盛路通信:审计报告.ppt
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1、广东盛路通信科技股份有限公司,审计报告,大华审字2012034 号,5,6,广东盛路通信科技股份有限公司2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日止审计报告及财务报表,一、审计报告,目,录,页码1-2,二、广东盛路通信科技股份有限公司财务报表及附注,1 合 并 资 产 负 债 表2 合 并 利 润 表3 合 并 现 金 流 量 表4 合 并 股 东 权 益 变 动 表5 资 产 负 债 表6 利 润 表7 现 金 流 量 表8 股 东 权 益 变 动 表9 财 务 报 表 附 注三、事务所及注册会计师执业资质证明,3-47-89-10111213-141-62,审 计 报
2、 告 使 用 责 任,大华审字2012 034 号审计报告仅供委托人及其提交的第三者,按本报告书业务约定书中所述之审计目的使用。委托人及第三,者的不当使用所造成的后果,与注册会计师及其所在事务所无关。,大华会计师事务所有限公司,二一二年四月十日,3,审 计 报 告,大华审字2012034号,广东盛路通信科技股份有限公司全体股东:,我们审计了后附的广东盛路通信科技股份有限公司(以下简称盛路,通信)财务报表,包括2011年12月31日的合并及母公司资产负债表,2011,年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司,股东权益变动表,以及财务报表附注。,一、管理层对财务报表的责任,编
3、制和公允列报财务报表是盛路通信管理层的责任,这种责任包,括:(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;,(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞,弊或错误导致的重大错报。,二、注册会计师的责任,我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。,我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会,计师审计准则要求我们遵守职业道德守则,计划和实施审计工作以对财,务报表是否不存在重大错报获取合理保证。,审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审,计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或,错误导致的财
4、务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,我们考,第 1 页,虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。三、审计意见我们认为,盛路通信财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了盛路通信2011年12月31日的合并及母公司财务状况以及2011年度的合并及母公司经营成果和现金流量。,大华会计师事务所有限公司,中国注册会计师:徐海宁,中国注册会计师:,陈良,中国 北京
5、,二一二年四月十日第 2 页,-,广东盛路通信科技股份有限公司合并资产负债表2011年12月31日金额单位:人民币元,资,产,附注五、注释,期末余额,期初余额,流动资产:,货币资金交易性金融资产应收票据应收账款预付款项应收利息应收股利其他应收款,(一)(二)(三)(四)(五)(六),326,568,217.04-19,403,934.28228,936,805.474,895,948.683,836,594.08-2,642,879.88,432,745,981.51-19,190,361.51174,091,885.212,780,362.261,291,500.00-1,729,532.4
6、6,存,货,(七),80,924,980.03,64,668,332.04,一年内到期的非流动资产,-,-,其他流动资产,(八),431,656.51,流动资产合计非流动资产:可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产,667,641,015.97-,696,497,954.99-,固定资产工程物资在建工程固定资产清理无形资产开发支出,(九)(十)(十一)(十二),131,884,088.97-1,684,923.06-21,576,013.563,115,889.79,119,641,949.34-330,984.68-15,586,321.535,843,315.73
7、,商,誉,(十三),4,487,406.98,-,长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计资产总计,(十四)(十五),182,492.513,505,367.41-166,436,182.28834,077,198.25,112,969.522,639,004.09-144,154,544.89840,652,499.88,(所附注释是合并财务报表的组成部分),公司法定代表人:,主管会计工作负责人:第 3 页,会计机构负责人:,-,-,广东盛路通信科技股份有限公司合并资产负债表(续表)2011年12月31日金额单位:人民币元,负债及股东权益,附注五、注释,期末余额,期初余额,流动
8、负债:,短期借款,(十七),2,240,000.00,应付票据应付账款预收款项应付职工薪酬应交税费应付股利其他应付款一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计,(十八)(十九)(二十)(二十-)(二十二)(二十三),22,656,671.40149,026,902.63580,692.635,152,836.382,779,391.43-251,476.38-180,447,970.85,47,219,437.79116,929,569.724,802,569.533,782,150.684,949,883.65-1,481,915.14-181,405,526.51,非流动负债:,长期借
9、款预计负债递延所得税负债,-,-,其他非流动负债非流动负债合计负债合计,(二十四),3,095,499.993,095,499.99183,543,470.84,3,780,999.873,780,999.87185,186,526.38,股东权益:,股本资本公积减:库存股盈余公积未分配利润归属于母公司股东权益合计少数股东权益股东权益合计负债和股东权益总计,(二十五)(二十六)(二十七)(二十八),132,798,558.00391,732,437.24-22,254,017.07100,343,871.77647,128,884.083,404,843.33650,533,727.41834
10、,077,198.25,102,152,737.00407,055,347.74-21,121,542.72125,136,346.04655,465,973.50655,465,973.50840,652,499.88,(所附注释是合并财务报表的组成部分),公司法定代表人:,主管会计工作负责人:第 4 页,会计机构负责人:,-,-,广东盛路通信科技股份有限公司合并利润表2011年度金额单位:人民币元,项一、营业总收入其中:营业收入二、营业总成本,目,附注五、注释(二十九),本期金额389,437,196.93389,437,196.93374,377,427.77,上期金额408,724,0
11、82.46408,724,082.46361,649,052.21,其中:营业成本营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失加:公允价值变动收益投资收益其中:对联营和合营企业投资收益汇兑收益三、营业利润加:营业外收入减:营业外支出其中:非流动资产处置损失四、利润总额减:所得税费用,(二十九)(三十)(三十一)(三十一)(三十一)(三十二)(三十三)(三十四)(三十五),298,949,608.212,092,694.4221,973,228.6152,884,153.23(6,884,284.71)5,362,028.01-15,059,769.162,155,062.06656,96
12、5.67884.3516,557,865.555,457,649.97,297,488,629.702,055,382.3822,060,469.8437,286,947.22(606,234.39)3,363,857.46-47,075,030.254,112,820.63326,690.65144,055.9750,861,160.236,810,816.48,五、净利润其中:同一控制下合并方合并前实现的净利润归属于母公司所有者的净利润少数股东损益六、每股收益:,11,100,215.58-12,093,457.98(993,242.40),44,050,343.75-44,050,343
13、.75,(一)基本每股收益(二)稀释每股收益七、其他综合收益八、综合收益总额归属于母公司所有者的综合收益总额归属于少数股东的综合收益总额,(三十六)(三十六),0.09110.0911-11,100,215.5812,093,457.98(993,242.40),0.38950.3895-44,050,343.7544,050,343.75,(所附注释是合并财务报表的组成部分),公司法定代表人:,主管会计工作负责人:第 5 页,会计机构负责人:,-,-,-,-,-,-,广东盛路通信科技股份有限公司合并现金流量表2011年度金额单位:人民币元,项目,附注五、注释,本期金额,上期金额,一、经营活动
14、产生的现金流量,销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还,385,755,838.39-,423,653,721.44-,收到的其它与经营活动有关的现金现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工及为职工支付的现金支付的各项税费支付的其它与经营活动有关的现金现金流出小计经营活动产生现金流量净额,(三十七)(三十七),5,867,322.09391,623,160.48330,531,117.7247,852,686.2524,085,459.3142,198,597.84444,667,861.12(53,044,700.64),9,753,326.11433,407,047.5537
15、5,214,805.9845,077,626.1423,153,131.0429,746,189.90473,191,753.06(39,784,705.51),二、投资活动产生的现金流量,收回投资所收到的现金取得投资收益所收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额,-155,000.00-,-12,588.00-,收到的其它与投资活动有关的现金,(三十七),450,000.00,现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金投资所支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付的其它与投资活动有关的现
16、金现金流出小计投资活动产生的现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量吸收权益性投资所收到的现金其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金借款所收到的现金发行债券收到的现金,605,000.0034,077,914.77-1,023,477.20-35,101,391.97(34,496,391.97)-,12,588.0013,026,986.15-13,026,986.15(13,014,398.15)441,320,000.00-28,312,000.00-,收到的其它与筹资活动有关的现金,(三十七),12,084,464.08,现金流入小计偿还债务所支付的现金分配股利、利润或偿还利息所支付的现
17、金其中:子公司支付少数股东的股利支付的其它与筹资活动有关的现金现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金的影响额五、现金及现金等价物净增加额加:期初现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额(后附财务报表附注为财务报表的组成部分),(三十七),12,084,464.082,240,000.0020,522,517.46-22,762,517.46(10,678,053.38)(406,634.68)(98,625,780.67)415,425,604.15316,799,823.48,469,632,000.0046,072,000.001,023,058.22-14,29
18、4,107.4661,389,165.68408,242,834.32(273,896.34)355,169,834.3260,255,769.83415,425,604.15,法定代表人:,主管会计工作负责人:第 6 页,会计机构负责人:,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,广东盛路通信科技股份有限公司合并股东权益变动表2011 年度金额单位:人民币元,项 目,归属于母公司股东权益,本期金额,股本,资本公积,减:库存股,专项储备,盈余公积,一般风险准备,未分配利润,其他,少
19、数股东权益,股东权益合计,一、上年年末余额,102,152,737.00,407,055,347.74,21,121,542.72,125,136,346.04,655,465,973.50,加:会计政策变更前期差错更正其他,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,二、本年年初余额,102,152,737.00,407,055,347.74,21,121,542.72,125,136,346.04,655,465,973.50,三、本年增减变动金额,30,645,821.00,(15,322,910.50),1,132,474.35,(24,792,474.27),3,404,843.33,(
20、4,932,246.09),(一)净利润(二)其他综合收益,-,-,-,-,-,-,12,093,457.98-,-,(993,242.40)-,11,100,215.58-,上述(一)和(二)小计,12,093,457.98,(993,242.40),11,100,215.58,(三)所有者投入和减少资本1.所有者投入资本2股份支付计入股东权益的金额3其他,-,-,-,-,-,-,-,-,4,398,085.734,398,085.73-,4,398,085.734,398,085.73-,(四)利润分配,1,132,474.35,(21,563,021.75),(20,430,547.40
21、),1提取盈余公积2.提取一般风险准备3对股东的分配4其他,-,-,-,-,1,132,474.35-,-,(1,132,474.35)-(20,430,547.40)-,-,-,-(20,430,547.40)-,(五)股东权益内部结转,30,645,821.00,(15,322,910.50),(15,322,910.50),1资本公积转增股本2盈余公积转增股本3盈余公积弥补亏损4其他(六)专项储备1.本期提取2.本期使用(七)其他,15,322,910.50-15,322,910.50-,(15,322,910.50)-,-,-,-,-,-(15,322,910.50)-,-,-,-,四
22、、本年期末余额,132,798,558.00,391,732,437.24,22,254,017.07,100,343,871.77,3,404,843.33,650,533,727.41,(后附财务报表附注为财务报表的组成部分),企业法定代表人:,主管会计工作负责人:,第 7 页,会计机构负责人:,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,广东盛路通信科技股份有限公司合并股东权益变动表2011年度金额单位:人民币元,项 目,归属于母公司股东权益,上年同期金额,股本,资本公积,减:库存股,专项储备,盈余公积,一般风险准备,未分配利润,其他,少数股东权益,股
23、东权益合计,一、上年年末余额,76,152,737.00,0.48,15,124,223.18,87,083,321.83,178,360,282.49,加:会计政策变更前期差错更正其他,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,二、本年年初余额三、本年增减变动金额,76,152,737.0026,000,000.00,0.48407,055,347.26,15,124,223.185,997,319.54,87,083,321.8338,053,024.21,178,360,282.49477,105,691.01,(一)净利润(二)其他综合收益上述(一)和(二)小计(三)所有者投入和减少资本
24、1.所有者投入资本2股份支付计入股东权益的金额3其他(四)利润分配1提取盈余公积2.提取一般风险准备3对股东的分配4其他(五)股东权益内部结转1资本公积转增股本2盈余公积转增股本3盈余公积弥补亏损4其他(六)专项储备1.本期提取2.本期使用(七)其他,-26,000,000.0026,000,000.00-,-407,055,347.26407,055,347.26-,-,-,-5,997,319.545,997,319.54-,-,44,050,343.75-44,050,343.75-(5,997,319.54)(5,997,319.54)-,-,-,44,050,343.75-44,05
25、0,343.75433,055,347.26433,055,347.26-,四、本年期末余额,102,152,737.00,407,055,347.74,21,121,542.72,125,136,346.04,655,465,973.50,(后附财务报表附注为财务报表的组成部分),企业法定代表人:,主管会计工作负责人:,第 8 页,会计机构负责人:,-,广东盛路通信科技股份有限公司资产负债表2011年12月31日金额单位:人民币元,资,产,附注十一、注释,期末金额,期初金额,流动资产:,货币资金交易性金融资产应收票据,303,762,307.86-14,071,170.11,427,591,
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