600596 新安股份董事会关于公司内部控制的自我评估报告.ppt

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1、,浙江新安化工集团股份有限公司董事会,内部控制的,浙江新安化工集团股份有限公司七届九次董事会会议材料,新安化工集团股份有限公司董事会,关于公司 2011 年度内部控制的自我评估报告,本公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重,大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。,建立健全并有效实施内部控制是浙江新安化工集团股份有限公司（以下简称本公司）董事会及管理层的责任。本公司内部控制的目标是：合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略。,由于内部控制存在固有局限性，故仅能对达到上述目标提

2、供合理保证；而且，内部控制的有效性亦可能随公司内、外部环境及经营情况的改变而改变。本公司内部控制设有监督检查和风险评估机制，内控缺陷一经识别，本公司将立即采取整改措施。根据公司法、上海证券交易所股票上市规则等相关法律、法规和规章制度规定及上海证券交易所关于做好上市公司 2011 年年度报告工作的通知的要求，本公司依据财政部、证监会等部委联合发布的企业内部控制基本规范和上海证券交易所上市公司内部控制指引，在了解了公司有关单位和部门在内部控制方面所做工作的基础上，对公司目前的内部控制体系、制度和执行情况进行了全面深入的检查和自我评估并出具此报告。,（一）本公司内部控制建立与实施的原则,1、全面性原

3、则。本公司将内部控制贯穿于决策、执行、监督全过程，覆盖企业,及其所属单位的各种业务和事项。,2、重要性原则。本公司内部控制在兼顾全面的基础上突出重点，针对重要业务,和高风险领域采取更为严格的控制措施，确保不存在重大缺陷。,3、制衡性原则。本公司在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面坚持合理设置和分工，坚持不相容职务相互分离，确保不同岗位和机构之间相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。,4、适应性原则。本公司的内部控制与公司的经营规模、业务范围、风险状况及,公司所处的环境相适应，并随着情况的变化及时调整和完善。,5、成本效益原则。本公司的内部控制遵循成本效益原则，以合理的控制成本达,到最

4、佳的控制效果。,1,浙江新安化工集团股份有限公司七届九次董事会会议材料,（二）本公司内部控制建立与实施的基本要素,本公司建立和实施内部控制时，考虑了以下基本要素：内部环境、风险评估、控,制活动、信息与沟通和内部监督等五个方面。,1、内部环境1.1 治理结构,根据公司法、公司章程和其他有关法律法规的规定，本公司建立了股东大会、董事会、监事会的“三会”法人治理结构，三会各司其职，规范运作。公司董事会由 9 名董事组成，其中 3 名独立董事。监事会由 3 名监事组成，其中 1 名为职工代表。董事会下设战略委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会四个专门委员会，均有独立董事担任成员，并制订了委

5、员会实施细则，能保证专业委员会有效履行职责，为董事会科学决策提供帮助。,1.2 组织结构,本公司根据发展情况和未来发展目标，结合化工企业的特点，设置了董事会办公室、审计室、证券部、法律事务部、国际部、公司办公室、技术中心、农化事业部、有机硅事业部、无机硅事业部、采购中心、财务部、人力资源部、信息中心、投资发展部、综合管理部等部门和事业部。公司各部门之间职责明确，相互监督。本公司对下属子公司采取纵向管理，母公司通过生产经营计划、资金调度、人员,配备、财务核算等对控股子公司进行集中统一管理。,1.3 内部审计机构,公司董事会下设审计委员会，根据董事会专门委员会工作细则、审计委员会工作细则等规定，负

6、责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作。审计委员会由3名董事组成，其中2名为公司独立董事，独立董事任召集人。审计委员会下设审计室作为负责公司内部控制建立和完善、进行全公司内部审计的机构，对所有重大业务活动，如重大项目投资、招投标、财务管理等工作进行监督审查，对分、子公司以及其他分支机构进行监督，对公司内部财务会计等工作进行自我审查监督，确保会计信息真实、准确的反映各项业务活动。审计室的工作构成对公司各项业务活动、分支机构的监督体系，有效防范违规行为的发生，降低经营风险。审计室的职能划分符合国家法规以及公司章程的规定，机构内部岗位设置或职责划分发生改变，均需上报董事会审核批准。,2011年，在

7、公司董事会的监督与指导下，审计室依法独立开展公司内部审计、督,2,浙江新安化工集团股份有限公司七届九次董事会会议材料,查工作，对公司和分、子公司财务、重大项目、生产经营活动等进行审计、核查，对经济效益的真实性、合法性、合理性做出合理评价，并对公司内部控制体系以及子公司内部控制制度的情况进行监督检查。,2、风险评估过程,本公司制定了“努力打造具有国际竞争力和持续生命力的现代知名企业集团”的长远整体目标，奉行“环境友好，生生不息”的企业发展理念，以不断的技术创新和优秀的管理理念推动着公司健康快速发展，并辅以具体策略和业务流程层面的计划将公司经营目标明确地传达到每一位员工。本公司建立了有效的风险评估

8、过程，以识别和应对公司可能遇到的包括经营风险、环境风险、财务风险等重大且普遍影响的变化。本公司根据设定的控制目标，准确识别内部风险和外部风险，及时进行风险评估，做到风险可控。同时，本公司建立了突发事件应急机制，制定了应急各项风险的应急预案，明确重大突发事件的监测、报告、处理的程序和责任追究制度，有效的控制各项潜在风险。3、控制活动,本公司主要经营活动都有必要的控制政策和程序。管理层在预算、利润和其他财务和经营业绩都有清晰的目标，公司内部对这些目标都有清晰的记录和沟通，并且积极地对其加以监控。财务部门建立了适当的保护措施合理地保证对资产和记录的接触、处理均经过适当的授权，合理地保证账面资产与实存

9、资产定期核对相符。为合理保证各项目标的实现，本公司建立了相关的控制程序，主要包括：交易授权控制、责任分工控制、凭证与记录控制、资产接触与记录使用控制、独立稽查控制、电子信息系统控制等。,(1)交易授权控制：明确了授权批准的范围、权限、程序、责任等相关内容，单位内部的各级管理层必须在授权范围内行使相应的职权，经办人员也必须在授权范围内办理经济业务。,(2)责任分工控制：合理设置分工，科学划分职责权限，贯彻不相容职务相分离及每一个人工作能自动检查另一个人或更多人工作的原则，形成相互制衡机制。不相容的职务主要包括：授权批准与业务经办、业务经办与会计记录、会计记录与财产保管、业务经办与业务稽核、授权批

10、准与监督检查等。,(3)凭证与记录控制：合理制定了凭证流转程序，经营人员在执行交易时能及时编制有关凭证，编妥的凭证及早送交会计部门以便记录，已登账凭证依序归档。各种,3,本公司内部控制制度建立、,浙江新安化工集团股份有限公司七届九次董事会会议材料,交易必须作相关记录，并且将记录同相应的分录独立比较。,(4)资产接触与记录使用控制：严格限制未经授权的人员对财产的直接接触，采取定期盘点、财产记录、账实核对、财产保险等措施，以使各种财产安全完整。(5)独立稽查控制：本公司对货币资金、有价证券、凭证和账簿记录、物资采购、消耗定额、付款、工资管理、固定资产、无形资产、账实相符的真实性、准确性、手续的完备

11、程度进行审查、考核。,(6)本公司已制定了严格的电子信息系统控制制度，在电子信息系统开发与维护、数据输入与输出、文件储存与保管等方面做了较多的工作，保证信息及时有效的传递、安全保存和维护。,4、信息与沟通,本公司为向管理层及时有效地提供业绩报告建立了强大的信息系统，信息系统人员(包括财务人员)能恪敬职守、勤勉工作，有效地履行赋予的职责。公司管理层也提供了适当的人力、财力以保障整个信息系统的正常、有效运行。,本公司针对可疑的不恰当事项和行为建立了有效地沟通渠道和机制，使管理层就员工职责和控制责任能够进行有效沟通。组织内部沟通的充分性使员工能够有效地履行其职责，与客户、供应商、监管者和其他外部人士

12、的有效沟通，使管理层面对各种变化能够及时采取适当的进一步行动。,本公司建立了重大事项内部传递体系，明确公司重大事项的范围和内容，制定了公司各部门沟通的方式、内容和时限等相应的控制程序。公司将信息披露的责任明确到人，形成了较为完善的报告、传递、审核以及披露的清晰流程，保证信息披露真实、及时、准确、完整和公平。本公司还对宏观经济形势、行业信息以及内部重大经营情况予以关注，保持和监管部门的汇报和沟通，同时通过公司网站、投资者专线和互动平台等形式提高公司透明度，便于投资者及时掌握公司日常经营情况。,5、内部监督,本公司定期对各项内部控制进行评价，同时一方面建立各种机制使相关人员在履行正常岗位职责时，就

13、能够在相当程度上获得内部控制有效运行的证据；另一方面通过外部沟通来证实内部产生的信息或者指出存在的问题。公司管理层高度重视内部控制的各职能部门和监管机构的报告及建议，并采取各种措施及时纠正控制运行中产生的偏差。,（三）内部控制制度建立、健全情况,4,日常运营,体系得到,浙江新安化工集团股份有限公司七届九次董事会会议材料,1、公司治理方面,本公司根据公司法、证券法等有关法律法规的规定，已制订了公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、公司治理纲要、独立董事工作制度、总经理办公会议议事规则、战略委员会工作细则、提名委员会工作细则、薪酬与考核委员会工作细则、审计委员会工作细则、投资

14、者关系管理制度、信息披露事务管理制度、财务管理及会计制度、人力资源管理制度、绩效管理制度、绩效实施办法、对外担保管理办法、关联交易管理制度、募集资金管理办法等重大规章制度，以保证公司规范运作，促进公司健康发展。,为保证公司持续、稳定增长，公司董事会重视建设规范的公司法人治理架构和内部控制体系，并围绕公司法人治理和内部控制的完善制订或修订一系列有关规章制度。本公司根据财政部、证监会等部委联合发布的企业内部控制基本规范，并结合上海证券交易所上市公司内部控制指引的要求，强化内部管理和监督检查，及时发现内部控制制度的薄弱环节，认真整改，堵塞漏洞，有效提高风险防范能力。严格执行相关子公司管理制度，加强公

15、司对控股子公司的管理；严格执行募集资金管理办法，进一步规范公司募集资金使用；严格执行关联交易制度，进一步加强对公司关联交易的管理，保证公司与关联方之间所发生的交易符合公平、公正、公开的原则，保障公司和全体股东的合法权益。,2、运营管理方面,本公司制订了综合管理、财务管理、人力资源管理、预算制度、印章管理、在建工程、固定资产管理、销售管理、采购与存货管理、生产管理、质量及安全环保管理等方面160余项制度，并完成了公司内部制度汇编。公司以基本制度为基础，涵盖日常生产管理过程的一系列制度，确保各项工作都有章可循，形成了规范的管理体系。,（四）2011 年本公司建立和完善内部控制所进行的工作及成效,1

16、、公司内部控制体系得到进一步完善,2011年，为加强公司突发事件应急管理，建立快速反应和应急处置机制，最大程度降低突发事件造成的影响和损失，维护公司正常的生产经营秩序，制定了突发事件应急处理制度；为提高公司治理水平，规范公司董事会秘书的选任、履职、培训和考核，制定了董事会秘书工作制度；此外，还开展了财务基础自查整改工作，,5,重点控制活动的情况,控股子公司的,浙江新安化工集团股份有限公司七届九次董事会会议材料,进一步夯实了公司财务基础。,2、公司经营管理效率和制度执行力不断提高,为保证公司各项业务活动的健康运行，兼顾管理成本和效益，实现最佳控制效果，2011年本公司对业务管理流程进行全面梳理和

17、细化，现已在公司管理层面上基本建立起较为完善的内控体系和清晰、高效的管理流程。本公司还不断强化管理人员意识和注重其业务能力的提高，公司在经营目标控制、预算控制、会计控制、授权批准控制、文件记录控制、内部报告控制、内部审计、信息技术控制、控股子公司管理等方面的控制程序均得到有效执行。,3、信息披露意识和管理水平不断增强,本公司已按上市公司信息披露管理办法等相关规定，建立和完善了信息披露事务管理制度，并及时对重大事项的信息披露、特定对象来访咨询、信息保密等事宜建立相关管理规程和制度，形成了较为完善的报告、传递、审核以及披露的清晰流程。本公司通过定期或不定期地向大股东、实际控制人进行信息询问，对涉及

18、信息披露的事项及时披露。本公司还对宏观经济形势、行业信息以及内部重大经营情况予以关注，保持和监管部门的汇报和沟通，同时通过公司网站、投资者邮件、投资者互动平台等形式提高公司透明度，便于投资者及时掌握公司日常经营情况。,（五）本公司重点控制活动的情况,1、公司对控股子公司的内部控制情况（1）内部控制设计的健全性和合理性,本公司建立了子公司管理制度等有关控股子公司管理的制度，对控股子公司的高管和财务人员的委派和轮换管理、对控股子公司的预算和资金集中管理控制、对控股子公司的重大资产管理控制、对控股子公司的重大财务事项的审批和报备管理进行了明确规定和权限设置。本公司对控股子公司的内部控制设计健全、合理

19、。,（2）内部控制执行的有效性,2011年，本公司依据法律和控股子公司章程的规定通过委派控股子公司的董事、监事及重要高级管理人员加强对控股子公司的管理。公司依据对控股子公司资产控制和上市公司规范运作要求，对控股子公司的重大事项进行管理，并要求控股子公司第一时间报送重大事项材料。各控股子公司基本做到及时向公司报告重大业务事项、重大财务事项等事项，并按照权限规定报公司董事会或股东大会审议，定期向公司提交财务报告。本公司对控股子公司的内部控制已得到有效执行。,6,浙江新安化工集团股份有限公司七届九次董事会会议材料,2、关联交易的内部控制情况,（1）内部控制设计的健全性和合理性,本公司通过关联交易制度

20、对关联交易内部控制进行了详细描述，对关联方、关联关系、关联交易价格、关联交易的审批权限、关联交易的回避与决策程序、对控股股东的特别限制、关联交易的信息披露、法律责任等做了明确的规定，保证了公司与关联方之间订立的关联交易符合公平、公开、公正的原则。本公司对关联交易的内部控制设计健全、合理。,（2）内部控制执行的有效性,2011年，本公司严格遵守已经制定的规章制度，未发现违规事项。本公司加强对关联企业的信息收集，及时签订关联交易协议并履行必要的审批程序；严格执行企业会计准则，进一步规范企业财务核算和会计各项关联交易相关的审批会签单、股东大会意见、独立董事意见等资料健全，未出现越权、违规等异常现象；

21、公司2011年的关联方资金占用情况已经由天健会计师事务所出具了关联方资金占用报告。本公司关联交易的内部控制执行是有效的。,3、货币资金的内部控制情况,（1）内部控制设计的健全性和合理性,本公司通过财务管理及会计制度、财务收支管理及费用报销审批制度、内部会计控制和稽核制度、货币资金管理制度、外币业务管理制度、财务预算管理制度、公司印章及法人签章管理制度等相关制度描述了货币资金内部控制，与企业经营规模相一致。以上制度基本涵盖了公司所有货币资金经营活动，本公司对货币资金的内部控制设计基本健全、合理。,（2）内部控制执行的有效性,2011 年，本公司切实遵守已经制定的相关规章制度，未发现违规事项。具体

22、情况为，各岗位权责较明确，未见不相容岗位混岗情况，现金盘点由出纳日清日结，财务主管不定期进行监盘；印章的保管均由专人负责，未发现两个印章同时由一人保管的情况；当天的原始凭证均当天登记入账，未发现隔日登记情况；现金和银行存款收支均有相关人员签字，未见无审批或越权审批行为。本公司货币资金的内部控制执行是有效的。,4、筹资的内部控制情况,（1）内部控制设计的健全性和合理性,7,浙江新安化工集团股份有限公司七届九次董事会会议材料,本公司已建立了资金筹集及运用支付管理制度等专门针对筹资的制度，并且在股东大会、董事会、总经理等各级的工作细则中都有相关的筹资审批权限的体现。公司在款项借入、偿还权限审批等方面

23、的制度较完善，筹资的内部控制设计基本健全、合理。,（2）内部控制执行的有效性,2011 年，本公司切实遵守已经制定的规章制度，未发现违规事项。具体情况为，公司筹资规模和财务费用预算一般都已经在年初的公司预算和年中的公司预算调整中体现出来并经过相应权限的审批，公司财务部严格按照预算执行。本公司的筹资的内部控制执行是有效的。5、投资的内部控制情况,（1）内部控制设计的健全性和合理性,本公司通过投资管理制度对投资授权审批、项目审批、合同管理、评价等流程进行描述，公司在投资的执行上有必要的程序，如投资的可行性研究及评价、授权审批、投资处置等。公司修订有投资管理制度，进一步强化了投资的风险管理和控制，进

24、一步强化了投资的规范运作。公司在投资管理上从制度层面有详细的描述，投资权限设置清晰，内部控制设计合理、健全。,（2）内部控制执行的有效性,2011 年，本公司基本遵守已经制定的规章制度。具体情况为，相关资料健全，审批手续健全，各相应权限内的投资未出现越权审批的情况；各岗位职责权限做到不相容岗位相分离；公司对于投资项目的可行性论证等评价、决策程序较完善。本公司的投资的内部控制执行基本有效。,6、担保的内部控制情况,（1）内部控制设计的健全性和合理性,本公司通过对外担保管理办法等相关制度对担保审批权限、风险评估、担保执行监控、披露流程等相关经营活动进行描述，基本涵盖了企业所有的担保活动，与企业经营

25、规模相一致。各岗位职责描述较明确，岗位职责权限做到不相容岗位相分离，对担保业务的授权审批等制度进行了详细规定。本公司对担保的内部控制设计健全、合理。,（2）内部控制执行的有效性,2011 年，本公司遵守已经制定的规章制度，不存在个别环节未遵守制度的情况，,8,浙江新安化工集团股份有限公司七届九次董事会会议材料,担保的内部控制执行是有效的。,7、固定资产的内部的内部控制情况,（1）内部控制设计的健全性和合理性,公司固定资产管理主要由装备部归口管理，公司通过财务管理及会计制度、固定资产管理制度、资产减值管理制度、废旧物资管理制度等制度对固定资产进行管理、控制。以上制度对固定资产确认、折旧、减值等会

26、计核算进行了详细描述，同时包括了固定资产的岗位管理、预算、调拨、盘点、处置等相关控制程序，涵盖了固定资产内部控制的各个方面，总体上与公司的规模和业务发展相匹配，固定资产的内部控制设计基本健全、合理。,（2）内部控制执行的有效性,2011 年，本公司固定资产管理中不存在不相容岗位混岗的情况，固定资产的验收、盘点、保管、维修、处置等审批流程执行基本到位，固定资产进行归口管理，维修与改良支出按照编制预算进行。本公司的固定资产的内部控制执行基本有效。,8、销售与收款的内部控制情况,（1）内部控制设计的健全性和合理性,本公司销售业务由农化事业部、有机硅事业部、无机硅事业部、进出口公司等单位归口管理，收款

27、由财务部根据合同等相关资料具体实施，公司通过财务管理及会计制度、货物销售管理制度、产品销售价格、原料采购价格管理办法等相关制度对销售与收款业务进行规范与控制。以上制度与程序明确的描述了各岗位职责、权限，确保了不相容职位相分离，相应内容涵盖了公司销售的预算、接单、合同、审批、价格管理、发货、退货换货、收款等相关事项，与公司的规模和业务发展相匹配。本公司对销售与收款的内部控制设计基本健全、合理。,（2）内部控制执行的有效性,本公司销售与收款流程主要分农化产品销售、有机硅销售和无机硅产品销售三种。2011 年，销售与收款各流程中相关岗位的员工清晰了解各自职责权限及业务审批程序，接单、合同管理和价格管

28、理程序实施有效，销售记录真实完整，销售流程中各级审批流程执行到位，退换货记录完整并经过相应审批，应收款管理到位。本公司的销售与收款的内部控制执行基本有效。,9、采购与付款的内部控制情况,（1）内部控制设计的健全性和合理性,9,浙江新安化工集团股份有限公司七届九次董事会会议材料,公司原材料采购业务由采购中心归口管理，硅粉和试剂采购由事业部归口管理，付款由财务部根据合同等相关资料具体实施。公司通过采购管理制度、产品销售价格、原料采购价格管理办法、信用管理制度和物资采购、存货管理制度等相关制度对采购付款业务进行规范与控制。以上制度与程序明确的描述了各岗位职责、权限，确保了不相容岗位相分离，相应内容涵

29、盖了公司采购的预算、申请、审批、供应商管理、验收、招标、合同签订、付款等相关事项，与公司的规模和业务发展相匹配。本公司对采购与付款的内部控制设计健全、合理。,（2）内部控制执行的有效性,采购中心总共有五个部门，分别是综合管理科、物资管理科、市场管理科、辅料采购科、原料采购科。2011 年，公司采购与付款流程中相关岗位的员工清晰了解各自职责权限及业务审批程序，采购预算执行基本到位，采购限价、供应商选择、管理程序实施有效，采购申请明确了采购类别、质量等级、规格、数量、标准等关键要素，请购记录真实完整，采购流程中各级审批流程执行到位。本公司的采购与付款的内部控制执行基本有效。,10、在建工程的内部控

30、制情况,（1）内部控制设计的健全性和合理性,本公司在建工程管理主要由项目管理部归口管理，公司通过财务管理及会计制度、在建工程财务管理办法、建筑工程概预算和结算编制、审核管理办法、设备制作及安装业务结算管理制度等制度对在建工程进行管理、控制。以上制度对在建工程的立项、可研、审批、预算、工程物资采购、竣工决算等流程进行了详细描述，涵盖了在建工程内部控制的各个方面，与公司的规模和业务发展相匹配。本公司对在建工程的内部控制设计健全、合理。,（2）内部控制执行的有效性,2011 年，本公司在建工程管理中不存在不相容岗位混岗的现象，重要的审批手续健全，不存在越权审批的情况。公司实施了完善的项目决策程序，均

31、编制在建工程项目的可行性研究、项目建议书等，工程建设中的会计核算及时到位。本公司的在建工程的内部控制执行基本有效。11、成本费用的内部控制情况,（1）内部控制设计的健全性和合理性,本公司建立了严密的成本费用支出预算、审批及核算制度，并对成本费用的预算、,10,浙江新安化工集团股份有限公司七届九次董事会会议材料,调整和执行有健全的分析制度。本公司对成本费用的内部控制设计健全、合理。,（2）内部控制执行的有效性,2011 年，本公司的成本费用支出和核算均得到相应的授权审批；公司每个部门每月均会提出预算，财务部汇总财务预算，并编制每月每季度的收支平衡计划，成本费用预算制度得到有效执行。本公司的成本费

32、用的内部控制执行是有效的。,12、生产和质量的内部控制情况,（1）内部控制设计的健全性和合理性,在安全生产和产品质量控制方面，本公司针对各体系、各层级、各岗位制定了明确的工作职责和权限，并在生产、经营等各个环节实行标准化管理，制订了一系列生产、质量和安全环保制度，对生产计划制订、生产流程安排、产品质量检验等环节做出了明确规定，与公司的规模和业务发展相匹配，生产和质量的内部控制设计健全、合理。,（2）内部控制执行的有效性,2011 年，本公司针对性地制定每一生产类型的不同生产流程，加强了生产、质量过程的控制，确保公司产品在交货期、品质上能满足客户需求。同时，本公司通过严格执行 IS09001、I

33、S014001、GBT28001 三大管理体系，深入实施安全标准化、清洁生产等先进管理理念，使公司各项管理日趋完善，有效的促进了公司生产经营的规范运作。本公司对生产和质量的内部控制执行是有效的。,13、存货的内部控制情况,（1）内部控制设计的健全性和合理性,本公司存货业务由各事业部下属仓库归口管理。公司通过存货管理实施细则、废旧物资管理制度、物资采购、存货管理制度和外埠仓库管理制度等相关制度对存货的内部控制进行规范。以上制度描述了存货内部控制的基本活动，明确了各岗位职责、权限，确保了不相容岗位分离，相应内容涵盖了公司存货的入库、保存、出库、审批、验收等相关事项，与公司的规模和业务发展相匹配，存

34、货的内部控制设计健全、合理。,（2）内部控制执行的有效性,2011 年，本公司基本遵守了已经制定的相关制度，未出现违规事项。具体情况为，公司与存货业务相关活动的员工清晰了解各自职责权限及业务审批程序，入库、出库、调拨程序执行到位，仓库每天对原材料进行盘点，每月和财务等相关部门进行盘点，,11,浙江新安化工集团股份有限公司七届九次董事会会议材料,盘点记录保存完好，对于危化品仓库需有两人同时在场才能办理各项业务。本公司的存货的内部控制执行是有效。,14、募集资金使用的内部控制情况（1）内部控制设计的健全性和合理性,本公司制定了募集资金管理使用办法对募集资金的使用进行管理。公司募集资金使用的内部控制

35、遵循规范、安全、高效、透明的原则，遵守承诺，注重使用效益。公司建立的募集资金使用管理办法，对募集资金存储、审批、使用、变更、监督和责任追究等内容进行明确规定。本公司对募集资金使用的内部控制设计健全、合理。,（2）内部控制执行的有效性,2011 年，公司募集资金的使用按照招股说明书约定的使用计划进行，对已经变更的使用项目，公司按照相关法规的规定履行了审批及信息披露手续。公司对募集资金进行专户存储管理，制定严格的募集资金使用审批程序和管理流程，保证募集资金按照招股说明书所列资金用途使用，按项目预算投入募集资金投资项目，并跟踪项目进度和募集资金的使用情况，确保投资项目按公司承诺计划实施。本公司的募集

36、资金使用的内部控制执行是有效的。,15、信息披露的内部控制情况,（1）内部控制设计的健全性和合理性,本公司通过信息披露事务管理制度对公开信息披露和重大内部事项沟通进行,全程、有效的控制。,依据信息披露事务管理制度，本公司建立了重大事项内部传递体系，明确公司重大事项的范围和内容，制定了公司各部门沟通的方式、内容和时限等相应的控制程序。公司将信息披露的责任明确到人，并与相关信息披露涉密人员签订了保密协议，确保信息披露责任人知悉公司各类信息并及时、准确、完整、公平地对外披露。本公司对信息披露的内部控制设计健全、合理。,（2）内部控制执行的有效性,对照中国证券监督管理委员会上市公司信息披露管理办法和上

37、交所上市公司内部控制指引的有关规定，本公司对信息披露的内部控制严格、充分、有效。2011年，未有违反上市公司信息披露管理办法、上市公司内部控制指引、公司信息披露事务管理制度的情形发生。公司加强了对公司控股股东、公司董事、监事、高级管理人员、各部门负责人、各控股子公司负责人以及公司各部门中可能的重大事,12,浙江新安化工集团股份有限公司七届九次董事会会议材料,件知情人的培训，从源头上杜绝内幕交易、股价操纵行为，保证信息披露真实、及时、准确、完整和公平。本公司的信息披露的内部控制执行是有效的。,16、人力资源的内部控制情况,（1）内部控制设计的健全性和合理性,本公司对人力资源的引进、开发、培训、升

38、迁、调岗、薪酬、劳动纪律管理等实施统一管理。公司通过人力资源管理制度、绩效管理制度、绩效实施办法等一系列人力资源管理制度，明确了岗位的任职条件，人员的胜任能力及评价标准、培训措施等，形成了有效的绩效考核与激励机制。本公司对人力资源的内部控制设计健全、合理。,（2）内部控制执行的有效性,2011 年，本公司认真贯彻落实企业劳动法和公司制定的相关规章制度。公司以拓展员工晋升通道，构建岗位职级体系，完善绩效管理为重点，构建了以岗位为基础的符合现代制度企业要求的人力资源管理体系。公司目前已形成一个整体素质较高的团队。本公司的人力资源的内部控制执行是有效的。,（六）公司内部控制情况的总体评估,本公司董事

39、会对本年度上述所有方面的内部控制进行了自我评估，自本年度1月1日起至本报告期末，未发现本公司存在内部控制设计或执行方面的重大缺陷。2011年，本公司进一步增强和提高了规范治理的意识和能力，改善了公司治理环境，完善了内部控制体系。上述内部控制体系及相关制度是依据公司法、公司章程和有关法律法规的规定，并结合公司自身的实际情况制定的。虽然仍存在一些不足，但整体而言，公司目前的内部控制环境有利于内部控制制度的建立和执行，公司的内部控制制度较为健全，符合我国有关法律法规和证券监管部门的要求。公司建立的内部控制制度基本有效并得到了一贯的执行，保障了公司经营管理的正常进行，对经营风险可以起到有效的控制作用，也能保证财务报告的可靠性。,在今后的工作中，本公司将会根据业务发展需要逐步修订及完善公司内部控制制度，进一步提高公司治理水平，全面落实公司内部控制制度的建立健全、贯彻实施及有效监督。,浙江新安化工集团股份有限公司,2012年4月20日,13,