇猛、大胆和坚定的决心能够抵得上武器的精良。达芬奇30、意志是一个强壮的盲人，倚靠在明眼的跛子肩上。叔本华,谢谢！,