600307 酒钢宏兴控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明.ppt

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1、国富浩华会计师事务所（特殊普通合伙）,地址：北京市海淀区西四环中路 16 号院 2 号楼总机：0086-10-88219191传真：0086-10-88210558,关于甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 2011 年度控股股东及,其他关联方占用资金情况的专项说明,国浩报字2012第 703A287 号,甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司全体股东：,我们审计了甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司（以下简称“酒钢宏兴公司”）2011 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2011 年度的利润表和合并利润表、股东权益变动表和合并股东权益变动表、现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注，并于

2、 2012 年 3 月 23 日出具了国浩审字2012第 703A484号的标准无保留意见审计报告。,根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知（证监发200356 号文）的要求，酒钢宏兴公司编制了后附的 2011 年度甘肃酒钢集团宏兴钢铁公司控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表(以下简称“关联方资金占用汇总表”)。,编制和对外披露关联方资金占用汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是酒钢宏兴公司管理层的责任。我们对关联方资金占用汇总表所载资料与我们审计酒钢宏兴公司 2011 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计

3、的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对酒钢宏兴公司实施于 2011 年度财务报表审计中所执行的对关联方往来的相关审计程序外，我们并未对关联方资金占用汇总表所载资料执行额外的审计或其他程序。为了更好地理解 2011 年度酒钢宏兴公司的控股股东及其他关联方占用资金情况，后附关联方资金占用汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。,本专项说明仅作为酒钢宏兴公司披露控股股东及其他关联方资金占用情况,之目的使用，不得用作其他任何目的。,-1-,二十三日,（此页无正文）,国富浩华会计师事务所（特殊普通合伙）中国北京,中国注册会计师：秦宝中国注册会计师：,张海英二一二年三月二十三-

4、2-,-,-,-,-,甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 2011 年度控股股东及其他关联方占用资金情况汇总表,编制单位:甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司,单位：万元,实际控制人资金往来,资金占用方名称,占用方与上市公司的关联关系,上市公司核算的会计科目,2011 年年初占用资金余额,2011 年度累计占用发生金额（不含利息）,2011 年度占用资金的利息（如有）,2011 年度偿还累计发生金额,2011 年年末占用资金余额,占用性质,应收票据,2,655.00,2,655.00,经营性占用,现控股股东、实际控制人及其附属企业,酒钢集团,控股股东,应收账款应付账款,-5,079.12,2,139

5、.9412,523.97,245.8017,603.09,1,894.14-,经营性占用经营性占用,小计,5,079.12,17,318.91,17,848.89,4,549.14,-前控股股东、实际控制人及其附属企业-,小计,-3-,-,-,-,-,-,-,合 计,-,-,-,5,079.12,-,17,318.91,-,-,17,848.89,-4,549.14,其他关联资金往来,资金占用方名称,往来方与上市公司的关联关系,上市公司核算的会计科目,2011 年年初往来资金余额,2011 年度累计往来发生金额（不含利息）,2011 年度往来资金的利息（如有）,2011 年度偿还累计发生金额,

6、2011 年年末往来资金余额,往来性质,控股股东、实际控制人及其附属企业,同一母,应收账款其他,78,876.89,78,876.89,经营性往来,天风不锈钢,公司控制,应付款,17,164.50,17,154.23,10.27,经营性往来,应付账款,4,302.51,4,302.51,经营性往来,宏达建材宏丰实业,同一母公司控制同一母公司控制,应收账款预收款项应付账款应收账款预收款项,300.65303.4825.330.28551.44,128.11844.671,167.457,343.5938,432.65,384.361,148.151,192.787,343.8737,863.57

7、,44.40-1,120.52,经营性往来经营性往来经营性往来经营性往来经营性往来,-4-,-,-,-,-,-,应付账款,1,205.70,9,138.29,7,992.64,2,351.35,经营性往来,其他,应付款,975.15,1,470.87,1,399.78,1,046.24,经营性往来,其他,同一母,应收款,20.80,20.80,经营性往来,宏联自控,公司控制,预付账款,345.35,345.35,经营性往来,应付账款应收账款,516.02905.00,5,280.5713,429.50,4,529.1214,334.50,1,267.47,经营性往来经营性往来,宏晟电热,同一母

8、公司控,应付账款,13,944.28,173,658.50,177,879.70,9,723.08,经营性往来,制,其他,应付款应收账款,58.08,157.65,55.08157.65,3.00,经营性往来经营性往来,宏运客运,同一母公司控,应付账款,369.23,369.23,经营性往来,制,其他,应付款,123.56,44.53,168.09,经营性往来,-5-,-,-,-,-,同一母,其他,华泰矿业,公司控制,应付款,251.83,251.83,经营性往来,吉瑞再生,同一母公司控制,应收账款应付账款,804.00,3,461.5418,298.12,4,265.5416,863.13,

9、-1,434.99,经营性往来经营性往来,应收账款,2,165.46,30,361.04,32,526.50,经营性往来,科力耐材,同一母公司控,应付账款,277.70,20,690.56,20,968.26,经营性往来,制,其他,应付款预付账款,1,285.44,21,083.023,009.00,21,615.692,908.03,752.77100.97,经营性往来经营性往来,兰州环保,同一母公司控,应付账款,732.95,10,547.34,11,280.29,经营性往来,制,其他,应付款,25.15,514.39,539.54,经营性往来,同一母,应付账款,49,853.46,42,

10、866.42,6,987.04,经营性往来,龙泰集团,公司控,其他,制,应付款,89,216.30,44,849.66,44,366.64,经营性往来,-6-,-,庆华矿产天工矿业,同一母公司控制同一母公司控制,应收票据预付账款应付账款应付账款,81.37730.22,1,800.004,396.362,893.566,378.44,2,017.362,974.936,665.67,1,800.002,379.00-442.99,经营性往来经营性往来经营性往来经营性往来,应收账款,6,207.74,768.18,6,975.92,经营性往来,同一母,预收款项,17,443.47,16,937.

11、79,505.68,经营性往来,西部重工,公司控制,应付账款,2,462.42,25,048.73,22,376.56,5,134.59,经营性往来,其他,应付款,954.31,5,558.13,5,445.12,1,067.32,经营性往来,冶金建设长虹焊接,同一母公司控制同一母公司控,应收账款预收款项应付账款应收账款,-475.82,1,649.0013,243.0516,499.3916,363.76,1,649.0013,144.5113,634.4815,071.43,-98.543,340.731,292.33,经营性往来经营性往来经营性往来经营性往来,-7-,-,-,-,-,-,

12、制,应付账款,17.99,17.99,经营性往来,中天置业,同一母公司控制,预收款项,4,106.75,4,069.35,37.40,经营性往来,中兴铁路筑诚工程,同一母公司控制同一母公司控制,应收账款应付账款应付账款,2,216.521,191.72,3,461.542,622.2233,299.84,3,965.153,813.9429,253.50,1,712.91-4,046.34,经营性往来经营性往来经营性往来,同一,其他,紫玉酒店,母公司控制,应收款,16.53,16.53,经营性往来,东兴铝业小计,同一母公司控制,应收账款预收款项,60,722.18,32.1923,234.28

13、756,093.28,25.0223,234.28725,305.27,7.17-91,510.19,经营性往来经营性往来,上市公司的子公司及其附属企业-8-,-,-,小计,-,-,-,-,-,-,-,-关联自然人及其控制的法人,其他关联人及其附属企业,小计新疆活泉兴安民爆博伦矿业东晟物流新疆嘉鹏,-本公司参股公司本公司参股公司本公司参股公司本公司子公司本公司子公司,-预收款项应收账款应付账款应付账款预收款项预收款项,-,-,58,554.4354.172,436.7120,316.921,438.6044,978.59,-,-,58,280.0054.171,612.8918,332.831,403.2244,550.73,-274.43-823.821,984.0935.38427.86,经营性往来经营性往来经营性往来经营性往来经营性往来经营性往来,-9-,-,-,-,-,-,-,-,小计,127,779.42,124,233.84,3,545.58,合 计,60,722.18,883,872.70,849,539.11,95,055.77,法定代表人：,主管会计工作的负责人：-10-,会计机构负责人：,