森源电气：前次募集资金使用情况鉴证报告.ppt

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1、前次募集资金使用情况鉴证报告信会师报字2012第210621号河南森源电气股份有限公司全体股东：我们审核了后附的河南森源电气股份有限公司（以下简称“森源电气公司”）董事会编制的截至2012年6月30日止的前次募集资金使用情况报告。一、对报告使用者和使用目的的限定本鉴证报告仅供森源电气公司申请发行证券之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为森源电气公司申请发行证券的必备文件，随同其他申报文件一起上报。二、董事会的责任森源电气公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证监会关于前次募集资金使用情况报告的规定（证监发行字2007500号）编制截至2012年6月30日

2、止的前次募集资金使用情况报告，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。三、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对森源电气公司董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。四、工作概述我们按照中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我,鉴证报告,第 1 页,们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。五、鉴证结论我们认为，森源电气公司董事会编制的截至20

3、12年6月30日止的前次募集资金使用情况报告符合中国证监会关于前次募集资金使用情况报告的规定（证监发行字2007500号）的规定，在所有重大方面如实反映了森源电气公司截至2012年6月30日止的前次募集资金使用情况。,立信会计师事务所（特殊普通合伙）中国上海,中国注册会计师：中国注册会计师：二一二年八月三十日,鉴证报告,第 2 页,。,河南森源电气股份有限公司截至 2012 年 6 月 30 日止前次募集资金使用情况报告河南森源电气股份有限公司截至2012年6月30日止的前次募集资金使用情况报告一、前次募集资金使用情况报告编制基础河南森源电气股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）前次募集

4、资金使用情况报告，系根据中国证券监督管理委员会颁布的关于前次募集资金使用情况报告的规定（证监发行字2007500号）编制。二、遵循关于前次募集资金使用情况报告的规定的声明本公司编制的前次募集资金使用情况报告符合关于前次募集资金使用情况报告的规定（证监发行字2007500号）的要求，真实、完整地反映了本公司前次募集资金的使用情况。,三、,前次募集资金基本情况经中国证券监督管理委员会证监许可字（2010）76 号文批准，本公司于 2010 年 2 月1 日以网下向询价对象询价配售与网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式向社会公众公开发行人民币普通股 2,200.00 万股，每股发行价为 26.0

5、0 元，共募集资金 572,000,000.00 元，扣 除发 行费用 24,845,697.98 元后，募 集资金 净额 为547,154,302.02 元。该募集资金已于 2010 年 2 月 4 日全部到位。该募集资金业经天健正信会计师事务所有限公司验证并出具天健正信验字(2010)综字第 010004 号验资报告。根据“财政部关于执行企业会计准则的上市公司和非上市企业做好 2010 年年报工作的通知（财会201025 号）”（以下简称“财会201025 号文”）的规定，本公司上述发行费用中的广告费、路演费、上市酒会费等共计 7,255,872.70 元应当计入 2010年度损益，调增募

6、集资金净额，因此经调整后实际募集资金净额为人民币554,410,174.72 元。本公司按照首次公开发行股票并上市管理办法规定分别在中国工商银行股份有限公司长葛支行、中国建设银行股份有限公司长葛支行、中国银行股份有限公司长葛支行、招商银行郑州分行营业部开设了募集资金的存储专户，并与募集资金专户存储银行及华泰证券股份有限公司签订了募集资金三方监管协议截至 2012 年 6 月 30 日止，募集资金的存储情况列示如下：,使用情况报告,第 1 页,1,2,河南森源电气股份有限公司截至 2012 年 6 月 30 日止前次募集资金使用情况报告金额单位：人民币元,银行名称中国工商银行股份有限公司长葛市支

7、行中国建设银行股份有限公司长葛市支行中国银行股份有限公司长葛市支行招商银行郑州分行营业部合计,账号1708026029201080090410015598100502073250000259806363816371902135610602,初始存放金额200,000,000.00120,000,000.00100,000,000.00140,000,000.00560,000,000.00,截止日余额38,807,504.758,519,830.50411,710.2874,060.8247,813,106.35,备注,注：1.截至 2012 年 6 月 30 日，已使用募集资金 51,714

8、.02 万元，尚未使用的募集资金余额应为人民币 3,727.00 万元，募集资金账户余额实际为人民币 4,781.31 万元，差异人民币 1,054.31 万元，为募集资金账户存款利息收入及银行手续费净额。2.初始存放金额为募集资金总额减去承销费用后的余额，尚未扣除发行费用。,四、(一),前次募集资金的实际使用情况前次募集资金使用情况对照表截至 2012 年 6 月 30 日止，前次募集资金使用情况对照表金额单位：人民币万元,募集资金总额：变更用途的募集资金总额：变更用途的募集资金总额比例：投资项目,0.000.00%募集前承,55,441.02募集资金投资总额,已累计使用募集资金总额：51,

9、714.02各年度使用募集资金总额：2010 年：20,820.682011 年：23,776.582012 年 1-6 月7,116.75截止日募集资金累计投资额实际投资金额与,截止日项,序号,承诺投资项,实际投资项目 诺投资金,募集后承诺,实际投资金额,募集前承诺 募集后承诺 实际投资金,募集后承诺投资,目完工程,目,投资金额,投资金额,投资金额,额,度(%),SAPF 有源滤 SAPF 有源滤波,额,金额的差额,波 成 套 设 备 成套设备产业 9,600.00,9,600.00,9,705.90,9,600.00,9,600.00,9,705.90,105.90,100.00,产业化,

10、化,KYN 系 列 金 KYN 系 列 金 属属 铠 装 高 压 铠装高压开关,7,100.00,7,100.00,7,177.49,7,100.00,7,100.00,7,177.49,77.49,100.00,开 关 柜 产 业 柜产业升级与升级与改造 改造,使用情况报告,第 2 页,3,4,5,6,7,(三),五、,(一),河南森源电气股份有限公司截至 2012 年 6 月 30 日止前次募集资金使用情况报告GN 系列隔离 GN 系列隔离开,开 关 产 能 扩 关产能扩大项 4,300.00,4,300.00,4,296.75,4,300.00,4,300.00,4,296.75,-3.

11、25,100.00,大项目,目126-252kV 新,型高压开关设,12,600.00,12,506.80,12,600.00,12,506.80,-93.20,100.00,备产业化项目轨道交通专用,电气设备制造,8,000.00,7,964.60,8,000.00,7,964.60,-35.40,100.00,项目,归还银行贷款补充流动资金,2,600.007,462.48,2,600.007,462.48,2,600.007,462.48,2,600.007,462.48,0.000.00,100.00100.00,合计,21,000.00,51,662.48,51,714.02 21,

12、000.00,51,662.48,51,714.02,51.54,注：1.2010 年 4 月 5 日第三届董事会第十次会议决议通过，公司从超募资金中转出人民币 10,062.48 万元，用于偿还银行借款及永久性补充流动资金。其中：用于偿还银行借款人民币 2,600 万元，用于永久性补充流动资金人民币 7,462.48 万元。2.2010 年 10 月 14 日公司召开 2010 年第一次临时股东大会决议通过，公司将部分超募资金用于以下项目：（1）12,600.00 万元用于 126-252kV 新型高压开关设备产业化项目；（2）8,000.00 万元计划用于轨道交通专用电气设备制造项目。,(

13、二),前次募集资金实际投资项目变更情况,无前次募集资金投资项目对外转让或置换情况无(四)暂时闲置募集资金及未使用完毕募集资金的情况截至 2012 年 6 月 30 日止，本公司尚未使用募集资金人民币 3,727.00 万元（不含利息），全部为未规定用途募集资金，全部存放在募集资金专户。2012 年 8 月 30 日，公司第四届董事会第十五次会议审议同意将公司募集资金专户中尚未指定用途的超募资金及利息(含 2012 年 6 月 30 日后的利息)全部用于永久补充流动资金。前次募集资金投资项目产生的经济效益情况前次募集资金投资项目实现效益情况对照表截至 2012 年 6 月 30 日止，前次募集资

14、金投资项目实现效益情况对照表：,使用情况报告,第 3 页,1,2,3,4,5,6,7,(二),河南森源电气股份有限公司截至 2012 年 6 月 30 日止前次募集资金使用情况报告金额单位：人民币万元,实际投资项目,截止日投,最近三年实际效益,截止日,是否达,资项目累,序号,项目名称,计产能利用率,承诺效益,2010 年度,2011 年度,2012 年1-6 月,累计实现效益,到预计效益,SAPF 有 源,滤波成套设,113.61%,5,707.00,3,160.12,1,734.08,4,894.20,是,备产业化KYN 系列金,属铠装高压开关柜产业,85.52%,5,874.00,2,59

15、6.14,2,740.50,5,336.64,是,升级与改造GN 系 列 隔,离开关产能,28.75%,2,432.00,203.43,203.43,否,扩大项目126-252kV,新型高压开关设备产业,不适用,不适用,不适用,不适用,不适用,不适用,不适用,化项目轨道交通专,用电气设备,不适用,不适用,不适用,不适用,不适用,不适用,不适用,制造项目,归还银行贷款补充流动资金,不适用不适用,不适用不适用,不适用不适用,不适用不适用,不适用不适用,不适用不适用,不适用不适用,合计,_,_,14,013.00,_,5,756.26,4,678.01,10,434.27,_,注：1.在计算 SAP

16、F 有源滤波成套设备产业化项目截止日累计产能利用率时，产量中包含了部分按照客户需求生产的专项谐波治理设备，并不全是成套设备。2.公司首次公开发行股票募集资金投资建设的三个项目，建设期均为 2 年，自 2010年 2 月公司首次公开发行股票募集资金到位开始建设，该三个募集资金投资项目均应在 2012 年 2 月建设完工。根据公司首次公开发行股票招股说明书承诺，募投项目建设完工后第 1 年（即 2012 年 3 月至 2013 年 2 月）达产 50%，因此承诺年效益应按 50%计算。前次募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况公司使用超募资金 2,600 万元用于偿还银行借款和 7,462

17、.48 万元用于补充流动资,使用情况报告,第 4 页,(三),七、,河南森源电气股份有限公司截至 2012 年 6 月 30 日止前次募集资金使用情况报告金，提高了募集资金的使用效率，降低了公司的财务费用，提升公司的整体盈利能力。前次募集资金投资项目的累计实现收益与承诺累计收益的差异情况1、GN 系列隔离开关产能扩大项目没有达到预期效益，具体原因是：公司 GN 系列隔离开关主要用于箱型固定式户内交流金属封闭开关设备（简称“固定柜”）。2008 年，基于国内隔离开关市场容量不断扩大、公司隔离开关销售收入不断增长和公司产能无法满足等原因，公司经研究决定投资“GN 系列隔离开关产能扩大项目”。近年来

18、，随着行业不断发展、开关柜产品技术不断更新，尤其是在国家提出建设统一坚强智能电网的战略目标、大幅增加电网建设投资后，固定柜因存在防护等级低、联锁机构应变性差、占地面积大、安装运输困难等固有不足，逐渐被移开式户内交流金属封闭开关设备（简称“手车柜”）替代，而配套手车柜使用的是接地开关,不使用 GN 系列隔离开关，由此导致 GN 系列隔离开关市场处于一个快速下滑的趋势，因而公司 GN 系列隔离开关产能扩大项目没有达到预期效益。2、126-252kV 新型高压开关设备产业化项目”和“轨道交通专用电气设备制造项目”不适用原因:“126-252kV 新型高压开关设备产业化项目”和“轨道交通专用电气设备制造项目”均在 2012 年 6 月建设完工，项目在 2012 年 1-6 月尚未产生效益。,六、八、,前次募集资金投资项目的资产运行情况无前次募集资金实际使用情况的信息披露对照情况本公司募集资金实际使用情况与公司定期报告中披露的有关内容相一致，不存在差异的情况。报告的批准报出本报告业经公司董事会于 2012 年 8 月 30 日批准报出。河南森源电气股份有限公司董事会2012年8月30日,使用情况报告,第 5 页,