易华录：募集资金存放与使用情况鉴证报告.ppt

《易华录：募集资金存放与使用情况鉴证报告.ppt》由会员分享，可在线阅读，更多相关《易华录：募集资金存放与使用情况鉴证报告.ppt（10页珍藏版）》请在三一办公上搜索。

1、,北京易华录信息技术股份有限公司,募集资金存放与使用情况鉴证报告,中天运会计师事务所有限公司,JONTEN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS,2,目,录,一、募集资金存放与使用情况鉴证报告 1二、关于募集资金存放与使用情况的专项报告 23,募集资金存放与使用情况鉴证报告中天运2012审字第 90121 号北京易华录信息技术股份有限公司全体股东：我们接受委托，对后附的北京易华录信息技术股份有限公司（以下简称易华录公司）2011 年度募集资金存放与使用情况的专项报告进行了鉴证。一、对报告使用者和使用目的的限定本鉴证报告仅供 2011 年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的

2、。我们同意将本鉴证报告作为 2011 年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。二、管理层的责任易华录公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引及相关格式指引编制募集资金存放与使用情况的专项报告，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。三、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对易华录公司管理层编制的上述报告提出鉴证结论。四、工作概述我们按照中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是

3、否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。五、鉴证结论我们认为，易华录公司管理层编制的募集资金存放与使用情况的专项报告符合深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引及相关格式指引的规定，在所有重大方面如实反映了易华录公司募集资金 2011 年度实际存放与使用情况。,中天运会计师事务所有限公司中国北京二一二年三月二十九日,4,中国注册会计师：中国注册会计师：,北京易华录信息技术股份有限公司,募集资金存放与使用情况的专项报告,一、募集资金基本情况,（一）募集资金金额、资金到账情况,经中国证券监督管理

4、委员会证监许可【2011】561 号文关于核准北京易华录信息,技术股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复核准，北京易华录信息技,术股份有限公司（以下简称“公司”）于中国境内首次公开发行人民币普通股股票。通过,深圳证券交易所发行人民币普通股 1,700 万股，发行价格为每股人民币 30.46 元，截止2011 年 4 月 28 日止，募集资金总额为人民币 51,782.00 万元，扣除券商承销佣金及其他相关发行费用合计 3,703.20 万元后，实际募集资金净额为 48,078.80 万元。以上新股发行的募集资金业务经中天运会计师事务所审验，并于 2011 年 4 月 28 日,出具中

5、天运【2011】验字第 0041 号验资报告验证确认。,（二）2011 年度募集资金使用及结余情况,截止 2011 年 12 月 31 日，公司募集资金使用情况如下：,1智能交通管理操作系统研发项目（ATMOS）已使用募集资金 2,310.34 万元；,2新一代智能交通系统开发与建设示范项目（AITDS）已使用募集资金 1,868.50,万元；,3超募资金已使用 16,079.12 万元，其中：,（1）公司使用超募资金 4,300 万元归还部分未到期的委托借款，使用 2,800 万元永,久性补充流动资金；,（2）公司使用超募资金为 5,979.12 万元用于暂时性补充流动资金；,（3）公司使用

6、超募资金出资人民币 3,000 万元，增加大连智达科技有限公司的注册资本，增资后大连智达注册资本增加至 5,000 万元，易华录以出资额占注册资本的比例持有增资后大连智达 60%的股份，为大连智达第一大股东。,截止 2011 年 12 月 31 日，公司募集资金专户余额为 281,744,348.86 元，具体情况如,下：,5,三方,1,三方,2,三方,3,三方,4,金额单位：人民币元,序号,户名,银行及账号,2011 年 12 月 31 日余额（元）,其中：存款利息（元）,备注,北京易华录信息技,中国民生银行北京西二环支行（ATMOS）,术股份有限公司,0136014170005713,28

7、,076,317.26,379,750.51,监管,北京易华录信息技,华夏银行北京石景山支行,术股份有限公司,10270000001400805,136,753,919.37,1,214,003.65,监管,北京易华录信息技,北京银行中关村科技园区支行,术股份有限公司,01090879400120201095216,60,760,822.06,1,333,883.10,监管,北京易华录信息技,浙商银行北京分行营业部（AITDS）,术股份有限公司,1000000010120100095418合计,56,153,290.17281,744,348.86,608,311.973,535,949.23

8、,监管,二、募集资金管理情况（一）募集资金管理情况公司于 2011 年 7 月 28 日召开第一届董事会第十三次会议修订通过了新的募集资金管理制度。对募集资金专户存储、募集资金使用、募集资金投向变更、募集资金管理与监督等进行了更加详细严格的规定。公司于 2011 年 5 月 12 日召开第一届董事会第十一次会议，会议通过为本次募集资金批准开设四个募集资金专户，募集资金专户设立在北京银行中关村科技园区支行、华夏银行北京石景山支行、浙商银行股份有限公司北京分行营业部、中国民生银行北京西二 环 支 行，账 号 分 别 为 01090879400120109090940、102700000014008

9、05、1000000010120100095418、0136014170005713，四个账户仅限于本公司募集资金的存储和使用，不作其他用途。（二）三方监管情况为规范募集资金的管理和使用，保护投资者的利益，根据深圳证券交易所创业板股票上市规则深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引等相关法律、法规和规范性文件，公司分别与北京银行中关村科技园区支行、华夏银行石景山支行、浙商银行股份有限公司北京分行营业部、中国民生银行北京西二环支行（以下简称“北京银行、华夏银行、民生银行、浙商银行”）以及保荐机构中航证券有限公司签订了募集资金专户存储三方监管协议。该事项已于 2011 年 5 月 21 日公告。6

10、,、,、,，,、,、,（三）募集资金专户存储情况,为增加公司募集资金的存储收益，公司将募集资金专户内的部分募集资金以定期存,单及通知存款方式存放，并在募集资金三方监管协议中承诺上述定期存单及通知存,款到期后该账户内的资金将及时转入募集资金账户或以存单方式续存，存单不做质押。,三、2011 年度募集资金的实际使用情况,（一）募集资金使用情况对照表,募集资金使用情况对照表详见本报告附件。,（二）超募集资使用情况,12011 年 5 月 12 日公司召开了第一届董事会第十一次会议，审议通过了关于审议关于使用部分超募资金偿还控股股东委托贷款及永久补充流动资金的议案,同意公司使用超募资金 4,300 万

11、元归还部分未到期的委托借款，使用 2,800 万元永久性补充流动资金。本公司独立董事、监事会、及保荐机构中航证券有限公司均发表了同意意见。本,次超募资金的使用经过本公司必要的审批程序，没有与募集资金的实施计划相抵触，不,影响募集资金投资项目的正常进行，不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情,况，符合深圳证券交易所创业板股票上市规则深圳证券交易所创业板上市公司规,范运作指引创业板信息披露业务备忘录 1 号超募资金使用等关于上市公司超募资金使用的有关规定。该事项已于 2011 年 5 月 12 日公告。,22011 年 6 月 14 日召开第一届董事会第十二次会议，审议通过了关于审议使用部分

12、超募资金暂时性补充流动资金的议案同意将超募资金 6,000 万元用于暂时性补充流动资金，期限不超过 6 个月，具体时间从 2011 年 7 月 15 日2012 年 1 月 14 日。本公司独立董事、监事会、及保荐机构中航证券有限公司均发表了同意意见。本次超募资,金的使用经过本公司必要的审批程序，没有与募集资金的实施计划相抵触，不影响募集,资金投资项目的正常进行，不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情况，符合,深圳证券交易所创业板股票上市规则深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指,引创业板信息披露业务备忘录 1 号超募资金使用等关于上市公司超募资金使用的有关规定。该事项已于 2011 年

13、 6 月 16 日公告。截止 12 月 31 日累计使用超募资金为5,979.12 万元。2012 年 1 月 12 日，公司已归回使用超募资金 5,979.12 万元。3公司于 2011 年 11 月 15 日召开了第二届董事会第一次会议，审议通过了使用,7,、,超募资金出资人民币 3,000 万元，增加大连智达科技有限公司的注册资本，增资后大连智达注册资本增加至 5,000 万元，本公司以出资额占注册资本的比例持有增资后大连智达 60%的股份，为大连智达第一大股东。本公司独立董事、监事会、及保荐机构中航证券有限公司均发表了同意意见。本次超募资金的使用经过本公司必要的审批程序，没有,与募集资

14、金的实施计划相抵触，不影响募集资金投资项目的正常进行，不存在变相改变,募集资金投向和损害股东利益的情况，符合深圳证券交易所创业板股票上市规则、深,圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引创业板信息披露业务备忘录 1 号超募资金使用等关于上市公司超募资金使用的有关规定。该事项已于 2011 年 11 月 15 日公告。,四、变更募集资金投资项目的资金使用情况,公司 2011 年度不存在变更募集资金投资项目的情况。,五、募集资金使用及披露中存在的问题,公司已披露的相关信息不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况。,附件：募集资金使用情况对照表,北京易华录信息技术股份有限公司董事会,2012 年 3

15、月 29 日,8,附件：募集资金使用情况对照表（单位：万元）,募集资金总额,48,078.80,本报告期投入募集资金总额,20,257.96,报告期内变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额,0.000.00,已累计投入募集资金总额,20,257.96,累计变更用途的募集资金总额比例,0.00,本报告期,是否已变更项目,募集资金承诺投,调整后投资总额,截至期末累计投入金,截至期末投资进度（%）,项目达到预定可使,是否达到,项目可行性是否,承诺投资项目和超募资金投向,实现的效,（含部分变更）,资总额,（1）,额（2）,（3）（2）/（1）,用状态日期,预计效益,发生重大变化,益承诺投资项

16、目,智能交通管理操作系统,否,5,080.00,5,080.00,2,310.34,45.48%,2012 年 12 月 30 日,0.00,不适用,否,新一代智能交通系统开发与建,设示范项目承诺投资项目小计,否,7,423.0012,503.00,7,423.0012,503.00,1,868.504,178.84,25.17%,2014 年 4 月 7 日,0.000.00,不适用,否,超募资金投向,增资并购归还银行贷款（如有）补充流动资金（如有）超募资金投向小计合计,0.000.000.000.0012,503.00,0.000.000.000.0012,503.00,3,000.004

17、,300.008,779.1216,079.1220,257.96,209.81209.81209.81,是,9,进展情况,募集资金总额,48,078.80,本报告期投入募集资金总额,20,257.96,报告期内变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额,0.000.00,已累计投入募集资金总额,20,257.96,累计变更用途的募集资金总额比例,0.00,本报告期,是否已变更项目,募集资金承诺投,调整后投资总额,截至期末累计投入金,截至期末投资进度（%）,项目达到预定可使,是否达到,项目可行性是否,承诺投资项目和超募资金投向,实现的效,（含部分变更）,资总额,（1）,额（2）,（3）（

18、2）/（1）,用状态日期,预计效益,发生重大变化,益未达到计划进度或预计收益的无情况和原因（分具体项目）项目可行性发生重大变化的情无况说明12011 年 5 月 12 日公司召开了第一届董事会第十一次会议审议通过了关于使用部分超募资金偿还控股股东委托贷款及永久补充流动资金的议案,同意公司使用超募资金 4,300 万元归还部分未到期的委托借款，使用 2,800 万元永久性补充流动资金；,超募资金的金额、用途及使用,22011 年 6 月 14 日公司召开了第一届董事会第十二次会议审议通过了关于审议使用部分超募资金暂时性补充流动资金的议案，同意公司使用其他与主营业务相关的营运资,金中 6,000

19、万元补充流动资金，截止 2011 年 12 月 31 日使用的资金为 5,979.12 万元，2012 年 1 月 12 日，公司已归回使用超募资金 5,979.12 万元。32011 年 11 月 15 日召开了第二届董事会第一次会议，同意公司使用超募资金出资人民币 3,000 万元，增加大连智达科技有限公司（以下简称“大连智达”）的注册资本，增资后大连智达注册资本增加至 5,000 万元，易华录以出资额占注册资本的比例持有增资后大连智达 60%的股份，为大连智达第一大股东。募集资金投资项目实施地点变不适用更情况募集资金投资项目实施方式调不适用整情况10,资金情况,向,募集资金总额,48,0

20、78.80,本报告期投入募集资金总额,20,257.96,报告期内变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额,0.000.00,已累计投入募集资金总额,20,257.96,累计变更用途的募集资金总额比例,0.00,本报告期,是否已变更项目,募集资金承诺投,调整后投资总额,截至期末累计投入金,截至期末投资进度（%）,项目达到预定可使,是否达到,项目可行性是否,承诺投资项目和超募资金投向,实现的效,（含部分变更）,资总额,（1）,额（2）,（3）（2）/（1）,用状态日期,预计效益,发生重大变化,益募集资金投资项目先期投入及不适用置换情况,用闲置募集资金暂时补充流动,2011 年 6 月 14 日公司召开了第一届董事会第十二次会议审议通过了关于审议使用部分超募资金暂时性补充流动资金的议案，同意公司使用其他与主营业务相关的营运资金中,6,000 万元补充流动资金,期限不超过 6 个月，具体时间从 2011 年 7 月 15 日2012 年 1 月 14 日。项目实施出现募集资金结余的不适用金额及原因,尚未使用的募集资金用途及去,尚未使用的募集资金存放于募集资金专项账户中，将根据公司的发展规划及实际生产经营需求，妥善安排使用计划，提交董事会审议通过后及时披露；公司实际使用募集资金前，,将履行相应的董事会或股东大会审议程序，并及时披露。募集资金使用及披露中存在的无问题或其他情况11,