维尔利：审计报告.ppt

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1、审计报告,XYZH/2011SHA1031,江苏维尔利环保科技股份有限公司全体股东：,我们审计了后附的江苏维尔利环保科技股份有限公司（以下简称维尔利公司）财务报表，包括 2011 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2011 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注。,一、管理层对财务报表的责任,编制和公允列报财务报表是维尔利公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。,二、注册会计师的责任,我们

2、的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。,审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列

3、报。,我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。,三、审计意见,我们认为，维尔利公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公,允反映了维尔利公司 2011 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2011 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。,信永中和会计师事务所有限责任公司,中国注册会计师：詹军中国注册会计师：叶胜平,中国,北京,二一二年三月八日,-,一、,财务报表,合并资产负债表2011 年 12 月 31 日,编制单位：江苏维尔利环保科技股份有限公司,单位：人民币元,项,目,附注,年末金额,年初金额,流动资产：,货币资金,八、1,648

4、,642,535.57,76,114,546.18,结算备付金拆出资金交易性金融资产,应收票据,八、2,500,000.00,应收账款预付款项,八、3八、4,168,387,324.1226,497,964.65,68,209,841.3220,826,103.52,应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利,其他应收款,八、5,4,585,618.55,9,783,790.65,买入返售金融资产,存货,八、6,145,953,013.31,69,577,424.08,一年内到期的非流动资产其他流动资产,流动资产合计非流动资产：发放贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款

5、,994,566,456.20,244,511,705.75,长期股权投资,八、7,280,262.32,717,548.30,投资性房地产,固定资产在建工程,八、8八、9,32,158,983.206,500,176.61,2,958,011.1220,684,012.27,工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产,无形资产,八、10,13,745,041.42,15,091,353.20,开发支出商誉长期待摊费用,递延所得税资产,八、11,2,047,931.00,931,479.23,其他非流动资产,非流动资产合计资产总计,54,732,394.551,049,298,850.75,4

6、0,382,404.12284,894,109.87,法定代表人：李月中,主管会计工作负责人：宗韬合并资产负债表(续),会计机构负责人：朱敏,2011 年 12 月 31 日,编制单位：江苏维尔利环保科技股份有限公司,单位：人民币元,项,目,附注,年末金额,年初金额,流动负债：,短期借款,八、13,20,000,000.00,50,000,000.00,向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金交易性金融负债,应付票据应付账款预收款项,八、14八、15八、16,17,459,118.85104,545,165.3012,543,197.13,9,049,526.9275,428,062.0012

7、,378,434.75,卖出回购金融资产款应付手续费及佣金,应付职工薪酬应交税费,八、17八、18,1,193,368.1015,783,197.25,548,317.347,142,750.04,应付利息应付股利,其他应付款,八、19,1,713,953.93,1,088,107.50,应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款一年内到期的非流动负债其他流动负债,流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券长期应付款,173,238,000.56,155,635,198.55,专项应付款,八、20,6,500,000.00,6,200,000.00,预计负债递延所得税负债,其他非流动

8、负债非流动负债合计负 债 合 计,八、21,5,137,198.6211,637,198.62184,875,199.18,4,666,184.1410,866,184.14166,501,382.69,股东权益：,股本资本公积,八、22八、23,53,000,000.00740,784,503.33,39,700,000.0029,288,955.61,减：库存股专项储备,盈余公积,八、24,10,706,414.82,5,932,877.15,一般风险准备,未分配利润,八、25,59,932,733.42,43,470,894.42,外币报表折算差额,归属于母公司股东权益合计少数股东权益,

9、864,423,651.57,118,392,727.18,-,股东权益合计负债和股东权益总计,864,423,651.571,049,298,850.75,118,392,727.18284,894,109.87,法定代表人：李月中,主管会计工作负责人：宗韬母公司资产负债表2011 年 12 月 31 日,会计机构负责人：朱敏,编制单位：江苏维尔利环保科技股份有限公司,单位：人民币元,项,目,附注,年末金额,年初金额,流动资产：,货币资金交易性金融资产应收票据,621,775,805.95500,000.00,76,114,546.18,应收账款预付款项,十四、1,168,387,324.1

10、226,497,964.65,68,209,841.3220,826,103.52,应收利息应收股利,其他应收款存货,十四、2,4,585,618.55122,532,144.39,9,783,790.6569,577,424.08,一年内到期的非流动资产其他流动资产,流动资产合计非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款,944,278,857.66,244,511,705.75,长期股权投资,十四、3,50,610,262.32,717,548.30,投资性房地产,固定资产在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资

11、产非流动资产合计资 产 总 计,31,821,984.886,500,176.6113,745,041.422,047,931.00104,725,396.231,049,004,253.89,2,958,011.1220,684,012.2715,091,353.20931,479.2340,382,404.12284,894,109.87,法定代表人：李月中,主管会计工作负责人：宗韬母公司资产负债表(续)2011 年 12 月 31 日,会计机构负责人：朱敏,编制单位：江苏维尔利环保科技股份有限公司,单位：人民币元,项,目,附注,年末金额,年初金额,流动负债：,短期借款交易性金融负债应付票

12、据应付账款预收款项应付职工薪酬应交税费应付利息应付股利其他应付款一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负 债 合 计股东权益:股本资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润股东权益合计负债和股东权益总计,20,000,000.0017,459,118.85104,213,520.2012,543,197.131,189,122.1015,769,842.271,713,593.93172,888,394.486,500,000.005,137,198.6211,637,198

13、.62184,525,593.1053,000,000.00740,784,503.3310,711,915.7459,982,241.72864,478,660.791,049,004,253.89,50,000,000.009,049,526.9275,428,062.0012,378,434.75548,317.347,142,750.041,088,107.50155,635,198.556,200,000.004,666,184.1410,866,184.14166,501,382.6939,700,000.0029,288,955.615,932,877.1543,470,894.

14、42118,392,727.18284,894,109.87,法定代表人：李月中,主管会计工作负责人：宗韬合并利润表2011 年度,会计机构负责人：朱敏,编制单位：江苏维尔利环保科技股份有限公司,单位：人民币元,项目,附注,本年金额,上年金额,润,一、营业总收入其中:营业收入,八、26八、26,263,799,046.13263,799,046.13,209,748,467.42209,748,467.42,利息收入已赚保费手续费及佣金收入,二、营业总成本,208,934,965.07,156,391,021.81,其中：营业成本,八、26,153,289,108.93,120,917,936

15、.09,利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用,营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失,八、27八、28八、29八、30八、31,5,196,801.2712,143,265.2435,204,102.67-3,870,310.386,971,997.34,5,977,502.488,752,345.1119,688,670.041,294,450.85-239,882.76,加：公允价值变动收益（损失以“”号填列）,投资收益（损失以“”号填列）,八、32,-437,285.98,-141,530.06,其中：对联营企业和合营企业的投资

16、收益汇兑收益（损失以“-”号填列）,三、营业利润（亏损以“”号填列）,54,426,795.08,53,215,915.55,加：营业外收入减：营业外支出,八、33八、34,2,661,204.12441,771.26,942,285.14275,568.68,其中：非流动资产处置损失,四、利润总额（亏损总额以“”号填列）,56,646,227.94,53,882,632.01,减：所得税费用五、净利润（净亏损以“”号填列）归属于母公司股东的净利少数股东损益,八、35,8,910,851.2747,735,376.6747,735,376.67-,8,739,334.9145,143,297.

17、1045,143,297.10-,六、每股收益：,（一）基本每股收益（二）稀释每股收益,八、36八、36,0.920.92,1.121.12,七、其他综合收益,八、综合收益总额归属于母公司股东的综合收益总额归属于少数股东的综合收益总额,47,735,376.6747,735,376.67,45,143,297.1045,143,297.10,法定代表人：李月中,主管会计工作负责人：宗韬母公司利润表2011 年度,会计机构负责人：朱敏,编制单位：江苏维尔利环保科技股份有限公司,单位：人民币元,项目一、营业收入减：营业成本营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失,附注十四、4十四、4,本

18、年金额263,799,046.13153,289,108.935,196,801.2712,143,265.2435,017,209.66-3,738,426.596,971,997.34,上年金额209,748,467.42120,917,936.095,977,502.488,752,345.1119,688,670.041,294,450.85-239,882.76,加：公允价值变动收益（损失以“”号填列）,投资收益（损失以“”号填列）,十四、5,-437,285.98,-141,530.06,其中：对联营企业和合营企业的投资收益,二、营业利润（亏损以“”号填列）加：营业外收入减：营业外

19、支出其中：非流动资产处置损失三、利润总额（亏损总额以“”号填列）减：所得税费用四、净利润（净亏损以“”号填列）五、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益六、其他综合收益,54,481,804.302,661,204.12441,771.2656,701,237.168,910,851.2747,790,385.89,53,215,915.55942,285.14275,568.6853,882,632.018,739,334.9145,143,297.10,七、综合收益总额,法定代表人：李月中,主管会计工作负责人：宗韬合并现金流量表2011 年度,会计机构负责人：朱敏,编制单位：江苏维

20、尔利环保科技股份有限公司,单位：人民币元,项,目,附注,本年金额,上年金额,一、经营活动产生的现金流量：,销售商品、提供劳务收到的现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置交易性金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还,112,246,205.15,138,816,760.24,收到其他与经营活动有关的现金经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金,八、37,14,184,371.33126,430,576.481

21、39,825,941.42,11,977,907.56150,794,667.8091,169,079.70,客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金,支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费,20,908,905.0316,990,984.97,10,094,136.5512,802,367.17,支付其他与经营活动有关的现金经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额,八、37,22,008,786.41199,734,617.83-73,304,041.35,14,895,371.31128,96

22、0,954.7321,833,713.07,二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金,-,-,-,-,-,投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款所收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有

23、关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务所支付的现金分配股利、利润或偿付利息所支付的现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润,八、37,-21,755,856.7921,755,856.79-21,755,856.79730,147,500.0020,000,000.00750,147,500.0050,000,000.0028,454,697.19,-22,754,003.62637,000.0023,391,003.62-23,391,003.6270,000,000.007,203,123.7877,203,123.7838,500,000.0011,439,575.14,支付其他与筹资活

24、动有关的现金,八、37,5,470,484.77,筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响,83,925,181.96666,222,318.04,49,939,575.1427,263,548.64,五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额,八、37八、37八、37,571,162,419.9063,021,232.75634,183,652.65,25,706,258.0937,314,974.6663,021,232.75,法定代表人：李月中,主管会计工作负责人：宗韬母公司现金流量表2011 年度,会计

25、机构负责人：朱敏,编制单位：江苏维尔利环保科技股份有限公司,单位：人民币元,项,目,附注,本年金额,上年金额,一、经营活动产生的现金流量：,销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金,132,246,205.1514,051,740.94146,297,946.09139,825,941.42,138,816,760.2411,977,907.56150,794,667.8091,169,079.70,-,-,支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金经营活动现金流出小计经营活动产生的现金

26、流量净额二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金,20,902,292.2316,965,819.9721,89

27、6,625.36199,590,678.98-53,292,732.89-18,303,894.8750,330,000.0068,633,894.87-68,633,894.87730,147,500.0020,000,000.00750,147,500.0050,000,000.00,10,094,136.5512,802,367.1714,895,371.31128,960,954.7321,833,713.07-22,754,003.62637,000.0023,391,003.62-23,391,003.6270,000,000.007,203,123.7877,203,123.78

28、38,500,000.00,现金,分配股利、利润或偿付利息支付的支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额,28,454,697.194,870,484.7783,325,181.96666,822,318.04,11,439,575.1449,939,575.1427,263,548.64,四、汇率变动对现金及现金等价物的影响,五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额,十四、6十四、6十四、6,544,895,690.2863,021,232.75607,916,923.03,25,706,258.0937,314,

29、974.6663,021,232.75,法定代表人：李月中,主管会计工作负责人：宗韬,会计机构负责人：朱敏,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,合并股东权益变动表2011 年度编制单位：江苏维尔利环保科技股份有限公司本年金额,项,目,股本,资本公积,归属于母公司股东权益减：库 专项盈余公积存股 储备,一般风险准备,未分配利润,其他,少数股东权益,股东权益合计,一、上年年末余额,39,700,000.00,29,288,955.61,5,932,877.15,43,470,894.42,118,392,727.18,加：会计政策变更前期差错

30、更正,其他,-,二、本年年初余额三、本年增减变动金额（减少以“”号填列）,39,700,000.0013,300,000.00,29,288,955.61711,495,547.72,5,932,877.154,773,537.67,43,470,894.4216,461,839.00,118,392,727.18746,030,924.39,（一）净利润（二）其他综合收益,47,735,376.67,47,735,376.67,上述（一）和（二）小计,-,-,-,-,-,-,47,735,376.67,-,-,47,735,376.67,（三）股东投入和减少资本1.股东投入资本,13,300

31、,000.0013,300,000.00,711,495,547.72711,495,547.72,724,795,547.72724,795,547.72,2.股份支付计入股东权益的金额,3.其他,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,备,（四）利润分配1.提取盈余公积2.提取一般风险准3.对股东的分配4.其他,4,773,537.674,773,537.67,-31,273,537.67-4,773,537.67-26,500,000.00,-26,500,000.00-26,500,000.00-,转,（五）股东权益内部结,-,-,-,-,-,-,-,-,-

32、,-,本本损,1.资本公积转增股2.盈余公积转增股3.盈余公积弥补亏4.其他,-,（六）专项储备,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,1.本年提取2.本年使用（七）其他,四、本年年末余额,53,000,000.00,740,784,503.33,10,706,414.82,59,932,733.42,864,423,651.57,法定代表人：李月中,主管会计工作负责人：宗韬合并股东权益变动表（续）2011 年度,会计机构负责人：朱敏,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,编制单位：江苏维尔利环保科技股份有限公司,上年金额,单位：人民币元,项,目,股本,资本公积,归

33、属于母公司股东权益减：库 专项盈余公积存股 储备,一般风险准备,未分配利润,其他,少数股东权益,股东权益合计,一、上年年末余额,39,700,000.00 29,288,955.61,1,418,547.44,12,766,927.03,83,174,430.08,加：会计政策变更前期差错更正,其他,-,二、本年年初余额,39,700,000.00 29,288,955.61,-1,418,547.44,12,766,927.03,83,174,430.08,三、本年增减变动金额（减少以“”号填列）,-,-,-,-,4,514,329.71,-,30,703,967.39,-,-,35,218

34、,297.10,（一）净利润（二）其他综合收益,45,143,297.10,45,143,297.10,上述（一）和（二）小计（三）股东投入和减少资本,-,-,-,-,-,-,45,143,297.10-,-,-,45,143,297.10-,1.股东投入资本2.股份支付计入股东权益的金额,3.其他,-,（四）利润分配1.提取盈余公积,-4,514,329.714,514,329.71,-14,439,329.71-4,514,329.71,-9,925,000.00,2.提取一般风险准备,3.对股东的分配4.其他,-9,925,000.00,-9,925,000.00-,-,-,-,-,-,

35、-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,（五）股东权益内部结转,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,1.资本公积转增股本2.盈余公积转增股本3.盈余公积弥补亏损,4.其他,-,（六）专项储备,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,1.本年提取2.本年使用（七）其他,四、本年年末余额,39,700,000.00 29,288,955.61,-5,932,877.15,43,470,894.42,-118,392,727.18,法定代表人：李月中编制单位：江苏维尔利环保科技股份有限公司,主管会计工作负责人：宗韬母公司股东权益变动表2011 年度本年金额,会计机构负责人：朱敏单位：人民

36、币元,项,目,股本,资本公积,减：库存股,专项储备,盈余公积,一般风险准备,未分配利润,股东权益合计,一、上年年末余额,39,700,000.00 29,288,955.61,5,932,877.15,43,470,894.42 118,392,727.18,加：会计政策变更前期差错更正,其他,-,二、本年年初余额,39,700,000.00 29,288,955.61,5,932,877.15,43,470,894.42 118,392,727.18,三、本年增减变动金额（减 13,300,000.00 711,495,547.72,4,779,038.59,16,511,347.30 74

37、6,085,933.61,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,少以“”号填列）,（一）净利润（二）其他综合收益,47,790,385.89,47,790,385.89,计,上述（一）和（二）小,-,-,-,-,-,-,47,790,385.89,47,790,385.89,（三）股东投入和减少资本1.股东投入资本2.股份支付计入股东权益的金额3.其他,13,300,000.00 711,495,547.7213,300,000.00 711,495,547.72,-724,795,547.72724,795,547.72-,（四）利润分配1.提取盈余公积,4

38、,779,038.594,779,038.59,-31,279,038.59-4,779,038.59,-26,500,000.00,2.提取一般风险准备,3.对股东的分配4.其他,-26,500,000.00,-26,500,000.00-,（五）股东权益内部结转,-,-,-,-,-,-,-,-,1.资本公积转增股本2.盈余公积转增股本3.盈余公积弥补亏损,4.其他,-,（六）专项储备,-,-,-,-,-,-,-,-,1.本年提取2.本年使用（七）其他,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,四、本年年末余额,53,000,000.00 740,784,503.3

39、3,-10,711,915.74,59,982,241.72 864,478,660.79,法定代表人：李月中编制单位：江苏维尔利环保科技股份有限公司,主管会计工作负责人：宗韬母公司股东权益变动表（续）2011 年度上年金额,会计机构负责人：朱敏单位：人民币元,项,目,股本,资本公积,减：库存股,专项储备,盈余公积,一般风险准备,未分配利润,股东权益合计,一、上年年末余额,39,700,000.00 29,288,955.61,1,418,547.44,12,766,927.03,83,174,430.08,加：会计政策变更前期差错更正,其他,-,二、本年年初余额三、本年增减变动金额（减少以“

40、”号填列）（一）净利润,39,700,000.00 29,288,955.61,-1,418,547.44-4,514,329.71,12,766,927.0330,703,967.3945,143,297.10,83,174,430.0835,218,297.1045,143,297.10,（二）其他综合收益,上述（一）和（二）小计（三）股东投入和减少资本,-,-,-,-,-,-,45,143,297.10-,45,143,297.10-,1.股东投入资本2.股份支付计入股东权益的金额,3.其他,-,（四）利润分配1.提取盈余公积,-4,514,329.714,514,329.71,-14,

41、439,329.71-4,514,329.71,-9,925,000.00,-,-,-,-,-,-,-,-,-,2.提取一般风险准备,3.对股东的分配4.其他,-9,925,000.00-9,925,000.00-,（五）股东权益内部结转,-,-,-,-,-,-,-,-,1.资本公积转增股本2.盈余公积转增股本3.盈余公积弥补亏损,4.其他,-,（六）专项储备,-,-,-,-,-,-,-,-,1.本年提取2.本年使用（七）其他,四、本年年末余额法定代表人：李月中,39,700,000.00 29,288,955.61主管会计工作负责人：宗韬,-5,932,877.15,43,470,894.4

42、2 118,392,727.18会计机构负责人：朱敏,。,江苏维尔利环保科技股份有限公司财务报表附注2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）,一、,公司的基本情况,江苏维尔利环保科技股份有限公司（以下简称“本公司”）系由维尔利环境工程（常州）有限公司以截至2009年7月31日经审计的账面净资产按照10.8355的比例折合股份于2009年11月12日整体变更设立的股份有限公司。本公司现持有江苏省常州工商行政管理局颁发的注册号为320400000011085的企业法人营业执照2011年2月，经中国证监会“证监许可字201126

43、5号”号文关于核准江苏维尔利环保科技股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复核准，本公司获准向社会公开发行人民币普通股股票（“A”股）1,330万股，并于2011年3月16日在深圳证券交易所挂牌上市交易。此次公开发行股票后，本公司股本总额为5,300万股，注册资本5,300万元，本公司已于2011年5月16日完成相关事项的工商变更登记手续。根据深圳市国有资产监督管理局“深国资局（2010）46号”关于江苏维尔利环保科技股份有限公司国有股权管理有关问题的批复及国信弘盛投资有限公司“国信弘盛（2010）04号”关于将所持江苏维尔利环保科技股份有限公司部分国有股于境内首次公开发行股票并上市时

44、转由全国社会保障基金理事会持有的承诺，国信弘盛将其所持有的公司股票86.583万股在维尔利首次公开发行股票并上市时转由全国社会保障基金理事会持有。截至 2011 年 12 月 31 日，本公司的股权结构如下：,投资者常州德泽实业投资有限公司中国风险投资有限公司苏州华成创东方投资企业（有限合伙）国信弘盛投资有限公司全国社会保障基金理事会深圳市华澳创业投资企业（有限合伙）社会公众合计,持股数31,392,000.004,608,000.00500,000.001,834,170.00865,830.00500,000.0013,300,000.0053,000,000.00,持股比例59.23%8

45、.69%0.94%3.46%1.63%0.94%25.11%100.00%,公司法定代表人：李月中。注册地址：常州市汉江路 156 号。1、行业性质、主要产品本公司专业从事环保设备的研发、生产、销售和环保工程的设计、承包、施工、安装及相关技术咨询服务。19,四、,江苏维尔利环保科技股份有限公司财务报表附注2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）2、经营范围许可经营范围:无。一般经营范围:环保设备的设计、集成、制造（限分支机构）、销售和研发；环保工程的设计、承包、施工、安装，并提供相关技术咨询和技术服务；环保工程系统控制软件

46、的开发及维护、软件产品销售；机电设备安装工程的设计、承包、施工、安装，并提供相关技术咨询和技术服务；环境污染治理设施的投资、运营；自营和代理各类商品及技术的进出口业务，但国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外。3、基本组织架构本公司按照相关法律规定，设立了股东大会、董事会和监事会，制定了相应的议事规则。本公司根据相关法律、法规及规范性文件和公司章程的要求，结合本公司的实际情况，设立了总师办、市场中心、设计中心、项目实施中心、物流中心、运营中心、研发中心、企管中心、财务中心等职能部门。4、实际控制人本公司的最终控股方为常州德泽实业投资有限公司，李月中先生为本公司的实际控制人。,二、,财务报

47、表的编制基础,本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的企业会计准则及相关规定，并基于本附注四“重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法”所述会计政策和估计编制。,三、,遵循企业会计准则的声明,本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法1.会计期间本公司的会计期间为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。2.记账本位币本公司以人民币为记账本位币。20,江苏维尔利环保科技股份有限公司财务报表附注2011 年 1 月 1 日至 2011 年 1

48、2 月 31 日,（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）,3.记账基础和计价原则,本公司会计核算以权责发生制为记账基础，除交易性金融资产、可供出售金融资产等,以公允价值计量外，以历史成本为计价原则。,4.现金及现金等价物,本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。,5.外币业务和外币财务报表折算,本公司的外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折

49、算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额，作为公允价值变动直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额。,6.金融资产和金融负债,（1）金融资产,本公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项和可供出售金融资产四大类。,1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产是指持有的主要目的为短期,内出售的金

50、融资产，在资产负债表中以交易性金融资产列示。,2）持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图,和能力持有至到期的非衍生金融资产。,3）应收款项是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资,产，主要包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。,4）可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未,被划分为其他类的金融资产。,金融资产以公允价值进行初始确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益，其他金融资产的相关交易费用计入初,21,江苏维尔利环保科技股份有限公司财务报表