关键风险指标(KRI).ppt

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1、关键风险指标（KRI）,目录,一、关键风险指标综述 1.关键风险指标的定义 2.关键风险指标的特征 3.关键风险指标在操作风险中的作用二、关键风险指标框架三、关键风险指标的流程 1.指标制定流程 2.指标应用流程 3.指标完善流程四、关键风险指标的识别与认定五、关键风险指标的应用六、关键风险指标的模板七、主要挑战及关键因素,一、KRI综述KRI定义,一、KRI综述KRI特征,对支持和改进管理决策有帮助,KRI特征,兼顾先行指标和滞后指标,与风险驱动因素或风险暴露相关,容易获取，可以定期得到更新的数据,能够制定清晰的内部和外部参考基准,是可以量化的特征,与目标和风险拥有者相联系,关键性。太多的指

2、标只会干扰管理层的有效决策,便于及时反应,关键风险指标（KRI）是监测操作风险状况的主要工具，也是支持风险识别和评估的重要手段之一。这主要源于KRI具有使用上的便利性，操作风险状况的自我评估和内部控制的自我评估是识别和管理操作风险的基础工具，通过评估可以发现风险点及对应的控制是否有效，在此基础上银行可以选择适当的梳理的KRI来监测风险状况。但由于成本和效率的限制，自我评估通常定期进行（如每年一次），而KRI的计算却可以每天连续更新。对于可以从内部系统中取数计算的指标，结果可以每天更新。这样，关键风险指标就能帮助管理层对本部门或业务条线的操作风险状况进行动态跟踪，了解风险的变化趋势。同时，KRI

3、数据本身及其变化也是操作风险数据库的重要数据来源，能为风险量化提供直接的支持。本质上，KRI是对运行中操作风险轮廓变化的及时捕捉，并随时提醒管理者根据操作风险轮廓的变化调整操作风险管理措施，是商业银行安全的重要保障。对于任何给定的操作风险类型，银行都可以使用KRI来检测业务活动和特定业务领域的控制环境。由于银行中各部门的任务、流程和目标各不相同，其面临的操作风险取决于所处的地理环境、客户、产品、流程及价值链中的位置。因此各部门应根据需要来开发具体KRI指标。另外，KRI为银行管理操作风险提供了一个重要的数据基础，或者至少是可供量化的信息。这些信息可被用来对操作风险建模，以支持决策和操作措施的执

4、行。关键风险指标的地位是很重要的，当某类风险的损失数据不具备，无法进行统计度量时，KRI是一个有效的风险信息来源。,一、KRI综述KRI在操作风险管理中的作用,二、关键风险指标框架,关键风险指标的框架如下图所示：,三、关键风险指标流程,四、关键风险指标识别与制定,咨询公司提供的关键风险指标制定流程主要包括下列六个步骤，如下图所示：,四、关键风险指标识别与制定,1.高风险领域的识别：太多的指标可能会使管理层无从下手，且在汇总过程中各指标值相互稀释可能掩盖重大风险的变化趋势。因此，关键风险指标主要针对各级管理层关注的重大风险来制定。在银行的操作风险管理框架成熟的情况下，银行可以根据各类操作风险数据

5、、风险和控制自我评估以及内审等流程的结果开展高风险领域的识别工作。在本项目中，咨询公司的咨询方案是根据同业的操作风险事件作为依据，从风险发生的频率和严重度两个角度判断贵行可能的高风险领域。下图是我们根据上述方法识别的高风险领域的工作模版示例。对于所有高风险领域贵行需要考虑制定关键风险指标。,四、关键风险指标识别与制定,2.分析风险成因及影响：在识别出高风险领域之后，需要进一步分析风险可能的成因及潜在的影响，以便考虑需要具体识别哪些关键风险指标。3.关键风险指标的识别：在分析风险成因及影响的基础之上，识别出可能受这些因素影响或导致这些因素的情况，识别可以反映这些情况的定量和定性数据，进而生成关键

6、风险指标的候选项目。下图以资金交易的欺诈风险为例展示了这一工作的过程。,在项目中咨询公司将根据贵行的要求与贵行工作组人员一起识别企业级和相关业务条线的关键风险指标。,四、关键风险指标识别与制定,4.指标的评估和筛选：评估和筛选适当的关键风险指标，需要考虑一系列主要原则及评价维度。良好的关键风险指标具有有效性、可比性、简便可用性等特点，必要时也可参考专家意见。咨询公司的解决方案包括关键风险指标的评分卡，打分卡中明确评估维度，评估的问题，级别和相应的标准。在与银行就评分卡达成共识后，我们将与贵行项目组人员一同对上一步骤是别处的指标候选项目进行筛选。5.对关键风险指标进行定义：定义关键风险指标时需要

7、包括，但不限于以下内容：指标名称；指标计算公式及公式中各项内容的具体含义；阈值及管理触发机制；指标类型；数据收集流程及报告机制（频率、内容、收集部门等）；相关负责部门及人员。关键风险指标的定义需要为各个指标确定阈值，即管理机制触发水平。下图对于风险指标的阈值设立机制进行了简单示意：,四、关键风险指标识别与制定,5.对关键风险指标进行定义（续）：银监会在商业银行操作风险管理指引当中将关键风险指标定义为“代表某一风险领域变化情况并可定期监控的统计指标”。设计关键风险指标的核心即在于考虑某流程中需要监测的风险区域建立所对应的指标，将其作为反映风险变化情况的早期预警信号，即可用于监测可能造成操作风险损

8、失事件的各项风险。根据关键风险指标对操作风险的反应时间分类，可分为三大类指标，即先行指标、同步指标和滞后指标。根据指标对于风险的针对性，可分为宏观指标和专项指标（如针对某条线或风险类型）下图展示了各类指标的作用、示例和特点以供参考。,从上图可以看出，三种指标对于预警作用从上至下降低，而指标的针对性和准确性从下往上降低。先行指标经合理设计可以预示银行操作风险的变化趋势，是风险管理人员及管理层希望使用的指标。然而，这些指标与操作风险事件的针对性和预测有效性则不易实现。此外先行指标多为宏观指标，并不一定可以用来揭示某个领域或类别的操作风险，而同步指标更多地具有针对性。咨询公司的咨询方案是协助银行制定

9、一般性企业级（宏观类）和相关业务条线的（专项类）的指标体系，该体系由先行、同步和滞后指标构成。,五、关键风险指标的应用,下图展示了关键风险指标应用示意图作为参考：,应用流程应包括数据收集、监测、报告、预警、开展控制和缓释措施并对措施进行监控等步骤。这些步骤的开展均围绕着关键风险指标的定义文档由相关责任人员开展。,六、关键风险指标模版,我们在项目中将为银行设计关键风险指标相关的模版，可能包括指标定义模版、指标报告模版和指标汇总模版。下图提供了关键风险指标的模版示例供参考。,六、关键风险指标模版,下图是关键风险指标的监控和报告模版的示例。咨询公司将在本项目中将为贵行量身定做相关的模版和使用说明。,

10、七、主要挑战及关键因素,关键风险指标的主要挑战是指标体系的针对性、（与风险的）相关性和有效性。我们认为成功的关键因素在于：来自业务部门的参与，理想状态是关键风险指标应由业务人员根据自身情况自行制定。贵行要建立成熟的关键风险指标制定的方法、流程和标准。这套机制是可以重复的，随着银行业务和风险状况的改变银行有关人员可以持续地完善其指标体系。贵行应建立关键风险指标评估机制，对于达不到标准的指标及时进行替换和完善。从项目实施的角度来看，咨询公司将协助贵行制定上述的方法、流程、标准和模板。咨询公司将与银行人员一起使用该套机制制定企业级和相关业务条线的关键风险指标体系，确保知识得到有效转移。此外，我们还将提供相应培训。,