600650 锦江投资控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明.ppt

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1、关于上海锦江国际实业投资股份有限公司,控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明,德师报(函)字(12)第 Q0103 号,上海锦江国际实业投资股份有限公司董事会：,我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了上海锦江国际实业投资股份有限公司(以下简称“贵公司”)2011 年 12 月 31 日的公司及合并资产负债表、2011 年度的公司及合并利润表、公司及合并所有者权益变动表和公司及合并现金流量表，并于 2012 年 3 月 23 日签发了德师报(审)字(12)第 P0396 号标准无保留意见的审计报告。,根据中国证券监督管理委员会关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题

2、的通知(证监发200356 号)的要求，贵公司编制了后附的 2011 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(以下简称“汇总表”)。,如实编制和对外披露汇总表并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我所审计贵公司 2011 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了按照中国注册会计师审计准则对贵公司实施 2011 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。,为了更好地理解贵公司 2011 年度控股股东及其他关联方资金占用情况，后附的

3、汇总表应当与已审财务报表一并阅读。,本专项说明仅作为贵公司向中国证券监督管理委员会及上海证券交易所呈报 2011年度控股股东及其他关联方资金占用情况之用，不得用作任何其他目的。,德勤华永会计师事务所有限公司,2012 年 3 月 23 日,上海锦江国际实业投资股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表2011 年 12 月 31 日止年度第 1 页单位：万元,非经营性资金占用,资金占用方名称,占用方与上市公司的关联关系,上市公司核算的会计科目,2011 年期初占用资金余额,2011 年度占用累计发生金额(不含利息),2011 年度占用 2011 年度偿还资金的利息 累计发生金额,

4、2011 年期末占用资金余额,占用形成原因,占用性质,现大股东及,其附属企业小计,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,前大股东及,其附属企业小计,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,1,-,-,-,-,-,-,5,-,-,-,3,-,-,1,-,-,1,-,2,-,-,-,-,-,上海锦江国际实业投资股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表2011 年 12 月 31 日止年度第 2 页单位：万元,其它关联资金往来,资金往来方名称,往来方与上市公司的关联关系,上市公司核算的会计科目,2011 年期初往来资金余额,2011 年度往来累计发生

5、金额(不含利息),2011 年度往来 2011 年度偿还资金的利息 累计发生金额,2011 年期末往来资金余额,往来形成原因,往来性质,锦江国际旅游股份有限公司旅游汽车分公司,同一母公司,应收账款,10,10 服务收入,经营性往来,上海国旅国际旅行社有限公司上海锦江旅游有限公司锦江之星旅馆有限公司大股东及其 上海锦江国际酒店(集团集团)股份有附属企业 限公司下属公司小计,同一母公司同一母公司同一母公司,应收账款应收账款应收账款,5956115,11,-,5852110,1 服务收入4 服务收入1 服务收入16,经营性往来经营性往来经营性往来,上海锦江国际实业发展有限公司 同一最终控制方 应收账

6、款,5,5 服务收入,经营性往来,香港锦江旅游有限公司上海市沪南蛋品公司,同一最终控制方 应收账款同一最终控制方 其他应收款,5 服务收入3 应收押金,经营性往来经营性往来,锦江国际(集团集团)有限公司下属公司小计锦江国际(集团)有限公司,控股股东,应收账款,-,13,-,-,13-服务收入,经营性往来,锦江国际酒店管理有限公司,同一母公司,其他应收款,2 预付服务费 经营性往来,锦江之星旅馆有限公司,同一母公司,其他应收款,13,13 预付服务费 经营性往来,上海锦江国际酒店(集团集团)股份有限公司下属公司小计小计,-116,1539,-,-111,1544,5,-,-,5,-,-,-,-,

7、-,-,-,-,-,-,-,-,-,上海锦江国际实业投资股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表2011 年 12 月 31 日止年度第 3 页单位：万元,其它关联资金往来,资金往来方名称,往来方与上市公司 上市公司核算的关联关系 的会计科目,2011 年期初 2011 年度往来往来资金余 累计发生金额额(不含利息),2011 年度往来资金的利息,2011 年度偿 2011 年期末还累计发生 往来资金余金额 额,往来形成原因,往来性质,上海锦海捷亚物流管理有限公司,直接控股子公司,其他应收款,-代垫资金 非经营性往来,上 市 公 司 的 子 上海锦江汽车服务有限公司 直接控股子

8、公司,其他应收款,7,000,13,000,20,000,借款,非经营性往来,公 司 及 其 附 属 上海锦江国际低温物流发展企业 有限公司,直接控股子公司,其他流动资产,3,700,3,700,-委托贷款 非经营性往来,上海吴淞罗吉冷藏有限公司 间接控股子公司,其他流动资产,5,421,148,1,000,4,421 委托贷款 非经营性往来,小计,16,126,13,000,148,4,705,24,421,关联自然人,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,上海锦江佳友汽车服务有限公司,子公司的合营企业 其他应收款,400,400 代垫资金 非经营性往来,其他关联方及其附属企业,上海锦江汽

9、车销售服务有限公司上海锦江佘山汽车服务有限公司,子公司的联营企业 其他应收款子公司的合营企业 其他应收款,545-,-100,202-,343 代垫资金 非经营性往来100 代垫资金 非经营性往来,上海浦东国际机场货运站有限公司,子公司的联营企业,一年内到期的非流动资产,846,423,423,借款,非经营性往来,小计,1,391,500,625,1,266,总计,17,633,13,539,148,5,441,25,731,上海锦江国际实业投资股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表2011 年 12 月 31 日止年度第 4 页第 1 页至第 4 页的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表获董事会批准报出。,_企业负责人,_主管会计工作负责人,_会计机构负责人,