600829三精制药内部控制自我评价报告.ppt

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1、哈药集团三精制药股份有限公司2010 年内部控制自我评价报告,本公司董事会及全体董事声明本报告不存在任何虚假记载、误导性陈述或重,大遗漏，并对其真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。,2010 年度，哈药集团三精制药股份有限公司（以下简称公司或本公司）按照财政部、审计署等五部委发布的企业内部控制基本规范和上海证券交易所发布的上海证券交易所上市公司内部控制指引，对本公司内部控制情况进行了必要的检查和评价，现阐述如下：,一、公司内部控制的目标,合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，,提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略。,由于内部控制存在固有的局限性，故公司管

2、理层仅能对达到上述目标提供合理保证；本公司内部控制建立了监督检查机制，内部控制的有效性亦可能随公司内外部环境及经营情况发生改变而改变，内控缺陷一经发现和识别，本公司将立即采取整改措施。,二、公司内部控制建立与实施的原则,（一）全面性原则。将内部控制贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖企业及,所属单位的各种业务和事项。,（二）重要性原则。在全面控制的基础上，关注重要业务和高风险领域。（三）制衡性原则。在治理机构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形,成相互制约、相互监督，并同时兼顾运营效率。,（四）适应性原则。内部控制与企业经营规模、业务范围、竞争状况和风险,水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调

3、整。,（五）成本效益原则。在内部控制设计和实施过程中权衡实施成本与预期效,益，以适当的成本实现有效控制。,三、公司内部控制实施过程及现状的阐述,根据五部委企业内部控制基本规范及上交所上海证券交易所上市公司内部控制指引要求，本公司重点在内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟,1,、,、,通、内部监督五个要素展开内部控制，现分述如下：,（一）内部环境1、法人治理结构,根据公司法公司章程及有关法律法规的规定，公司建立了股东大会、董事会、监事会的“三会”法人治理结构，建立了各项议事规则，独立董事占董事会成员三分之一以上。董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会四个专业委员会，各专

4、业委员会主要成员由独立董事担任。公司的各项治理制度和安排为独立董事、各专业委员会发挥作用提供了充分的保障。监事会由 3 名监事组成，设监事会主席 1 人。监事会按照公司章程等规定监督公司董事、经理和其他高级管理人员按规定履行职责，并对董事会建立与实施内部控制进行监督。管理层负责组织实施股东大会、董事会的决议事项，主持公司的生产经营管理工作，负责组织领导公司内部控制的日常实施。公司战略规划发展部负责内控制度的建立及日常工作的统筹，审计法规部负责定期和不定期对内控制度执行情况进行检查，并定期向董事会及审计委员会报告工作。,2、组织结构,公司根据企业发展指导思想和战略目标，坚持以创新为魂，研发、管理

5、、营销并重；资本运营、机制创新、企业文化联动，设置了生产技术部、设备能源部、质量管理部、物料采购部、国际贸易部、战略规划发展部、研发中心、人力资源部、行政管理部、安监环保部、资本运营部、审计法规部、财务管理部、物流管理中心、证券部、健康咨询服务中心等职能部门。为进一步提升公司内部管理水平，保障公司集团化管理的顺利进行，满足今天公司“一体化”“多元化”发展格局的要求，公司推进组织结构调整、优化销售格局和员工岗位管理改革，对销售系统、研发系统、战略规划系统、财务管理系统、生产管理系统、质量管理系统的工作范围和工作内容做了优化和调整，突出了相关部门在公司生产和管理体系中的地位和作用。公司对下属分、子

6、公司采取五个管理控制模式，从财务、战略规划、运营、资产、人员配置、品牌等重大事项方面进行管控。公司管理层职责明晰，权利制衡，能够对日常生产经营及管理进行有效的控制。,3、内部审计,公司审计法规部经公司董事会决议成立，由副总经理分管并直接向董事会和,2,、,其设立的审计委员会报告工作。审计法规部根据公司章程黑龙江省内部审计条例和内部控制制度等相关文件规定，负责母公司内部及所属控股工、商业子公司内审工作。审计部门独立于其他部门，以便保证其工作独立、公正，并配备两名法律专业人员辅助内审工作。近年来，审计部门对公司各部门及控股的子公司资金往来、成本费用、财务核算、经济效益、经营效果、经济责任、管理风险

7、、内部控制体系等均进行年度审计或评审，同时参与公司各项采购招标工作，并对中标的执行情况进行跟踪审计。,4、人力资源政策,公司秉承“德才兼备，以德为尚”的理念，变革机制，大胆创新，实现人力资源管理新突破，采取竞聘上岗等策略，依靠先进机制，发现、培养新型人才。尊重员工人格，关爱员工，保障员工合法权益，致力于培养员工的认同感和归属感，建立了人力资源规划、岗位设计、招聘选拔和配置、开发培训、绩效管理、薪酬管理、劳动关系管理制度建设等现代人力资源管理体系，促进了企业与员工的和谐和企业可持续发展战略的有效实施。,（二）风险评估及应对,1、政策风险。随着国家推行药品降价措施力度的不断加大、药品集中采购挂网招

8、标的深入推行以及国家将陆续颁布的一系列医改政策，将对公司的成本和收益水平产生一定影响，是公司当前及未来面临的主要问题和挑战之一。应对：公司将密切关注国内经济变化趋势，研究把握产业政策的变化方向，开展多元化营销模式有步骤地拓展市场，积极参与地方医保目录调整和招标工作及新农村合作医疗和基本药物目录的落实和实施工作，以学术推广会和深度战略合作的方式积极推行网络、人员下沉至终端，深化渠道和人员建设，将基础网络和基药品种做扎实。,2、产品结构风险。公司目前品种资源结构尚不合理，从品种销量上看呈现出主力品种优势明显，新品种开发力度不足，市场份额较小，优势品种培育力度不够，尚没有形成金字塔式的具有可持续性发

9、展及后发优势的品种结构，公司未来业绩的大幅提升仍然缺乏新的大品种或者大品类产品的支撑。,应对：公司一方面将从自身角度，加大品种筛选力度，选择高利润、高回报的品种的进行培育，选择市场销量大的闲置品种进行开发，形成优势品种序列，,3,加快新品上市速度，形成金字塔式的品种梯队，逐步形成主导品种持续增长，优势品种形成规模，潜力品种稳步上升，新品种源源不断的营销品种梯队。另一方面，公司将利用品牌及资本优势，针对具有品种优势的药企，通过收购、兼并或合作等多种方式，对公司品种结构进行完善和补充。,3、品牌风险。我国消费市场已经进入品牌消费时代，消费者在盲从消费后实现理性回归。药品又是与人的生命健康息息相关,

10、且同一类药品有多家企业在生产，因此消费者面对诸多选择时,自然相信有具有良好美誉度和信誉度的名牌产品。因此，品牌越来越成为左右消费者是否购买的重要因素，品牌风险管控已经成为公司经营管理的一个重要组成部分。,应对：为有效提升三精品牌的公信力和美誉度，公司将进一步加强品牌战略管理工作，使三精品牌不单是关注消费者实际需求，更是在不断追求精益求精的过程中，成为诚信经营，重诺守信的企业典范。同时，公司将通过品牌延伸策略及品牌维护策略,增强核心品牌的品质形象,确保公司品牌运营的安全，提高整体品牌的投资效益，实现公司规模发展与品牌风险控制的最大化组合。4、人力资源风险。公司虽然在多年发展中积累了一定人才技术优

11、势，但近年来由于发展速度、经营效益以及运行机制等方面的各种原因，公司在专业人才储备方面仍显不足，人才梯队年龄结构尚有断层，中高层次技术和管理人才比较缺乏，吸引并留住公司需要的专业技术人员、高级管理人员，加强人力资源的管理和储备，已经成为公司未来高速发展与规模化发展的实际需求。,应对：公司将坚持以人为本的用人理念，通过完善薪酬管理制度和公司内部公开竞聘机制、引进更多高素质人才等多种措施，吸引优秀管理和技术人才；通过采取不断提高员工工资福利待遇、加大有效培训力度等措施，稳定人员队伍，加强团队建设，减少人员变动所带来的风险。,5、运营成本风险。2010 年以来，经济通胀引发的各项物资涨价风潮，中药材

12、及部分化学原料药价格上涨，水、电、煤等能源价格陆续攀升，新版 GMP 实施而面临的软硬件升级改造，都不同程度的提高了公司的运营成本，给公司带来了不小的经营压力。,应对：一方面公司将加强市场价格监控及分析，继续深入推进阳光采购工程，致力于与上游供应商建立和保持良好紧密的战略伙伴关系，充分发挥公司在原材,4,、,、,料采购上的规模优势，有效降低存货的周转成本；另一方面公司将继续提高生产技术水平，加强工艺改良，迅速适应新政策带来的变化；同时加强人才培养及培训，提高人工操作水平及生产效率，以抵御各项成本费用上升带来的生产经营压力。,（三）控制活动,1、内控制度的建立和完善,公司一直重视对内控制度的建立

13、和完善，不断改善公司法人治理结构。公司依据公司法证券法上市公司章程指引上市公司治理准则等有关法律法规的规定，按照现代企业制度的要求，制订了公司章程“三会”议事规则、总经理工作条例以及信息披露等各项制度，并完善了董事会专门工作委员会议事规则及工作条例，责成专门的业务部门配合董事会专门委员会的工作，公司治理结构日渐完善，为整体内控工作的开展创造了有力的条件。2010 年，公司依据上海证券交易所上市公司内控指引要求，着手梳理公司内控制度，与安永会计师事务所合作，修订完成了三精制药内控制度手册2010 版，进一步完善了内部控制体系，制订了内部控制检查管理规程及内审管理规程，使内控各项制度在公司内部各领

14、域得到全程覆盖，在制度落实、检查、反馈、整改信息传递各个方面得到了闭环管理。,2、对日常生产经营的管控,依据 ISO 质量、环境、职业健康安全管理要求、上市公司内控指引、新药品管理法、新药品生产质量管理规范（GMP）等相关规定，进一步修订和完善了各项规章及内控管理制度，并对一些相关部门的设置和职能做进一步调整，形成了各司其职、各负其责、相互融合、相互制约、闭环管理的内控管理体系，在生产、营销、质量、安全及节能降耗等多方面工作得到进一步理顺，确保了公司正常经营。,3、对子公司管理的内部控制,（1）公司制定了子公司管控办法，对控股、参股子公司分 5 级管理模式进行分级管理。2010 年，公司进一步

15、加大对子公司的管理力度，强化子公司管控办法的落实，在母公司与子公司之间建立良好的协调与管控机制，明确母子公司之间的权责，保证公司总体战略的实施，通过专业化分工，搭建集团化管,5,理平台，合理配置资源，防止公司内部无序竞争。,（2）优化子公司的产权结构。完成三精明水、三精化学制药、三精儿童、三精黑河、三精生物科技、三精大庆以及三精医院投资公司等子公司的股权调整工作。通过委派董事、监事、高级管理人员对控股子公司实行控制管理，将财务、重大投资、人事及信息披露等方面纳入统一管理体系并制定统一管理制度，控股子公司定期向母公司上报月度、季度、半年度和年度财务报表、报告及分析。（3）制定重大事项报告制度。2

16、010 年，公司加强产权代表管理规程的执行工作。1）对控股子公司的重大事项进行管理。通过与控股子公司的产权代表签订产权代表委托书，对其在控股子公司的日常经营管理中享有的权利和义务作出了明确的规定。2）控股子公司产权代表第一时间将子公司的重大事项报告给母公司，同时对控股子公司产权代表需要上报的重大投资、收购出售资产、重要人员变动、为他人提供担保、签订重大合同等重大事项的内容、范围、报告时限、报告部门、及书面报告需包括的材料等进行了明确规定和权限设置，使产权代表在任职公司行使权利时能够最大程度地保护母公司的权益。3）公司定期对各控股子公司的产权代表进行考核，通过奖励与问责相结合的方式，增强产权代表

17、及时报告重大事项的积极性和责任感。,（4）为了强化对控股子公司的业绩考核，2010 年在对子公司内部控制审计的同时，加强绩效管理，由绩效管理部门对子公司的绩效管理情况进行考核和评审。控股子公司负责人与母公司签订绩效合约，对子公司按照绩效合约进行考核，严格执行控股子公司经营者年薪试行方案和子公司高级管理人员离任审计管理规程，激励子公司高级管理人员实现公司发展目标的同时，对其行为进行有效地制约。4、各业务环节的内部控制（1）销售与收款环节,公司销售主要由三精商贸公司、物流管理中心、质量技术部门和各商业子公司共同合作完成，收款由财务管理部负责，内部检查由审计法规部负责。公司根据业务发生的实际情况，制

18、定了业务总流程和部门子流程，同时制定了相关的控制管理制度。,1）公司对一级经销商采取“现款现货”和“先款后货”的销售方式，既避,6,、,免了赊销风险，又保证了公司的现金流。,2）制定客户授信制度，定期对赊销客户的授信级别进行评定，严格控制授,信额度和授信期限，减小赊销风险。,3）严格执行对账和询证制度。公司定期组织与客户核对应收账款，并签订“对账单”，便于日后清理；定期向客户发“往来询证函”，发现问题，及时处理。,（2）采购与付款环节,1）职务分离控制。2010 年公司进一步完善阳光采购平台的建设，招标委员会下设办公室-战略规划发展部负责对物资采购进行招标的组织工作，对大宗物料采购均通过招标形

19、式采购，并从公司专家库中选取相关人员进行评标，由招标委员会定标。物料采购部负责具体采购业务工作，质量管理部负责检验供应商资质及质量保证的审核，财务管理部负责付款审核，纪检、审计部门监督招标工作过程，同时审计法规部负责跟踪、监督招标结果的执行情况。,2）公司进一步完善物料采购计划管理规程、物料供应商质量审核管理规程合同审批管理规程不合格物料管理规程公司发票管理规程及采购资金三级审批规程等管理文件，制定了招标管理规程（暂行）、询比价定标管理规程（暂行），加强对采购过程及付款的内部控制与监督。,（3）生产组织环节,公司生产技术部与质量管理部、各生产及辅助车间等相关单位共同构成生产管理系统。根据 GM

20、P 的要求结合公司生产实际，编制生产作业总流程图和各生产相关单位子流程图及相关管理制度。生产技术部根据公司销售计划、市场信息分析和生产能力，制定年生产计划，并将年生产计划细分为季度计划、月计划和周计划，将所有生产通知单编号并记录。相关各生产部门根据公司的年度生产计划和生产技术部相应生产计划，制定本部门的相应计划并严格实施。生产技术部每周召开一次生产调度会，统一协调，部署生产，通过定期召开质量技术研讨会来沟通产品生产质量保证情况，解决生产过程中的质量技术问题。,领用原材料必须按限额进行领用，由生产技术部及相关生产车间签发领料单据，仓储部门负责复核后发出原材料。在原材料生产成产品过程中，实行全面质

21、量管理。2010 年，公司加强落实质量控制专员制度，重新确定质量关键控制环节，每个关键控制环节都设立质量控制专员，质量控制专员监控产品制作全过,7,、,、,、,、,、,、,程，有效地保证了产品质量。生产技术部编制生产报告，通知仓储部门、财务部门及时进行会计记录，保证财产物资的安全。,生产成本控制方面，公司为加强成本控制，严格执行生产成本核算管理规程，在企业生产经营过程中，按照既定成本目标，对影响成本的各项因素实施控制，对构成成本的一切耗费进行严格计算、调节和监督，并且公司建立了目标成本责任制，本着成本与效率的原则，通过提高设备利用率、提高员工的工作效率、节能减排、根据生产实践及时采取制订新工艺

22、规程、修订质量标准和消耗定额等方法，合理压缩成本。,公司引入电算化、ERP 管理、内部网等电子网络工具，实现办公无纸化；在生产过程中实施 SOP 管理，细化生产工艺，加大工艺改进，减少物料消耗，使公司节能减排工作取得了显著的成果。,（4）质量控制环节,1）根据新版药典、新版 GMP、关于加强基本药物生产质量监督管理的规定，公司修订了不良反应投诉、监测管理规程产品召回管理规程GMP管理规程、向药品监督管理部门报告管理规程等 25 个管理文件，将质量安全监管工作作为公司的重要工作，核心任务，强化质量管理。,2）建立质量监管网络，纳入质量授权人制度。检查员归属质量部是一项质量管理网络机构的调整，也是

23、对质量管控更有效的改进。通过将质量授权人纳入质量管理网络体系，明确了各级关键人员的质量职责，带动了观念和意识的改变，进而提高了工作质量和效率。,3）遵照 2010 版药典要求，保证生产品种在效期内符合标准要求，以稳定性考察结果为主，修订企业内控质量标准 38 个，确保产品质量和安全。,（5）固定资产管理环节,公司的固定资产主要由设备能源部、资本运营部、行政管理部、办公室、财务管理部等部门协同管理。公司严格执行基础设施和工作环境管理规程技改项目设备与工程验收管理规程设备安装与调试验收管理规程设备备件管理规程设备等级分类管理规程设备更新改造与调拨管理规程设备固定资产管理规程设备固定资产盘查管理规程

24、设备开箱验收管理规程、设备润滑管理规程设备设施使用和维修保养管理规程等相关制度，对设,8,、,、,备的采购、验收、盘点、保管、维修、调拨、安装、使用、报废等有严格的规定和审批权限。在保证采购设备的先进性、适用性的同时，对设备的配件、耗材、能耗、配套程度、零配件互换程度均有明确规定。设备采购由战略规划发展部负责组织招标、设备能源部、审计法规部等部门配合进行招标。设备能源部根据中标通知书采购设备并进行日常管理工作，公司设有专门岗位及人员负责房产及建筑物等固定资产的管理，房产及建筑物等固定资产发生变动时将根据规程要求进行登记备案，房产及建筑物等固定资产的处置均按照审批流程执行。公司财务管理部每月按规

25、定对固定资产计提折旧，定期对固定资产进行核对和盘点，审计法规部对固定资产管理情况进行审计，确保公司财产的安全。,（6）货币资金管理环节,2010 年公司进一步完善资金管理平台，加强本部与子公司银行账户的银企直连工作，本部能够通过“CBS”平台监控资金的整体使用情况，通过资金的集中管理，可能提高资金的使用效率，降低资金成本和风险。通过严格执行现金管理规程发票管理制度报销管理制度公司内部资金管理制度等一系列资金管理制度，明确了各相关部门和岗位的职责权限，确保办理货币资金业务的不相容岗位相互分离、制约和监督。公司严格规定出纳人员不得兼任稽核、会计档案保管、收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作。公

26、司财务管理部长对现金管理采取定期盘点不定期抽检的办法，保证现金的安全。公司对银行存款管理也有明确的规定，对于公司自有、募股、专项、特定用途、限制用途的资金采取分户储存管理，并将银行账号分为基本存款账户、一般存款账户、专用存款账户。每月末，公司财务管理部派专人对各账户的银行对账单和银行日记账逐笔核对，对未达账查明原因并编制余额调节表保证调节后相符。,（7）关联交易环节,根据公司法、证券法、上市公司治理准则、企业会计准则第 36 号一一关联方披露关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见上海证券交易所上市规则和公司章程等有关法律法规、规范性文件的规定，结合公司的实际情况，2010 年，公司严格执行了

27、关联交易管理规程、关联方交易控制管理规程。,关联交易管理规程和关联方交易控制管理规程对关联人和关联交易,9,事项进行了明确的界定，对关联交易的审批程序、回避表决、信息披露等问题进行了明确规定。公司从决策机制和事前、事后管理方面入手，建立了较完善的防范经营风险和防止利益输送的长效机制。规程中明确了关联交易的履行需经股东大会或董事会审批程序，公司与关联方涉及的关联交易经授权、全部事前签订合同约定定价标准，财务部门对关联交易进行分类、明细核算，月终与关联方进行逐项核对相符并双方确认后定期结清；关联交易事项按要求全部在对外报告中如实批露。,（8）担保及融资环节,2010 年公司加强落实哈药集团三精制药

28、关于对外担保的管理规定、申请贷款及贷款担保管理规程和保兑仓业务担保管理规程，对公司及全资子公司、控股子公司对外担保的对象、决策权限及审议程序、对外担保的审查、对外担保合同的签订及风险管理、对外担保的信息披露等方面作了明确规定，并且公司章程中还对担保事项的审批权限也作了详细规定，并得到有效执行。关于使用“保兑仓”业务进行交易核算的，公司规程中严格规定了提供“保兑仓”业务担保的条件与原则。截止公告日“保兑仓”业务未出现任何违反国家有关规定、各方协议情况，未产生任何纠纷，业务运作良好。,（9）财务预算环节,为优化资源配置，强化内部控制，防范经营风险，公司实施了全面预算管理。2010 年公司通过执行全

29、面预算管理规程，进一步强化预算管理。1）公司设立的预算管理委员会，加强组织各部门、各子公司年度预算的编制工作。预算管理委员会对预算的编制、修订、执行做了详细规定，各部门、各子公司严格按照预算执行。2）预算管理委员会派专人以定期、不定期方式撰写全面预算分析报告向总经理报告公司经营情况、预算指标完成情况及财务预警；对公司财务及经营提出建议；对公司融资、投资、利润分配和股利分配提供财务意见。,（10）对外投资环节,公司严格执行对外投资管理规程，规定了对外投资、出售资产的立项、评估、审查和决策程序，对长、短期投资项目的项目来源、项目论证、项目决策及项目实施等各环节进行了明确的规定。公司通过各相关部门从

30、公司治理、日常经营、财务管理、重大投资等各方面对被投资单位进行业务指导和监督，从而达,10,、,、,、,、,到控制投资风险的目的，确保投资活动的准确性和及时性，保障公司的投资收益。,（11）研究开发环节,公司进一步完善了“科研资源共享平台”，基本达到母子公司品种资源共享。公司制定了协同研发管理规程研发平台管理规程等制度，严格执行新产品开发选题与立项管理规程实验方案的设计管理规程科研经费管理规程等管理制度，对新产品研发的选题、立项、开发方式、经费使用等有严格的规定，每年的研发投入占公司销售收入的 3%以上，鼓励新技术与新产品的研发和创新。公司与合作开发单位，有严密的合作开发合同，并按合同规定支付

31、研发费用，对违约有严格的约束和索赔规定。,通过严格执行项目论证制度，制定课题招投标管理规程、课题管理规程等管理文件，加强项目论证管理的同时，通过建立科学、合理、完善的管理方式吸引公司内外高水平人才。,（12）人力资源管理环节,1）公司建立了包括人力资源规划、职位设计、招聘选拔和配置、开发与培训、绩效管理、薪酬管理、劳动关系管理、制度建设等的现代人力资源管理体系，对全公司的人力资源进行统一管理。公司严格执行了哈药集团三精制药股份有限公司员工守则劳务派遣管理办法关于加强工业子公司经营及管理的有关决定等制度，执行社会保险及公积金管理规程、员工培训管理规程、带薪休假管理规程等制度文件，将人力资源纳入科

32、学化、人文化、法制化管理。,2）制定了部室管理人员竞聘上岗工作方案，对管理岗位进行了岗位竞聘工作，促进公司人才选拔、培养的机制的建立，为公司发展提供必要人力资源保障，建立公司人才竞争优势。,（13）在建工程管理环节,在建工程管理由公司工程部和财务管理部共同负责。公司严格执行了工程付款结算管理规程工程施工管理规程建设项目施工的环境保护及安全管理规程、新、改、扩建项目环境影响评价管理规程、项目招标管理规程、竣工验收管理规程等管理制度。公司组织立项审批委员会，同时聘请各方面专家对新项目进行可行性研究。工程建设、设备采购、安装等均采用公开招标方,11,、,式，公开确定工程的承建人和物料供应商，同时，加

33、强落实项目现场员责任制，由工程部专业现场员监控工程建设全过程，现场员对工程现场的质量、安全、进度等负重要责任。工程竣工先由施工单位自行组织有关人员进行评定，并向公司提交工程验收报告。公司收到验收报告后，组织设计、施工、监理等单位负责人进行竣工验收。验收合格后，由公司工程部门在规定时间内将工程竣工验收报告和相关文件报建设行政管理部门备案，并将备案表及相关材料编号登记并存档备查。公司聘请工程造价审计事务所，对工程的预决算、列支进行审计，既保证了工程定额套用合理、工程量符合实际发生，又是对监理工作的监督和制约。公司财务管理部根据工程造价审计事务所的审计报告，对工程进行分部门、,分类、编号并进行核算，

34、入账，定期盘点。,（14）信息化管理环节,公司计算机信息系统由信息中心负责管理和日常维护工作。2010 年公司公司严格执行了信息系统管理规程、网络安全管理规程信息系统开发、维护管理规程等管理制度，修订了信息化设备采购维修报废管理规程三精网站管理规程，信息采集、信息处理、信息结果使用均有严格的职责划分和授权。信息系统维护人员每日对数据库、数据资料进行备份，定期将相应的数据制成光盘存档并提示信息系统使用者更换密码。,（15）危机管理环节,公司严格执行了危机事件管理规程。公司各子系统、子公司依据此管理规程分别制定了财务、市场营销、人力资源、质量、安全、员工食堂、品牌等应急预案。应急预案包括预测与预警

35、、级别识别、应急响应、应急处置、应急指挥中心（专家组）和应急救援队伍，以处理公司紧急事件。,公司应急预案每年至少演练一次，并通过演练完善预案结合实际设定应急事件，明确演练实施的方法、程序、评估等内容，从而不断增强公司各个层面、各个环节面对危机事件的协调跟进及应急处置能力，尽量降低风险带来的损失。,（四）信息与沟通,为保证需求信息能准确传达到位，对内公司在相关层面上建立了定期与不定期的信息交流机制。首先在管理决策方面，战略规划发展部每月收集、整理运营指标完成情况，并给予跟踪考核、评价，形成月综合调度会汇报材料上报公,12,司，便于公司及时掌握运营信息，为管理层提供决策支持；其次在日常生产经营活动

36、中，通过每周召开综合调度会、技术质量分析例会、质量分析会、经营分析会、年度预算会、年终（半年）总结大会、总经理办公会等例会，并结合生产计划、采购计划、重大信息内部报告、三精视点及员工合理化建议等方式，保证生产、经营决策信息能及时、准确的传达和执行。对于临时或紧急信息，公司借助OA（办公自动化）平台、手机短信平台等现代化手段随时予以发布。公司在全国各省设立的 30 家子公司充分发挥属地化资源优势，收集各种政策信息、行业竞争信息、消费者意见等信息，以需求计划、信息反馈单等形式反馈至母公司相关部门，以不断地调整、改进生产运营质量，公司通过以上方式构成了内部纵横交错的信息沟通系统。,在对外信息的收集、

37、披露与沟通方面，公司严格执行信息披露管理规程、投资者关系工作制度，以确保所有对公司股票及其衍生品种交易价格可能产生较大影响的信息能及时、公平地向股民、社会披露。,（五）内部监督,公司董事会严格执行 2007 年审议通过的内部控制检查管理规程，明确了内部控制的检查监督办法。公司战略规划发展部负责内控相关制度的制定、完善及日常贯彻执行；审计法规部负责对制度的现状执行情况组织日常及集团评审，直接向董事会提交评审报告；生产技术部、设备能源部、财务管理部、研发中心、资本运营部等协助集中评审，参与评审人员由公司专家库抽调，条件为需从事公司相关管理工作 3 年以上，掌握本职工作专业知识及内控评审的相关知识。

38、评审周期分定期评审及日常评审。定期评审由审计法规部牵头组织内部控制评审小组在年度和半年度结束后集中评审，向董事会及审计委员会提交内部控制检查监督报告，由审计委员会编制内部控制自我评价报告提交年度董事会审议后对外披露。日常审计由公司审计法规部根据当年内控工作计划的安排，在对各部门及子公司内审过程中，对内部控制执行情况、审计内容及评审情况一并出具审计报告。,2011 年 2 月，公司内部控制年度审评开始组织内部评审，共划分 10 个组，抽调 56 名专业人员，利用 13 个工作日对所属各业务环节进行了内部审评，并于3 月 6 日将审评中结果与各专业部门进行对接，重点对公司的十五大内部控制流,13,

39、、,程进行了评审。同时，审计法规部已会同有关部门于 3 月 28 日向公司董事会提交了 2010 年内控自查报告。,四、公司董事会内部控制的自我评价,公司董事会对本年度上述所有方面的内部控制进行了自我评价，未发现公司存在内部控制设计或执行方面的重大缺陷。公司董事会认为，自 2010 年 1 月 1日起至本报告期末止，公司已按照公司法证券法企业内部控制基本规范及现代企业制度等相关法律法规的要求，建立健全了内部控制制度；公司现有的内部控制能够满足公司管理的要求和发展的需要，有效实施的内部控制能够对编制真实、公允的财务报表提供合理的保证，能够对公司各项业务活动的健康运行及国家有关法律法规贯彻执行提供保证；随着国家法律法规的逐步完善和满足公司持续发展的需要，公司在实践过程中将继续完善内部控制制度、加强内部控制体系建设，使之与公司发展相适应。,本报告已于 2011 年 3 月 30 日经公司第六届董事会第六次会议审议通过，公司董事会及其全体成员对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。,哈药集团三精制药股份有限公司董事会,2011 年 3 月 30 日,14,