三 力 士：审计报告.ppt

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1、浙江三力士橡胶股份有限公司,审计报告及财务报表,2011 年度,1-4,7-8,9-12,浙江三力士橡胶股份有限公司审计报告及财务报表（2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日止）,一、二、,审计报告财务报表,目,录,页,次1-2,资产负债表和合并资产负债表,利润表和合并利润表现金流量表和合并现金流量表所有者权益变动表和合并所有者权益变动表财务报表附注,5-61-67,审 计 报 告,信会师报字2012第 110462 号,浙江三力士橡胶股份有限公司全体股东：,我们审计了后附的浙江三力士橡胶股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括 2011 年 12 月 31 日的

2、资产负债表和合并资产负债表、2011 年度的利润表和合并利润表、2011 年度的现金流量表和合并现金流量表、2011 年度的所有者权益变动表和合并所有者权益变动表以及财务报表附注。,一、管理层对财务报表的责任,编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。,二、注册会计师的责任,我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职

3、业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。,审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工,审计报告 第 1页,伟,作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见我们认为，贵公司财务报表在所有

4、重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2011 年 12 月 31 日的财务状况以及 2011年度的经营成果和现金流量。,立信会计师事务所,中国注册会计师：朱,（特殊普通合伙）中国注册会计师：汪雄飞,中国上海,二 O 一二年三月六日审计报告 第 2页,浙江三力士橡胶股份有限公司资产负债表2011 年 12 月 31 日（除特别注明外，金额单位均为人民币元）,资,产,附注十一,期末余额,年初余额,流动资产：,货币资金交易性金融资产应收票据,99,607,275.483,891,200.0030,583,062.54,179,587,297.2612,744,989.70,应收账款

5、预付款项,(一),35,710,402.9729,847,138.13,34,544,459.259,435,635.25,应收利息应收股利,其他应收款存货,(二),1,703,017.66189,833,312.60,5,599,703.6998,753,207.42,一年内到期的非流动资产其他流动资产,流动资产合计非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款,391,175,409.38,340,665,292.57,长期股权投资投资性房地产固定资产在建工程,(三),27,568,725.17858,798.77216,550,585.0030,240.00,12,568,725.

6、171,881,625.89202,179,531.708,228,057.50,工程物资,固定资产清理生产性生物资产油气资产,7,940,753.57,无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计资产总计后附财务报表附注为财务报表的组成部分。,14,234,438.511,000,000.00383,604.65260,626,392.10651,801,801.48,15,400,845.35333,199.78432,898.05248,965,637.01589,630,929.58,企业法定代表人：,吴培生,主管会计工作负责人：黄如群,会计机构负责人：周

7、大恩,报表 第 1页,浙江三力士橡胶股份有限公司资产负债表（续）2011 年 12 月 31 日（除特别注明外，金额单位均为人民币元）,负债和所有者权益（或股东权益）,附注十一,期末余额,年初余额,流动负债：,短期借款交易性金融负债应付票据应付账款预收款项应付职工薪酬应交税费应付利息应付股利其他应付款一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润上级拨入资金所有者权益（或股东权益）合计负债和

8、所有者权益（或股东权益）总计后附财务报表附注为财务报表的组成部分。,70,670,810.006,000,000.0043,666,663.564,376,602.3813,260,268.314,310,713.35121,153.004,163,993.52146,570,204.12146,570,204.12159,840,000.00116,103,129.7325,700,854.42203,587,613.21505,231,597.36651,801,801.48,59,000,000.0010,000,000.0052,959,319.102,206,526.8011,171

9、,182.576,577,441.4394,770.0012,072,113.09154,081,352.99154,081,352.99133,200,000.00112,047,755.810.000.0021,136,189.73169,165,631.05435,549,576.59589,630,929.58,企业法定代表人：,吴培生,主管会计工作负责人：黄如群,会计机构负责人：周大恩,报表 第 2页,浙江三力士橡胶股份有限公司合并资产负债表2011年12月31日（除特别注明外，金额单位均为人民币元）,资,产,附注五,期末余额,年初余额,流动资产：,货币资金,(一),140,824,

10、292.99,184,631,772.20,结算备付金拆出资金,交易性金融资产,(二),3,891,200.00,应收票据应收账款预付款项,(三)(四)(五),30,583,062.5436,341,182.0030,737,416.62,12,744,989.7034,769,644.4210,118,092.13,应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利,其他应收款,(六),1,845,517.66,2,943,028.69,买入返售金融资产,存货,(七),194,463,598.90,103,398,729.84,一年内到期的非流动资产其他流动资产,流动资产合计非流动资产：

11、发放委托贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款,438,686,270.71,348,606,256.98,长期股权投资投资性房地产固定资产在建工程,(八)(九)(十)(十一),7,603,520.00858,798.77225,292,239.731,637,077.60,2,603,520.001,881,625.89208,203,424.948,228,057.50,工程物资,固定资产清理生产性生物资产油气资产,(十二),12,035,086.70,无形资产开发支出,(十三),14,234,438.511,000,000.00,16,567,999.87,商誉,长期待摊费用

12、,(十四),333,199.78,递延所得税资产,(十五),375,390.68,420,921.43,其他非流动资产,非流动资产合计资产总计后附财务报表附注为财务报表的组成部分。,251,001,465.29689,687,736.00,250,273,836.11598,880,093.09,企业法定代表人：,吴培生,主管会计工作负责人：黄如群,会计机构负责人：周大恩,报表 第 3页,浙江三力士橡胶股份有限公司合并资产负债表（续）2011 年 12 月 31 日（除特别注明外，金额单位均为人民币元）,负债和所有者权益（或股东权益）,附注五,期末余额,年初余额,流动负债：,短期借款,(十七)

13、,74,670,810.00,59,000,000.00,向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金交易性金融负债,应付票据应付账款预收款项,(十八)(十九)(二十),6,000,000.0044,528,961.354,527,174.84,10,000,000.0054,060,827.992,400,706.04,卖出回购金融资产款应付手续费及佣金,应付职工薪酬应交税费应付利息,(二十一)(二十二)(二十三),14,317,643.302,589,035.99121,153.00,11,659,332.665,762,001.4294,770.00,应付股利,其他应付款,(二十四),5,1

14、37,993.52,6,170,450.89,应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款一年内到期的非流动负债其他流动负债,流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计所有者权益（或股东权益）：,151,892,772.00151,892,772.00,149,148,089.00149,148,089.00,实收资本（或股本）资本公积,(二十五)(二十六),159,840,000.00136,445,567.33,133,200,000.00112,047,755.81,减：库存股专项储备,盈余公积,(二十

15、七),25,700,854.42,21,136,189.73,一般风险准备,未分配利润外币报表折算差额归属于母公司所有者权益合计少数股东权益所有者权益（或股东权益）合计负债和所有者权益（或股东权益）总计,(二十八),206,769,966.28-112,196.10528,644,191.939,150,772.07537,794,964.00689,687,736.00,173,497,178.96-88,679.63439,792,444.879,939,559.22449,732,004.09598,880,093.09,后附财务报表附注为财务报表的组成部分。,企业法定代表人：吴培生,主

16、管会计工作负责人：黄如群报表 第 4页,会计机构负责人：周大恩,浙江三力士橡胶股份有限公司利润表,2011,年度,（除特别注明外，金额单位均为人民币元）,一、营业收入减：营业成本,项,目,附注十一(四)(四),本期金额861,694,828.74704,105,574.16,上期金额711,089,514.78547,228,596.59,加：公允价值变动收益（损失以“”号填列）,营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失,2,521,000.1141,588,395.9758,740,130.825,790,008.69-229,890.29-240,000.00,2,512,689

17、.7138,578,893.8749,590,508.233,685,983.31984,119.51-589,410.96,投资收益（损失以“-”号填列）,(五),1,278,194.52,1,306,381.80,其中：对联营企业和合营企业的投资收益,二、营业利润（亏损以“-”填列）加：营业外收入减：营业外支出其中：非流动资产处置损失三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）减：所得税费用四、净利润（净亏损以“-”号填列）五、每股收益（一）基本每股收益（二）稀释每股收益六、其他综合收益七、综合收益总额后附财务报表附注为财务报表的组成部分。,50,217,803.803,476,039.911,

18、633,359.58714,389.7152,060,484.136,413,837.2845,646,646.850.290.2945,646,646.85,69,225,694.404,204,097.011,790,598.93253,152.4571,639,192.489,277,686.0162,361,506.470.390.39-439,290.2161,922,216.26,企业法定代表人：,吴培生,主管会计工作负责人：黄如群,会计机构负责人：周大恩,报表 第 5页,浙江三力士橡胶股份有限公司合并利润表,2011,年度,（除特别注明外，金额单位均为人民币元）,一、营业总收入其

19、中：营业收入,项 目,附注五(二十九),本期金额873,311,610.52873,311,610.52,上期金额720,810,557.49720,810,557.49,利息收入已赚保费手续费及佣金收入,二、营业总成本,825,413,874.09,651,841,494.45,其中：营业成本,(二十九),714,018,675.95,554,002,069.70,利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用,营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）投资收益（损失以“-”号填列）其中：对联营企业和合营

20、企业的投资收益,(三十)(三十一)(三十二)(三十三)(三十四)(三十五)(三十六),2,751,422.3343,796,276.9360,503,355.884,405,361.25-61,218.25-240,000.001,278,194.52,2,526,908.1840,310,990.5250,561,377.913,584,069.53856,078.61-589,410.96472,461.13-833,920.67,汇兑收益（损失以“-”号填列）,三、营业利润（亏损以“-”号填列）,48,935,930.95,68,852,113.21,加：营业外收入减：营业外支出其中：非

21、流动资产处置损失四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）减：所得税费用五、净利润（净亏损以“-”号填列）,(三十七)(三十八)(三十九),3,504,828.881,788,205.46736,854.5850,652,554.376,943,889.5143,708,664.86,4,219,490.781,817,383.15253,152.4571,254,220.849,466,407.7961,787,813.05,其中：被合并方在合并前实现的净利润,归属于母公司所有者的净利润少数股东损益六、每股收益：,44,497,452.01-788,787.15,61,734,708.7353,

22、104.32,（一）基本每股收益（二）稀释每股收益七、其他综合收益八、综合收益总额归属于母公司所有者的综合收益总额归属于少数股东的综合收益总额,(四十)(四十)(四十一),0.280.28-23,516.4743,685,148.3944,473,935.54-788,787.15,0.390.39-439,290.2161,348,522.8461,295,418.5253,104.32,后附财务报表附注为财务报表的组成部分。,企业法定代表人：,吴培生,主管会计工作负责人：黄如群,会计机构负责人：周大恩,报表 第 6页,浙江三力士橡胶股份有限公司现金流量表,2011,年度,（除特别注明外，金

23、额单位均为人民币元）,项,目,本期金额,上期金额,一、经营活动产生的现金流量,销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额二、投资活动产生的现金流量收回投资收到的现金取得投资收益所收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单

24、位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量吸收投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额后附财务报表附注为财务报表的组成部分。,854,887,995.844,962,234.654,895,196.43864,745,42

25、6.92781,688,493.8667,822,544.0527,071,824.8762,390,780.42938,973,643.20-74,228,216.281,278,194.52735,989.8042,078,142.0044,092,326.3228,444,260.5518,891,200.00722,388.8548,057,849.40-3,965,523.08125,670,810.005,000,000.00130,670,810.00114,000,000.0011,457,092.42125,457,092.425,213,717.58-72,980,021.

26、78172,587,297.2699,607,275.48,753,039,730.753,138,826.7311,837,201.71768,015,759.19566,612,078.4558,860,469.8531,964,050.5847,294,387.14704,730,986.0263,284,773.1712,544,060.961,306,381.801,879,580.451,605,093.0017,335,116.2154,522,954.40377,720.001,922,707.8756,823,382.27-39,488,266.06143,000,000.0

27、0143,000,000.00143,000,000.0012,191,643.685,000,000.00160,191,643.68-17,191,643.686,604,863.43165,982,433.83172,587,297.26,企业法定代表人：,吴培生,主管会计工作负责人：黄如群,会计机构负责人：周大恩,报表 第 7页,浙江三力士橡胶股份有限公司合并现金流量表2011 年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）,项 目,附注五,本期金额,上期金额,一、经营活动产生的现金流量,销售商品、提供劳务收到的现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金

28、净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置交易性金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还,861,724,354.554,962,234.65,762,277,239.063,138,826.73,收到其他与经营活动有关的现金经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金,(四十二),5,671,919.50872,358,508.70785,321,514.62,8,694,194.65774,110,260.44571,278,659.17,客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加

29、额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金,支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费,71,831,356.5729,148,314.60,61,689,062.1333,045,523.49,支付其他与经营活动有关的现金经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额,(四十二),60,291,078.00946,592,263.79-74,233,755.09,47,801,588.11713,814,832.9060,295,427.54,二、投资活动产生的现金流量,收回投资收到的现金,12,919,550.89,取得投资收益所收到的现金处置固定资产、

30、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额,1,278,194.52735,989.80,1,306,381.802,403,958.61,收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金,(四十二),67,682,067.2569,696,251.5733,390,778.038,891,200.00,1,605,093.0018,234,984.3056,855,699.89377,720.00,质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额,支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计

31、投资活动产生的现金流量净额,(四十二),722,388.8543,004,366.8826,691,884.69,1,922,707.8759,156,127.76-40,921,143.46,三、筹资活动产生的现金流量吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金,取得借款收到的现金发行债券收到的现金,129,670,810.00,143,000,000.00,收到其他与筹资活动有关的现金,(四十二),5,000,000.00,筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小

32、计筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额后附财务报表附注为财务报表的组成部分。,134,670,810.00114,000,000.009,912,902.34123,912,902.3410,757,907.66-23,516.47-36,807,479.21177,631,772.20140,824,292.99,143,000,000.00143,000,000.0012,108,883.675,000,000.00160,108,883.67-17,108,883.67-3,87

33、7.712,261,522.70175,370,249.50177,631,772.20,企业法定代表人：吴培生,主管会计工作负责人：黄如群报表 第 8页,会计机构负责人：周大恩,浙江三力士橡胶股份有限公司所有者权益变动表2011 年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）本期金额,项 目,股本,资本公积,减：库存股,专项储备,盈余公积,一般风险准备,未分配利润,所有者权益合计,一、上年年末余额,133,200,000.00,112,047,755.81,21,136,189.73,169,165,631.05,435,549,576.59,加：会计政策变更前期差错更正其他,二、本年年初余额三

34、、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）,133,200,000.0026,640,000.00,112,047,755.814,055,373.92,21,136,189.734,564,664.69,169,165,631.0534,421,982.16,435,549,576.5969,682,020.77,（一）净利润（二）其他综合收益上述（一）和（二）小计（三）所有者投入和减少资本1所有者投入资本2股份支付计入所有者权益的金额3其他,30,695,373.9230,695,373.92,45,646,646.8545,646,646.85,45,646,646.8545,646,64

35、6.8530,695,373.9230,695,373.92,（四）利润分配1提取盈余公积,4,564,664.694,564,664.69,-11,224,664.69-4,564,664.69,-6,660,000.00,2提取一般风险准备,3对所有者（或股东）的分配4其他,-6,660,000.00,-6,660,000.00,（五）所有者权益内部结转1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他（六）专项储备1本期提取2本期使用（七）其他,26,640,000.0026,640,000.00,-26,640,000.00-26,640,000.00,四

36、、本期期末余额,159,840,000.00,116,103,129.73,25,700,854.42,203,587,613.21,505,231,597.36,后附财务报表附注为财务报表的组成部分。,企业法定代表人：,吴培生,主管会计工作负责人：黄如群,会计机构负责人：周大恩,报表 第 9页,浙江三力士橡胶股份有限公司所有者权益变动表（续）,2011,年度,（除特别注明外，金额单位均为人民币元）上年同期金额,项 目,股本,资本公积,减：库存股,专项储备,盈余公积,一般风险准备,未分配利润,所有者权益合计,一、上年年末余额,88,800,000.00,155,301,544.16,14,90

37、0,039.08,121,920,275.23,380,921,858.47,加：会计政策变更前期差错更正其他,二、本年年初余额三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）,88,800,000.0044,400,000.00,155,301,544.16-43,253,788.35,14,900,039.086,236,150.65,121,920,275.2347,245,355.82,380,921,858.4754,627,718.12,（一）净利润（二）其他综合收益,-435,412.50,62,361,506.47,62,361,506.47-435,412.50,上述（一）和（二）

38、小计（三）所有者投入和减少资本,-435,412.501,581,624.15,62,361,506.47,61,926,093.971,581,624.15,1所有者投入资本2股份支付计入所有者权益的金额,3其他,1,581,624.15,1,581,624.15,（四）利润分配1提取盈余公积2提取一般风险准备3对所有者（或股东）的分配,6,236,150.656,236,150.65,-15,116,150.65-6,236,150.65-8,880,000.00,-8,880,000.000.000.00-8,880,000.00,4其他,（五）所有者权益内部结转1资本公积转增资本（或股

39、本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他（六）专项储备1本期提取2本期使用（七）其他,44,400,000.0044,400,000.00,-44,400,000.00-44,400,000.00,四、本期期末余额,133,200,000.00,112,047,755.81,21,136,189.73,169,165,631.05,435,549,576.59,后附财务报表附注为财务报表的组成部分。,企业法定代表人：,吴培生,主管会计工作负责人：黄如群,会计机构负责人：周大恩,报表 第 10页,浙江三力士橡胶股份有限公司合并所有者权益变动表,2011,年度,（除特别注明外，金额

40、单位均为人民币元）本期金额,项 目一、上年年末余额,股本133,200,000.00,资本公积112,047,755.81,减：库存股,归属于母公司所有者权益专项储备 盈余公积21,136,189.73,一般风险准备,未分配利润173,497,178.96,其他-88,679.63,少数股东权益9,939,559.22,所有者权益合计449,732,004.09,加：会计政策变更前期差错更正其他,0.000.00,二、本年年初余额,133,200,000.00,112,047,755.81,21,136,189.73,173,497,178.96,-88,679.63,9,939,559.22

41、,449,732,004.09,三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）,26,640,000.00,24,397,811.52,0.00,4,564,664.69,33,272,787.32,-23,516.47,-788,787.15,88,062,959.91,（一）净利润（二）其他综合收益,44,497,452.01,-23,516.47,-788,787.15,43,708,664.86-23,516.47,上述（一）和（二）小计（三）所有者投入和减少资本,51,037,811.52,44,497,452.01,-23,516.47,-788,787.15,43,685,148.3

42、951,037,811.52,1所有者投入资本2股份支付计入所有者权益的金额,0.000.00,3其他,51,037,811.52,51,037,811.52,（四）利润分配1提取盈余公积,4,564,664.694,564,664.69,-11,224,664.69-4,564,664.69,-6,660,000.000.00,2提取一般风险准备,3对所有者（或股东）的分配4其他,-6,660,000.00,-6,660,000.000.00,（五）所有者权益内部结转1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他,26,640,000.0026,640,00

43、0.00,-26,640,000.00-26,640,000.00,0.000.000.000.000.00,（六）专项储备1本期提取2本期使用（七）其他,四、本期期末余额,159,840,000.00,136,445,567.33,0.00,25,700,854.42,206,769,966.28,-112,196.10,9,150,772.07,537,794,964.00,后附财务报表附注为财务报表的组成部分。,企业法定代表人：,吴培生,主管会计工作负责人：黄如群,会计机构负责人：周大恩,报表 第 11页,浙江三力士橡胶股份有限公司合并所有者权益变动表（续）,2011,年度,（除特别注明

44、外，金额单位均为人民币元）上年同期金额,项 目一、上年年末余额,股本88,800,000.00,资本公积155,301,544.16,减：库存股,归属于母公司所有者权益专项储备 盈余公积14,900,039.08,一般风险准备,未分配利润126,878,620.88,其他-84,801.92,少数股东权益9,886,454.90,所有者权益合计395,681,857.10,加：会计政策变更前期差错更正其他,二、本年年初余额三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）,88,800,000.0044,400,000.00,155,301,544.16-43,253,788.35,14,900,03

45、9.086,236,150.65,126,878,620.8846,618,558.08,-84,801.92-3,877.71,9,886,454.9053,104.32,395,681,857.1054,050,146.99,（一）净利润（二）其他综合收益,-435,412.50,61,734,708.73,-3,877.71,53,104.32,61,787,813.05-439,290.21,上述（一）和（二）小计,-435,412.50,61,734,708.73,-3,877.71,53,104.32,61,348,522.84,（三）所有者投入和减少资本1所有者投入资本2股份支付

46、计入所有者权益的金额3其他,1,581,624.151,581,624.15,1,581,624.151,581,624.15,（四）利润分配1提取盈余公积,6,236,150.656,236,150.65,-15,116,150.65-6,236,150.65,-8,880,000.00,2提取一般风险准备,3对所有者（或股东）的分配4其他,-8,880,000.00,-8,880,000.00,（五）所有者权益内部结转1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他（六）专项储备1本期提取2本期使用（七）其他,44,400,000.0044,400,000.

47、00,-44,400,000.00-44,400,000.00,四、本期期末余额,133,200,000.00,112,047,755.81,21,136,189.73,173,497,178.96,-88,679.63,9,939,559.22,449,732,004.09,后附财务报表附注为财务报表的组成部分。,企业法定代表人：吴培生,主管会计工作负责人：黄如群报表 第 12页,会计机构负责人：周大恩,浙江三力士橡胶股份有限公司2011 年度财务报表附注浙江三力士橡胶股份有限公司二 O 一一年度财务报表附注,一、,公司基本情况浙江三力士橡胶股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系于

48、2002 年经浙江省人民政府企业上市工作领导小组浙上市 200274 号文批准，由吴培生等 11 位自然人共同发起设立的股份有限公司。本公司的实际控制人为吴培生。公司的企业法人营业执照注册号：330000000023712。2008 年 4 月公司在深圳证券交易所上市。所属行业为制造类。根据本公司 2008 年度股东大会决议和 2009 年第四次临时股东大会决议通过的修改后章程规定，本公司以 2008 年 12 月 31 日股本 7400 万股为基数，按每 10 股由资本公积金转增 2 股，共计转增 1480 万股，并于 2009 年度实施。转增后，注册资本增至人民币 8,880 万元。根据本

49、公司 2009 年度股东大会决议和 2010 年第一次临时股东大会决议通过的修改后章程规定，本公司以 2009 年 12 月 31 日股本 8,800 万股为基数，按每 10 股由资本公积金转增 5 股，共计转增 4,440 万股，并于 2010 年度实施。转增后，注册资本增至人民币 13,320 万元。根据本公司 2010 年度股东大会决议和 2011 年第一次临时股东大会决议通过的修改后章程规定，公司以 2010 年 12 月 31 日股本 13,320 万股为基数，按每 10 股由资本公积金转增 2 股，共计转增 2,664 万股，并于 2011 年度实施。转增后，注册资本增至人民币 1

50、5,984 万元。截止 2011 年 12 月 31 日，本公司累计发行股本总数 15,984 万股，公司注册资本为15,984 万元，经营范围为：三角胶带、胶管、橡胶制品的生产、销售（不含危险品），橡胶机械的生产、开发，橡胶工程用特种纺织品、纤维的生产，经营进出口业务。主要产品为三角带。公司注册地：浙江绍兴，总部办公地：浙江绍兴。财务报表附注 第 1页,(五),浙江三力士橡胶股份有限公司2011 年度财务报表附注,二、(一)(二)(三)(四),主要会计政策、会计估计和前期差错财务报表的编制基础公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则 基本准则和其他各项会计准则及其他相