海南海药：半报告摘要.ppt

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1、海南海药股份有限公司 2012 年半年度报告摘要2012 年半年度报告摘要一、重要提示本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。公司半年度财务报告已经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计并被出具了标准无保留意见的审计报告。公司负责人刘悉承、主管会计工作负责人王伟及会计机构负责人(会计主管人员)林健声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。二、公司基本情况（一）基本情况简介,A 股简称A 股代码上市证券交易所,海南海药000566

2、深圳证券交易所,董事会秘书,证券事务代表,姓名联系地址电话传真电子信箱,张晖海南省海口市秀英区南海大道西 66 号0898-686535680898-,（二）主要财务数据和指标1、主要会计数据和财务指标以前报告期财务报表是否发生了追溯调整 是 否1,海南海药股份有限公司 2012 年半年度报告摘要,本报告期末,调整前,上年度期末,调整后,本报告期末比上年度期末增减(%)调整后,总资产（元）归属于上市公司股东的所有者权益（元）股本（股）归属于上市公司股东的每股净资产（元/股）资产负债率（%）,2,664,571,423.121,374,866,861.60247,594,974.005.5529

3、47.7%,2,019,756,260.091,314,401,622.27247,594,9745.308734.04%,2,019,756,260.091,314,401,622.27247,594,974.005.308734.04%,31.93%4.6%4.60%13.66%,主要会计数据,报告期（1-6 月）,调整前,上年同期,调整后,本报告期比上年同期增减(%)调整后,营业总收入（元）营业利润（元）利润总额（元）归属于上市公司股东的净利润（元）归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）加权平均净资产收益率（%）扣除非经常性损益后的

4、加权平均净资产收益率（%）经营活动产生的现金流量净额（元）每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）,427,189,152.2471,276,841.2475,499,863.2759,734,315.6854,696,532.450.24130.24134.44%4.07%4,549,274.820.0184,322,793,942.41115,904,442.72122,783,944.28110,862,375.5933,436,223.480.52080.503122.66%6.83%32,460,451.390.1525,322,793,942.41115,904,442.72122

5、,783,944.28110,862,375.5933,436,223.480.52080.503122.66%6.83%32,460,451.390.1525,32.34%-38.5%-38.51%-46.12%63.58%-53.67%-52.04%-18.22%-2.76%-85.99%-87.95%,报告期末公司前主要会计数据和财务指标的说明（如有追溯调整，请填写调整说明）公司于2007年1月5日召开了2007年第一次临时股东大会，大会审议并通过了关于公司股票期权激励计划（修订稿）的议案，该议案决定授予激励对象2000万份股票期权（包含500万份预留期权），其中激励对象已确定的1500

6、万份股票期权的行权安排为：自授予日满一年后分六期行权，每期行权前一年公司加权平均净资产收益率需达到10%以上，若该行权条件未能达到，则该期对应的股票期权作废。根据企业会计准则股份支付的规定，在等待期内的每个资产负债表日，应当以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，计算截至当期累计应确认的成本费用金额，再减去前期累计已确认金额，将差额作为当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。2010年度及2011年度，公司加权平均净资产收益率(扣除非经常损益前后较低者)均低于10%，对应两期合计股票期权300万份应予以作废。公司在资产负债表日估计可行权权益工具数量及计算确认相

7、关股权激励费用时，未将前述期权作废数量从预计可行权数量中扣除，导致2010年、2011年期权费用多计入费用和资本公积。2010年度多计入费用和资本公积金额为2,海南海药股份有限公司 2012 年半年度报告摘要651.24万元，2011年度多计入费用和资本公积金额为681.35万元。2、非经常性损益项目 适用 不适用,非经常性损益项目非流动资产处置损益越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可

8、辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性

9、房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出其他符合非经常性损益定义的损益项目少数股东权益影响额所得税影响额合计,年初到报告期末金额（元）-268,084.902,865,571.001,782,500.00187,066.841,625,535.9315,207.091,139,598.555,037,783.23,说明-,3、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用3,海南海药股份有限公司 2012 年半年度报告摘要4、同时按照

10、境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用三、股本变动及股东情况（一）股本变动情况表 适用 不适用,本次变动前,本次变动增减（，）,本次变动后,一、有限售条件股份,数量36,325,260,比例(%)14.67%,发行新股,送股,公积金转股,其他-199,685,小计-199,685,数量36,125,575,比例(%)14.59%,1、国家持股,2、国有法人持股3、其他内资持股其中：境内法人持股,4,000,00030,833,59830,833,598,1.62%12.45%12.45%,4,000,00030,833,59830,833,598,1.

11、62%12.45%12.45%,境内自然人持股4、外资持股其中：境外法人持股境外自然人持股,5.高管股份二、无限售条件股份1、人民币普通股,1,491,662211,269,714211,269,714,0.6%85.33%85.33%,-199,685199,685199,685,-199,685199,685199,685,1,291,977211,469,399211,469,399,0.52%85.41%85.41%,2、境内上市的外资股3、境外上市的外资股4、其他,三、股份总数,247,594,974.00,100%,247,594,974.00,100%,（二）前 10 名股东、前

12、 10 名无限售条件股东/流通股股东持股情况表前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东持股情况表,股东总数前十名股东持股情况,14,195,股东名称（全称）,股东性质,持股比例(%),持股总数,持有有限售条件股份数量,质押或冻结情况股份状态 数量,深圳市南方同正投资有限公司,境内非国有法人,21.68%,53,666,364,10,423,830 质押,41,800,000,中国建设银行工银瑞信,稳健成长股票型证券投资,境内非国有法人,4.9%,12,135,975,基金,中国工商银行诺安股票,境内非国有法人,4.88%,12,079,589,4,海南海药股份有限公司 2012 年半年度报

13、告摘要证券投资基金,海口富海福投资有限公司中国工商银行诺安价值增长股票证券投资基金中国银行大成优选股票型证券投资基金全国社保基金一一三组合西安长迪投资管理有限合伙企业,境内非国有法人境内非国有法人境内非国有法人境内非国有法人境内非国有法人,4.33%3.53%2.75%1.83%1.74%,10,718,8058,733,1806,800,9894,519,5534,300,000,3,000,0004,300,000,质押,10,500,000,中国银行大成财富管理,2020 生命周期证券投资基,境内非国有法人,1.74%,4,300,000,1,000,000,金,中国银河投资管理有限公司

14、,国有法人,1.7%,4,208,101,4,000,000,前十名无限售条件股东持股情况,股东名称深圳市南方同正投资有限公司中国建设银行工银瑞信稳健成长股票型证券投资基金中国工商银行诺安股票证券投资基金海口富海福投资有限公司中国工商银行诺安价值增长股票证券投资基金中国银行大成优选股票型证券投资基金中国工商银行汇添富均衡增长股票型证券投资基金中国银行大成财富管理 2020 生命周期证券投资基金中国工商银行汇添富医药保健股票型证券投资基金中国银行泰信优质生活股票型证券投资基金,持有无限售条件股份数量43,242,534 A 股12,135,975 A 股12,079,589 A 股10,718,

15、805 A 股8,733,180 A 股6,800,989 A 股3,659,860 A 股3,300,000 A 股3,263,154 A 股2,993,640 A 股,种类,股份种类及数量数量,43,242,53412,135,97512,079,58910,718,8058,733,1806,800,9893,659,8603,300,0003,263,1542,993,640,前十名股东中，本公司控股股东与其他股东之间不存在关联关系，也不属于,上述股东关联关系或（及）一致行动人的说明,上市公司股东持股变动信息披露管理办法中规定的一致行动人。未知其他股东之间是否存在关联关系和是否属于上市

16、公司股东持股变动信息披露,管理办法中规定的一致行动人。（三）控股股东及实际控制人变更情况 适用 不适用5,海南海药股份有限公司 2012 年半年度报告摘要四、董事、监事和高级管理人员情况（一）董事、监事和高级管理人员持股变动,姓名,职务,期初持股数 本期增持股 本期减持股 期末持股数（股）份数量（股）份数量（股）（股）,其中：持有限 期末持有股制性股票数 票期权数量量（股）（股）,变动原因,刘悉承,董事长,0,0,0,0,0,0,陈义弘任荣波,副董事长、副总经理董事、总经理,377,3440,377,3440,杨仁发许力宏张珊珊,董事董事（离任）董事,0495,3190,00,023,8300

17、,0471,4890,00,00,参照相关规定减持,白智全曾与平,董事、副总经理独立董事,49,2193,750,49,2193,750,雷小玲金世明尤江甫曾祎华周庆国,独立董事独立董事监事会主席监事监事,00000,00000,00000,00000,00000,00000,李弥生王俊红王伟沙莹张晖,总经理（离任）副总经理财务负责人、副总经理总工程师董事会秘书,445,72515,00086,25010,11491,343,445,72515,00086,25010,11491,343,五、董事会报告（一）主营业务分行业、产品情况表单位：元主营业务分行业情况,分行业,营业收入,营业成本,毛利

18、率(%),营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同同期增减（%）同期增减（%）期增减（%）,医药,397,649,680.30,244,149,812.94,38.6%,23.25%,20.94%,1.17%,贸易医疗器械,22,081,485.767,060,493.18,11,335,513.492,392,285.86,48.67%66.12%,主营业务产品情况,分产品,营业收入,营业成本,毛利率(%),营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同,6,海南海药股份有限公司 2012 年半年度报告摘要,同期增减（%）同期增减（%）,期增减（%）,肠胃康紫杉醇头孢制剂系列其他品种原

19、料药及中间体,39,528,408.9523,444,287.51195,381,824.03111,151,800.8950,224,844.67,5,577,458.546,069,876.35120,120,745.4281,702,339.9242,014,906.21,85.89%74.11%38.52%26.49%16.35%,-8.53%-12.47%51.31%147.68%-36.14%,-37.38%-36.19%34.18%140.17%-29.88%,6.5%9.62%7.84%2.29%-7.46%,人工耳蜗,7,060,493.18,2,392,285.86,66.

20、12%,毛利率比上年同期增减幅度较大的原因说明毛利率比上年同期无较大增减幅度。（二）主营业务分地区情况单位：元,国内国外,地区,营业收入,417,280,647.069,511,012.18,营业收入比上年同期增减（）31.78%58.3%,（三）主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 适用 不适用（四）主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 适用 不适用（五）利润构成与上年相比发生重大变化的原因分析 适用 不适用（六）募集资金使用情况1、募集资金使用情况对照表 适用 不适用单位：万元,募集资金总额,77,578.67 本报告期,报告期内变更用途的募集资金总额累计变更用途的

21、募集资金总额累计变更用途的募集资金总额比例,投入募集0 资金总额0 已累计投入募集资0 金总额,2,709.3910,179.6,是否已变承诺投资项目和超募 更项目资金投向(含部分变更),募集资金 调整后投承诺投资 资总额总额(1),本报告期投入金额,截至期末累计投入金额(2),截至期末 项目达到投资进度 预定可使(%)(3)用状态日(2)/(1)期,本报告期实现的效益,项目可行是否达到 性是否发预计效益 生重大变化,承诺投资项目7,否,否,否,否,-,-,-,-,。,补充流动资金情况,海南海药股份有限公司 2012 年半年度报告摘要,上海力声特人工耳蜗扩建项目,否,16,734,16,734

22、,434.54 2,401.75,2013 年14.35%03 月 31日,不适用,否,年产 390 吨头孢中间体建设项目,49,933.65 49,933.65 2,100.56 5,776.66,2013 年11.57%03 月 31日,不适用,海南海药技术中心及产品研发建设项目,10,911.02 10,911.02,174.29 2,001.19,2013 年18.34%03 月 31日,不适用,承诺投资项目小计超募资金投向,77,578.67 77,578.67 2,709.39 10,179.6-,归还银行贷款（如有）-补充流动资金（如有）-,-,-,-,-,超募资金投向小计合计,

23、-,-77,578.67 77,578.67 2,709.39 10,179.6-,-,-,-,未达到计划进度或预计收益的情况和原因 不适用（分具体项目）,项目可行性发生重大变化的情况说明,无,超募资金的金额、用途 适用 不适用及使用进展情况 适用 不适用,募集资金投资项目实施地点变更情况募集资金投资项目实施方式调整情况募集资金投资项目先期投入及置换情况,报告期内发生 以前年度发生 适用 不适用 报告期内发生 以前年度发生 适用 不适用2011 年 10 月 19 日，公司第七届董事会第十四次会议审议通过了关于以募集资金置换预先投入募投项目资金的议案公司董事会同意公司以非公开发行股票募集资金置

24、换预先已投入募投项目的自筹资金，共计人民币 3,667.38 万元。其中以募集资金 114.83 万元置换预先以自筹资金投入上海力声特人工耳蜗扩建项目的资金；以募集资金 2,371.17 万元置换预先以自筹资金投入的年产 390 吨头孢中间体建设项目资金；以募集资金 1,181.38 万元置换预先以自筹资金投入的海南海药技术中心及产,品研发建设项目资金。四川华信(集团)会计师事务所有限责任公司对本次募集资金置换预先投入募投项目资金的情况发表了审核意见。公司独立董事、监事会和保荐人均对募集资金投资项目置换出具了明确同意的意见。适用 不适用2011 年 9 月 7 日，公司第七届董事会第十三次会议

25、审议通过了关于以部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案。董事会同意公司使用不超过 7,000 万元闲置募集资金暂时补充流动资金，期限为用闲置募集资金暂时 不超过 6 个月。截至 2012 年 3 月 7 日，公司已将暂时用于补充流动资金的 7,000 万元全部归还至公司募集资金专户，并将归还募集资金的有关情况通报了保荐机构和保荐代表人。2012 年 3 月 12 日，公司第七届董事会第二十一次会议通过了关于继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案，公司决定继续使用 7,000 万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过 6 个月。项目实施出现募集资 适用 不适

26、用金结余的金额及原因 募集资金投资项目尚未实施完毕。尚未使用的募集资金 尚未使用的募集资金均存放于募集资金专用账户。8,海南海药股份有限公司 2012 年半年度报告摘要,用途及去向,募集资金使用及披露,中存在的问题或其他 无情况,2、变更募集资金投资项目情况表,适用 不适用,（七）董事会下半年的经营计划修改计划,适用 不适用,（八）对 2012 年 1-9 月经营业绩的预计,预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明,适用 不适用,（九）董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明,适用 不适用,（十）公司董事会对会计师事务所上年度“

27、非标准审计报告”涉及事项的变化及处理情况的说明,适用 不适用,六、重要事项,（一）收购、出售资产及资产重组,1、收购资产,适用 不适用收购资产情况说明,2、出售资产情况,适用 不适用出售资产情况说明,9,否,0,0,海南海药股份有限公司 2012 年半年度报告摘要3、自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后，该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的影响 适用 不适用（二）担保事项 适用 不适用单位：万元公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）,担保对象名称,担保额度相关公告披露日期,担保额度,实际发生日期 实际担保金（协议签署日）额,担保类型,担保期,是否为关是否履行 联方担保完毕（是或

28、否）,台州市一铭医药化 2012 年 04工有限公司 月 27 日报告期内审批的对外担保额度合计（A1）报告期末已审批的对外担保额度合计（A3）,6,000 2012 年 5 月 11 日6,0006,000,4,230 保证报告期内对外担保实际发生额合计（A2）报告期末实际对外担保余额合计（A4）,1 年,不适用4,2304,230,公司对子公司的担保情况,担保对象名称,担保额度相关公告披露日期,实际发生日期担保额度（协议签署 实际担保金额日）,担保类型,担保期,是否为关是否履行 联方担保完毕（是或否）,海口市制药厂有限 2010 年 12公司 月 15 日重庆天地药业有限 2010 年 0

29、8责任公司 月 17 日,3,8004,000,2010 年 12 月28 日2011 年 10 月27 日,3,800 保证3,500 保证,2 年1 年,否否,否否,报告期内审批对子公司担保额度合计（B1）,报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2）,报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3）,7,800,报告期末对子公司实际担保余额合计（B4）,7,300,公司担保总额（即前两大项的合计）,报告期内审批担保额度合计（A1+B1）报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3）实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例,6,00013,800,报告期内担保实际发生额合计（A2+B2）报告

30、期末实际担保余额合计（A4+B4）,4,23011,5308.39%,其中：为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保金额（D）担保总额超过净资产 50%部分的金额（E）上述三项担保金额合计（C+D+E）未到期担保可能承担连带清偿责任说明违反规定程序对外提供担保的说明10,海南海药股份有限公司 2012 年半年度报告摘要（三）非经营性关联债权债务往来是否存在非经营性关联债权债务往来 是 否单位：万元,关联方,向关联方提供资金,关联方向上市公司提供资金,深圳南方同正投资有限公司邱晓微合计,发生额,余额,发生额,197450647,

31、余额,365.120365.12,其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金占用的发生额 0 万元，余额 0 万元。（四）重大诉讼仲裁事项 适用 不适用（五）其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 适用 不适用一、对外投资（一）、2012年6月21日，经公司经营层集体研究，决定公司以自有资金人民币2200万元对重庆市沙坪坝区新世纪小额贷款股份有限公司（以下简称“新世纪贷款公司”）进行增资，增资后公司持有新世纪贷款公司10%的股权。（二）、2012年6月29日，公司第七届董事会第二十五次会议审议通过了关于投资上海联创永沂二期股权投资基金合伙企业（有限合伙）的议案，同意公司出资人民币50

32、00万元，投资上海联创永沂二期股权投资基金合伙企业（有限合伙），占联创二期基金总出资额（人民币8亿元）的6.25%。二、委托理财2012年6月29日，公司第七届董事会第二十五次会议审议通过了关于以自有闲置资金进行委托理财的议案。同意在确保资金安全、操作合法合规、保证正常生产经营不受影响的前提下，根据公司经营发展计划和资金状况，使用合计不超过人民币4亿元自有闲置资金进行委托理财，委托理财的期限为公司董事会决议通过之日起一年以内。三、期后募集资金项目变更（一）、2012年7月18日，公司第七届董事会第二十六次会议审议通过了关于变更募集资金投资项目年产390吨头孢中间体建设项目部分募集资金实施方式的

33、议案，2012年8月3日，公司2012年第二次临时股东大会审议通过上述议案，同意公司变更募投项目“年产39011,海南海药股份有限公司 2012 年半年度报告摘要吨头孢中间体建设项目”部分募集资金实施方式。详细请查看2012年7月19日巨潮资讯网上的相关公告。（二）、2012年7月18日，公司第七届董事会第二十六次会议审议通过了关于变更募集资金投资项目海南海药技术中心及产品研发建设项目实施主体的议案，2012年8月3日，公司2012年第二次临时股东大会审议通过上述议案，同意公司变更募投项目“海南海药技术中心及产品研发建设项目”募集资金实施主体。详细请查看2012年7月19日巨潮资讯网上的相关公

34、告。四、更换会计师事务所2012年7月18日，公司第七届董事会第二十六次会议审议通过了关于更换会计师事务所的议案，2012年8月3日，公司2012年第二次临时股东大会审议通过上述议案，同意公司更换天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2012年度财务报表审计机构，聘期一年。详细请查看2012年7月19日巨潮资讯网上的相关公告。1、证券投资情况 适用 不适用证券投资情况的说明2、持有其他上市公司股权情况 适用 不适用,证券代码,证券简称,最初投资成 占该公司股 期末账面价 报告期损益本（元）权比例（%）值（元）（元）,报告期所有者权益变动（元）,会计核算科目,股份来源,03618.HK合计,重庆

35、农村商业银行,320,000.00320,000.00,0.0022%-,507,066.84507,066.84,187,066.84187,066.84,187,066.84187,066.84,可供出售金融资产-,发行前认购-,持有其他上市公司股权情况的说明3、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况 适用 不适用截止报告期末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案 适用 不适用12,海南海药股份有限公司 2012 年半年度报告摘要4、承诺事项履行情况上市公司及其董事、监事和高级管理人员、公司持股 5%以上股东及其实际控制人等有关方在报告期内或持续到报告期内的以

36、下承诺事项 适用 不适用,承诺事项,承诺人,承诺内容,履行情况,股改承诺收购报告书或权益变动报告书中所作承诺资产置换时所作承诺1、获配股份自股票上市交易之日起三十六个月内不转让。2、预计上海力声特2011 年净利润应不低于285 万元、2012 年净利润应不低于 1,210 万元、2013年净利润应不低于 2,649万元，若上海力声在上述,发行时所作承诺,深圳市南方同正投资有限公司,任一年度实际经营取得的 报告期内，控股股东没有违净利润（以审计报告为准）反承诺的事项发生。,低于上述预计净利润数额而导致海南海药作为上海力声特股东之应得收益减少，则南方同正将以现金方式补足海南海药作为上海力声特股东

37、根据该年度预计净利润所应得收益的差额部分。其他对公司中小股东所作承诺5、董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 适用 不适用利润分配或资本公积金转增预案的详细情况根据天健会计师事务所（特殊普通合伙）所出具的天健审20128-48 号审计报告，截至 2012 年 6月 30 日，公司（合并）未分配利润为 205,323,139.58 元，母公司未分配利润为 63,226,106.11 元，公司资本公积为 899,309,098.67 元。为了提高对投资者的投资回报，经公司董事会研究决定，公司 2012 年半年度利润分配预案为：以公司 2012 年 6 月 30 日总股本 247,594,974

38、股为基数，拟以资本公积向全体股东每 10 股转增 10 股，转增后公司总股本由 247,594,974 股增至 495,189,948 股，公司资本公积由 899,309,098.67 元减至 651,714,124.67 元。6、其他综合收益细目单位：元,项目1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额减：可供出售金融资产产生的所得税影响前期计入其他综合收益当期转入损益的净额小计2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额产生的所得税影响前期计入其他综合收益当期转入损益的净额小计3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额

39、13,本期发生额,上期发生额,海南海药股份有限公司 2012 年半年度报告摘要减：现金流量套期工具产生的所得税影响前期计入其他综合收益当期转入损益的净额转为被套期项目初始确认金额的调整额小计4.外币财务报表折算差额减：处置境外经营当期转入损益的净额小计5.其他减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额小计合计（六）报告期接待调研、沟通、采访等活动登记表,接待时间,接待地点,接待方式,接待对象类型,接待对象,谈论的主要内容及提供的资料,2012 年 05 月 11 日 公司会议室,实地调研,机构,大成基金管理有限公司,日常生产经营情况、产品情况、未来发展

40、战略,东方证券资,日常生产经营情况、,2012 年 05 月 15 日 公司会议室,实地调研,机构,产管理有限,产品情况、未来发展,（一）审计意见半年报是否经过审计 是 否,七、财务报告,公司,战略,审计意见类型审计报告签署日期审计机构名称审计报告文号,标准无保留意见2012 年 08 月 28 日天健会计师事务所（特殊普通合伙）天健审20128-48 号,审计报告正文审 计 报 告天健审20128-48号海南海药股份有限公司全体股东：我们审计了后附的海南海药股份有限公司（以下简称海南海药公司）财务报表，包括2012年6月30日的合并及母公司资产负债表，2012年1-6月的合并及母公司利润表、

41、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。14,海南海药股份有限公司 2012 年半年度报告摘要一、管理层对财务报表的责任编制和公允列报财务报表是管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。二、注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理

42、保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见我们认为，海南海药公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了海南海药公司2012年6月30日的合并及母公

43、司财务状况以及2012年1-6月的合并及母公司经营成果和现金流量。,天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国杭州,中国注册会计师：张凯中国注册会计师：赵兴明二一二年八月二十八日15,海南海药股份有限公司 2012 年半年度报告摘要财务报告被出具非标准无保留意见，涉及事项的有关附注（二）财务报表是否需要合并报表：是 否1、合并资产负债表编制单位：海南海药股份有限公司单位：元,项目,附注,期末余额,期初余额,流动资产：,货币资金结算备付金拆出资金交易性金融资产应收票据应收账款预付款项应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款买入返售金融资产存货一年内到期的非流动资产其他流动资产流

44、动资产合计非流动资产：发放委托贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产在建工程工程物资固定资产清理,16,1,059,432,261.41507,066.84120,172,881.50209,527,261.0582,781,351.829,549,387.08224,761,961.78329,622,735.702,036,354,907.1818,000,000.0073,552,309.31260,707,074.6469,032,536.9289,411.00,724,880,861.6082,483,331.41191,718,691.7

45、530,641,939.71117,633,634.35302,112,707.131,449,471,165.9534,789,705.00282,481,530.9553,981,095.9489,411.00,海南海药股份有限公司 2012 年半年度报告摘要生产性生物资产油气资产,无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计资产总计流动负债：短期借款向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金交易性金融负债应付票据应付账款预收款项卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬应交税费应付利息应付股利其他应付款应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款

46、一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计非流动负债：,184,801,262.6511,256,699.481,014,177.089,763,044.86628,216,515.942,664,571,423.12338,600,000.0058,715,100.00169,524,690.9130,299,846.98585,147.4735,628,323.271,083,333.333,975,170.8032,977,903.6698,000,000.00769,389,516.42,164,317,106.3728,080,580.456,545,664.43570,285,

47、094.142,019,756,260.09311,500,000.0030,333,346.37132,730,951.2338,879,555.45555,867.1435,916,590.963,975,170.8023,497,611.11577,389,093.06,长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债,494,044,633.3428,060.03,99,000,000.003,400,000.00,其他非流动负债非流动负债合计负债合计,17,7,642,600.00501,715,293.371,271,104,809.79,7,738,000.00110,

48、138,000.00687,527,093.06,：,海南海药股份有限公司 2012 年半年度报告摘要所有者权益（或股东权益）,实收资本（或股本）资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润外币报表折算差额归属于母公司所有者权益合计少数股东权益所有者权益（或股东权益）合计负债和所有者权益（或股东权益）总计法定代表人：刘悉承,247,594,974.00899,309,098.6722,639,649.35205,323,139.581,374,866,861.6018,599,751.731,393,466,613.332,664,571,423.12主管会计工作负责人：王伟,24

49、7,594,974.00898,578,175.0222,639,649.35145,588,823.901,314,401,622.2717,827,544.761,332,229,167.032,019,756,260.09会计机构负责人：林健,2、母公司资产负债表单位：元,项目,附注,期末余额,期初余额,流动资产：,货币资金交易性金融资产应收票据应收账款预付款项应收利息应收股利其他应收款存货一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产在建工程工程物资固定资产清理,18,424,478,769.0441,

50、585.7584,135,180.91717,119.30121,250.00674,960,540.4623,626,477.411,208,080,922.871,131,862,435.6216,477,497.98,33,050,464.771,788,255.94152,831,273.631,017,119.30435,607,074.2122,432,102.54646,726,290.391,109,862,435.6213,773,646.78,：,海南海药股份有限公司 2012 年半年度报告摘要生产性生物资产油气资产,无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动