华东数控：半财务报告.ppt

《华东数控：半财务报告.ppt》由会员分享，可在线阅读，更多相关《华东数控：半财务报告.ppt（62页珍藏版）》请在三一办公上搜索。

1、威海华东数控股份有限公司,WEIHAI HUADONG AUTOMATION CO.,LTD,2012年半年度财务报告,（未经审计）,中国威海,二一二年七月三十一日,1,目,录,合并资产负债表.3合并资产负债表（续）.4母公司资产负债表.5母公司资产负债表（续）.6合并利润表.7母公司利润表.8合并现金流量表.9合并现金流量表（续）.10母公司现金流量表.11合并所有者权益变动表.12合并所有者权益变动表（续）.13母公司所有者权益变动表.14母公司所有者权益变动表（续）.15财务报表附注.162,威海华东数控股份有限公司编制单位：威海华东数控股份有限公司,合并资产负债表,2012 年半年度财

2、务报告单位：元,项目,附注,期末余额,期初余额,流动资产：,货币资金结算备付金拆出资金交易性金融资产应收票据应收账款预付款项应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款买入返售金融资产存货一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计非流动资产：发放委托贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计资产总计法定代表人：汤世贤,89,433,050.2148,793,711.39257,246,103.6538,720

3、,842.9331,356,974.36506,788,855.9015,902,646.60988,242,185.041,000,000.00171,297,605.01742,158,497.28528,034,466.0286,799,225.13463,024,448.723,074,875.776,370,906.822,001,760,024.752,990,002,209.79主管会计工作负责人：王明山3,100,984,379.6251,273,206.62246,491,369.0258,737,376.9033,174,144.37483,276,806.1537,214

4、,946.311,011,152,228.991,000,000.00173,884,716.81709,725,938.25485,101,032.5265,516,493.65368,834,152.766,370,906.821,810,433,240.812,821,585,469.80会计机构负责人：肖崔英,：,威海华东数控股份有限公司编制单位：威海华东数控股份有限公司,合并资产负债表（续）,2012 年半年度财务报告单位：元,项目,附注,期末余额,期初余额,流动负债：,短期借款吸收存款及同业存放拆入资金交易性金融负债应付票据应付账款预收款项卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工

5、薪酬应交税费应付利息应付股利其他应付款一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计所有者权益（或股东权益）实收资本（或股本）资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润外币报表折算差额归属于母公司所有者权益合计少数股东权益所有者权益（或股东权益）合计负债和所有者权益（或股东权益）总计法定代表人：汤世贤,639,000,000.00165,890,000.00149,534,590.4062,300,062.4413,511,935.69-32,346,402.861,870,

6、042.503,920,000.00121,712,456.4967,000,000.001,192,392,684.66370,400,000.009,957,499.08105,290,468.71485,647,967.791,678,040,652.45257,495,600.00480,059,164.4656,610,882.02215,272,126.091,009,437,772.57302,523,784.771,311,961,557.342,990,002,209.79主管会计工作负责人：王明山4,571,665,385.00140,930,000.00136,880,1

7、73.8059,675,212.2512,216,826.56-10,414,279.981,879,824.673,920,000.00194,344,855.8069,000,000.001,180,097,998.10401,600,000.007,825,766.4568,609,073.00478,034,839.451,658,132,837.55257,495,600.00480,059,164.4656,610,882.02235,795,785.611,029,961,432.09133,491,200.161,163,452,632.252,821,585,469.80会计

8、机构负责人：肖崔英,威海华东数控股份有限公司编制单位：威海华东数控股份有限公司,母公司资产负债表,2012 年半年度财务报告单位：元,项目,附注,期末余额,期初余额,流动资产：,货币资金交易性金融资产应收票据应收账款预付款项应收利息应收股利其他应收款存货一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计资产总计法定代表人：汤世贤,48,883,791.0932,781,504.41205,28

9、4,034.3329,140,205.744,080,000.00224,315,855.01376,586,174.049,612,752.91930,684,317.53508,006,200.40452,119,649.28105,203,703.7663,007,038.0682,316,937.255,440,001.661,216,093,530.412,146,777,847.94主管会计工作负责人：王明山5,68,582,791.2833,988,823.49212,902,112.8643,920,213.704,080,000.00147,591,504.78377,254

10、,485.4829,908,067.92918,227,999.51508,006,200.40461,771,730.50172,582,079.5463,326,825.6082,819,707.535,440,001.661,293,946,545.232,212,174,544.74会计机构负责人：肖崔英,：,威海华东数控股份有限公司编制单位：威海华东数控股份有限公司,母公司资产负债表（续）,2012 年半年度财务报告单位：元,项目,附注,期末余额,期初余额,流动负债：,短期借款交易性金融负债应付票据应付账款预收款项应付职工薪酬应交税费应付利息应付股利其他应付款一年内到期的非流动负债其

11、他流动负债流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计所有者权益（或股东权益）实收资本（或股本）资本公积减：库存股专项储备盈余公积未分配利润外币报表折算差额所有者权益（或股东权益）合计负债和所有者权益（或股东权益）总计法定代表人：汤世贤,455,000,000.00146,890,000.00126,321,444.0439,477,871.422,960,590.13-8,331,157.681,276,586.8075,453,366.8167,000,000.00906,048,701.52220,400,000.

12、009,957,499.0814,994,570.00245,352,069.081,151,400,770.60257,495,600.00480,059,164.4656,610,882.02201,211,430.86995,377,077.342,146,777,847.94主管会计工作负责人：王明山6,421,665,385.00140,930,000.00125,655,580.1566,621,177.992,276,134.34-4,483,362.491,325,760.78106,342,671.7069,000,000.00929,333,347.47251,600,00

13、0.007,825,766.457,770,000.00267,195,766.451,196,529,113.92257,495,600.00480,059,164.4656,610,882.02221,479,784.341,015,645,430.822,212,174,544.74会计机构负责人：肖崔英,威海华东数控股份有限公司编制单位：威海华东数控股份有限公司,合并利润表,2012 年半年度财务报告单位：元,一、营业总收入其中：营业收入,项目,附注,本期金额257,743,443.32257,743,443.32,上期金额324,604,772.38324,604,772.38,利息

14、收入已赚保费手续费及佣金收入,二、营业总成本其中：营业成本利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失加：公允价值变动收益（损失以“”号填列）投资收益（损失以“”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益（损失以“-”号填列）三、营业利润（亏损以“”号填列）加：营业外收入减：营业外支出其中：非流动资产处置损失四、利润总额（亏损总额以“”号填列）减：所得税费用五、净利润（净亏损以“”号填列）其中：被合并方在合并前实现的净利润归属于母公司所有者的净利润少数股东损益六、每股收益：（一）基本每股收益（二

15、）稀释每股收益七、其他综合收益八、综合收益总额归属于母公司所有者的综合收益总额归属于少数股东的综合收益总额本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元。,282,665,004.40190,921,378.17873,402.2011,861,887.2242,154,233.5633,850,418.373,003,684.88-24,921,561.0814,704,153.72225,776.627,617.77-10,443,183.98503,110.93-10,946,294.91-7,648,879.52-3,297,415.39-0.03-0.03-10

16、,946,294.91-7,648,879.52-3,297,415.39,291,122,764.55229,908,724.58658,885.3513,241,121.3232,923,037.6514,840,970.69-449,975.0433,482,007.831,840,160.76163,280.5035,158,888.096,719,200.7328,439,687.3627,732,681.48707,005.88-0.110.1128,439,687.3627,732,681.48707,005.88,法定代表人：汤世贤,主管会计工作负责人：王明山7,会计机构负责人

17、：肖崔英,威海华东数控股份有限公司编制单位：威海华东数控股份有限公司,母公司利润表,2012 年半年度财务报告单位：元,一、营业收入减：营业成本营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失,项目,附注,本期金额307,836,641.00268,812,111.20181,356.889,483,939.1319,401,339.5126,687,048.905,082,981.46,上期金额319,656,594.06239,104,611.65188,283.5310,965,194.9220,467,310.6412,448,843.19-999,846.34,加：公允价值变动收益

18、（损失以“”号填列）投资收益（损失以“”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益,二、营业利润（亏损以“”号填列）加：营业外收入减：营业外支出其中：非流动资产处置损失三、利润总额（亏损总额以“”号填列）减：所得税费用四、净利润（净亏损以“”号填列）五、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益六、其他综合收益七、综合收益总额,-21,812,136.0814,640,530.22221,967.627,617.77-7,393,573.48-7,393,573.48-7,393,573.48,37,482,196.471,670,604.62155,330.5038,997,470.5

19、95,849,621.0433,147,849.55-33,147,849.55,法定代表人：汤世贤,主管会计工作负责人：王明山8,会计机构负责人：肖崔英,威海华东数控股份有限公司编制单位：威海华东数控股份有限公司,合并现金流量表,2012 年半年度财务报告单位：元,项目一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置交易性金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还收到其他与经

20、营活动有关的现金经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额法定代表人：汤世贤,主管会计工作负责人：王明山9,本期金额172,172,571.242,717,565.9253,554,131.12228,444,268.28164,154,855.4751,781,176.5422,673,518.7758,734,648.93297,344,199

21、.71-68,899,931.43,上期金额186,845,594.681,786,318.6354,887,886.67243,519,799.98173,287,757.7045,907,036.4316,383,066.5352,552,882.01288,130,742.67-44,610,942.69会计机构负责人：肖崔英,威海华东数控股份有限公司编制单位：威海华东数控股份有限公司,合并现金流量表（续）,2012 年半年度财务报告单位：元,项目二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益所收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单

22、位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金,本期金额8,081,518.478,067,518.4771

23、,760,593.1671,760,593.16-63,693,074.69120,010,000.00120,010,000.00670,500,000.00790,510,000.00599,365,385.0061,412,620.66,上期金额1,500,000.001,500,000.00176,245,535.33176,245,535.33-174,745,535.33431,665,385.00431,665,385.0078,630,000.0033,887,361.00,筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净

24、增加额加：期初现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额法定代表人：汤世贤,主管会计工作负责人：王明山10,660,778,005.66129,731,994.3478,682.37-2,782,329.4175,465,379.6272,683,050.21,112,517,361.00319,148,024.0099,104.3899,890,650.36128,925,330.85228,815,981.21会计机构负责人：肖崔英,威海华东数控股份有限公司编制单位：威海华东数控股份有限公司,母公司现金流量表,2012 年半年度财务报告单位：元,项目一、经营活动产生的现金流量：销售商

25、品、提供劳务收到的现金收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益所收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计投资活动产生的现金

26、流量净额三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金支付其他与筹资活动有关的现金,本期金额143,157,040.752,717,565.9235,129,297.27181,003,903.94172,363,732.8426,071,070.525,341,245.5932,896,165.51236,672,214.46-55,668,310.528,067,518.478,067,518.4712,064,366.3612,064,366.36-3,996,847.8

27、9509,500,000.005,174,544.98514,674,544.98419,365,385.0046,656,658.68,上期金额143,942,995.381,786,318.63128,938,050.21274,667,364.22176,874,466.8829,956,064.658,002,997.75134,700,499.45349,534,028.73-74,866,664.511,500,000.001,500,000.0081,075,362.3581,075,362.35-79,575,362.35281,665,385.00281,665,38544,

28、630,000.0025,612,570.20,筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额法定代表人：汤世贤,主管会计工作负责人：王明山11,466,022,043.6848,652,501.3082,656.92-10,930,000.1943,063,791.2832,133,791.09,70,242,570.20211,422,814.8099,104.3857,079,892.32101,085,168.30158,165,060.62会计机构负责人：肖崔英,0

29、,威海华东数控股份有限公司编制单位：威海华东数控股份有限公司,合并所有者权益变动表,本期金额,2012 年半年度财务报告单位：元,一、上年年末余额,项目,实收资本（或股本）257,495,600.00,资本公积480,059,164.46,归属于母公司所有者权益减：库 专项盈余公积存股 储备56,610,882.02,一般风险准备,未分配利润235,795,785.61,其他,少数股东权益133,491,200.16,所有者权益合计1,163,452,632.25,加：会计政策变更前期差错更正,二、本年年初余额,257,495,600.00,480,059,164.46,56,610,882.

30、02,235,795,785.61,133,491,200.16,1,163,452,632.25,三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）（一）净利润,-20,523,659.52-7,648,879.52,169,032,584.61-3,297,415.39,148,508,925.09-10,946,294.91,（二）其他综合收益,上述（一）和（二）小计（三）所有者投入和减少资本1所有者投入资本,-7,648,879.52,-3,297,415.39172,330,000.00172,330,000.00,-10,946,294.91172,330,000.00172,330,000

31、.00,2股份支付计入所有者权益的金额,（四）利润分配1提取盈余公积2提取一般风险准备3对所有者（或股东）的分配（五）所有者权益内部结转1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损（六）专项储备1本期提取2本期使用（七）其他,-12,874,780.00-12,874,780.00,-12,874,780.00-12,874,780.00,四、本期期末余额,257,495,600.00,480,059,164.46,56,610,882.02,215,272,126.09,302,523,784.77,1,311,961,557.34,法定代表人：汤世贤,主管会计

32、工作负责人：王明山12,会计机构负责人：肖崔英,威海华东数控股份有限公司编制单位：威海华东数控股份有限公司,合并所有者权益变动表（续）,上年金额,2012 年半年度财务报告单位：元,一、上年年末余额,项目,实收资本（或股本）257,495,600.00,资本公积480,059,164.46,归属于母公司所有者权益减：库 专项盈余公积存股 储备53,358,474.88,一般风险准备,未分配利润231,842,262.98,其他,少数股东权益99,755,657.68,所有者权益合计1,122,511,160.00,加：同一控制下企业合并产生的追溯调整加：会计政策变更前期差错更正,二、本年年初余

33、额,257,495,600.00,480,059,164.46,53,358,474.88,231,842,262.98,99,755,657.68,1,122,511,160.00,三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）（一）净利润,14,857,901.4827,732,681.48,707,005.88707,005.88,15,564,907.3628,439,687.36,（二）其他综合收益,上述（一）和（二）小计,27,732,681.48,707,005.88,28,439,687.36,（三）所有者投入和减少资本1所有者投入资本2股份支付计入所有者权益的金额,（四）利润分配1

34、提取盈余公积2提取一般风险准备3对所有者（或股东）的分配（五）所有者权益内部结转1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损（六）专项储备1本期提取2本期使用（七）其他,-12,874,780.00-12,874,780.00,-12,874,780.00-12,874,780.00,四、本期期末余额,257,495,600.00,480,059,164.46,53,358,474.88,246,700,164.46,100,462,663.56,1,138,076,067.36,法定代表人：汤世贤,主管会计工作负责人：王明山13,会计机构负责人：肖崔英,威海华东

35、数控股份有限公司编制单位：威海华东数控股份有限公司,母公司所有者权益变动表,2012 年半年度财务报告单位：元,一、上年年末余额,项目,实收资本（或股本）257,495,600.00,资本公积480,059,164.46,减：库存股 专项储备,本期金额盈余公积56,610,882.02,一般风险准备,未分配利润221,479,784.34,所有者权益合计1,015,645,430.82,加：会计政策变更前期差错更正其他,二、本年年初余额,257,495,600.00,480,059,164.46,56,610,882.02,221,479,784.34,1,015,645,430.82,三、本

36、期增减变动金额（减少以“”号填列）（一）净利润（二）其他综合收益上述（一）和（二）小计（三）所有者投入和减少资本1所有者投入资本2股份支付计入所有者权益的金额（四）利润分配1提取盈余公积2提取一般风险准备3对所有者（或股东）的分配（五）所有者权益内部结转1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他（六）专项储备1本期提取2本期使用（七）其他,-20,268,353.48-7,393,573.48-7,393,573.48-12,874,780.00-12,874,780.00,-20,268,353.48-7,393,573.48-7,393,573.48-

37、12,874,780.00-12,874,780.00,四、本期期末余额,257,495,600.00,480,059,164.46,56,610,882.02,201,211,430.86,995,377,077.34,法定代表人：汤世贤,主管会计工作负责人：王明山14,会计机构负责人：肖崔英,威海华东数控股份有限公司编制单位：威海华东数控股份有限公司,母公司所有者权益变动表（续）,2012 年半年度财务报告单位：元,一、上年年末余额,项目,实收资本（或股本）257,495,600.00,资本公积480,059,164.46,减：库存股 专项储备,上年金额盈余公积53,358,474.88,

38、一般风险准备,未分配利润205,082,900.10,所有者权益合计995,996,139.44,加：会计政策变更前期差错更正其他,二、本年年初余额,257,495,600.00,480,059,164.46,53,358,474.88,205,082,900.10,995,996,139.44,三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）（一）净利润（二）其他综合收益上述（一）和（二）小计（三）所有者投入和减少资本1所有者投入资本2股份支付计入所有者权益的金额（四）利润分配1提取盈余公积2提取一般风险准备3对所有者（或股东）的分配（五）所有者权益内部结转1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增

39、资本（或股本）3盈余公积弥补亏损（六）专项储备1本期提取2本期使用（七）其他,20,273,069.5533,147,849.5533,147,849.55-12,874,780.00-12,874,780.00,20,273,069.5533,147,849.5533,147,849.55-12,874,780.00-12,874,780.00,四、本期期末余额,257,495,600.00,480,059,164.46,53,358,474.88,225,355,969.65,1,016,269,208.99,法定代表人：汤世贤,主管会计工作负责人：王明山15,会计机构负责人：肖崔英,占

40、占,威海华东数控股份有限公司,2012 年半年度财务报告,财务报表附注一、公司的基本情况威海华东数控股份有限公司（以下简称本公司或公司）前身为成立于 2002 年 3 月 4 日的威海华东数控有限公司。经山东省发展和改革委员会关于同意威海华东数控有限公司变更为威海华东数控股份有限公司的批复（鲁发改许可企业字200411 号文）批准，威海华东数控有限公司依法整体变更为威海华东数控股份有限公司，并于 2004 年 12 月 28 日在山东省工商行政管理局办理了公司设立登记，领取了企业法人营业执照，注册资本为人民币 8,000 万元，其中：山东省高新技术投资有限公司出资 31,578,579元，占注

41、册资本的 39.47%；汤世贤出资 25,680,733 元，占注册资本的 32.10%；高鹤鸣出资 13,438,820 元，占注册资本的 16.80%；李壮出资 4,727,481 元，占注册资本的 5.91%；刘传金出资 4,574,387 元，占注册资本的 5.72%。2007 年 9 月 14 日，威海市顺迪投资担保有限公司出资 5,000 万元认购公司新增股份 1,000 万股，本次增资扩股已经公司 2007 年度第二次临时股东会审议通过，并经山东省人民政府国有资产监督管理委员会鲁国资产权函2007109 号文批准。本次增资扩股完成后，公司注册资本由 8,000 万元变更为 9,0

42、00 万元，其中：山东省高新技术投资有限公司 31,578,579 元，占注册资本的 35.087%；汤世贤 25,680,733 元，占注册资本的 28.534%；高鹤鸣 13,438,820 元，占注册资本的 14.932%；威海市顺迪投资担保有限公司 1,000万元，占注册资本的 11.111%；李壮 4,727,481 元，占注册资本的 5.253%；刘传金 4,574,387 元，占注册资本的 5.083%。本次股本变更业经中和正信会计师事务所有限公司于 2007 年 9 月 17 日以中和正信验字（2007）第 2-022 号验资报告予以审验。2008 年 5 月 21 日经中国证

43、券监督管理委员会“证监许可2008721 号”文批准，公司向社会公开发行人民币普通股（A 股）3,000 万股，发行后公司总股本变更为人民币 12,000 万元。发行后股本结构为：山东省高新技术投资有限公司 31,578,579 股，26.315%；汤世贤 25,680,733 股，21.401%；高鹤鸣 13,438,820股，占 11.199%；威海市顺迪投资担保有限公司 1,000 万股，占 8.333%；李壮 4,727,481 股，占 3.940%；刘传金 4,574,387 股，占 3.812%；社会公众股 3000 万股，占 25%。公司于 2008 年 6 月 12 日在深圳证

44、券交易所挂牌交易。2010 年 4 月 8 日经中国证券监督管理委员会“证监许可2010410 号”文关于核准威海华东数控股份有限公司增发股票的批复核准，公司获准增发不超过 3,500 万股新股。公司向社会公开发行人民币普通股 874.78 万股，发行后总股本变更为人民币 12,874.78 万元。2010 年 8 月 14 日，经公司 2010 年度第四次临时股东大会审议通过，以资本公积金向全体股东每 10股转增 10 股，转增后总股本为 257,495,600.00 股。截至报告期末，公司的总股本为 257,495,600.00 股。有限售条件的流通股为 54,577,998.00 股，占

45、总股本的 21.19%，全部为高管锁定股份。无限售条件的流通股 202,917,602.00 股，占总股本的 78.81%。本公司控股股东为以高管汤世贤、高鹤鸣、李壮、刘传金组成的一致行动人，本公司最终控制人为汤世贤、高鹤鸣、李壮、刘传金。股东大会是本公司的权力机构，依法行使公司经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项决议权。董事会对股东大会负责，依法行使公司的经营决策权；经理层负责组织实施股东大会、董事会决议事项，主持企业的生产经营管理工作。公司经营范围：数控系统、数控机床、切削工具、手工具、金属切削机床、机床附件、液压件、气动16,3.,4.,5.,威海华东数控股份有限公司,2012 年半

46、年度财务报告,元件、电动工具、电动机、电器元器件、工业自动化仪表的生产、销售；量具量仪的销售；经营本企业自产产品及技术的出口业务（国家统一联合经营的商品除外）；经营本企业生产、科研所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家实行核定公司经营的进口商品除外）；经营本企业的进料加工和“三来一补”业务（需经许可经营的，须凭许可证生产经营）。公司注册资本：贰亿伍仟柒佰肆拾玖万伍仟陆佰元；公司注册地址：威海经济技术开发区环山路 698 号；公司法定代表人：汤世贤。二、财务报表的编制基础本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的企业会计准则及相关规定，并

47、基于本附注四“重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法”所述会计政策和估计编制。三、遵循企业会计准则的声明本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。四、重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法,1.,会计期间,本公司的会计期间为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。,2.,记账本位币,本公司以人民币为记账本位币。记账基础和计价原则本公司会计核算以权责发生制为记账基础，除交易性金融资产、可供出售金融资产等以公允价值计量外，以历史成本为计价原则。现金及现金等价物本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付

48、的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过 3 个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。外币业务和外币报表折算（1）外币交易本公司外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额，作为公允价值变动直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率

49、折算，不改变其人民币金额。17,6.,威海华东数控股份有限公司,2012 年半年度财务报告,（2）外币财务报表的折算外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在所有者权益项目下单独列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。金融资产和金融负债（1）金融资产,1）,金融资产分类,本公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

50、、持有至到期投资、贷款和应收款项及可供出售金融资产四大类。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产是指持有的主要目的为短期内出售的金融资产，在资产负债表中以交易性金融资产列示。持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产。,2）,金融资产确认与计量,金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产