双象股份：内部控制鉴证报告.ppt

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1、无锡双象超纤材料股份有限公司,内部控制鉴证报告,大华核字2012160 号,3-14,无锡双象超纤材料股份有限公司截止 2011 年 12 月 31 日内部控制鉴证报告,目一、内部控制鉴证报告,录,页码1-2,二、附件无 锡 双 象 超 纤 材 料 股 份 有 限 公 司 截 止 2011年 12 月 31 日 内部控制的自我评价报告三、事务所执业资质证明,内部控制鉴证报告,大华核字2012160 号,无锡双象超纤材料股份有限公司全体股东：,我们接受委托，审核了后附的无锡双象超纤材料股份有限公司（以下简称双象股份公司）管理层关于内部控制的自我评价报告涉及的与 2011 年 12 月 31 日财

2、务报表相关的内部控制有效性的认定。双象股份公司管理层的责任是建立健全内部控制并保持其有效性。我们的责任是对双象股份公司截止 2011 年 12 月 31 日内部控制的有效性发表意见。,我们按照中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务和内部控制审核指导意见的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对双象股份公司对内部控制自我评价报告是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、测试和评价内部控制制度设计的完整性、合理性和执行的有效性，以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。,内部

3、控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生和未被发现的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政策、程序的遵循程度，根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定的风险。,我们认为，双象股份公司按照内部会计控制规范-基本规范（试行）规定的标准于 2011 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了与财务报表相,1,关的有效的内部控制。需要说明的是，本报告仅供双象股份公司年度报告对外披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本专项鉴证报告作为双象股份公司年度报告所必备的文件，随其他文件一起报送并对外披露。附件：无锡双象超纤材料股份有限公司截止 201

4、1 年 12 月 31 日内部控制的自我评价报告,大华会计师事务所有限公司中国 北京,中国注册会计师：邱俊洲中国注册会计师:高德惠二一二年三月二十四日2,）,、,附件,无锡双象超纤材料股份有限公司,截止 2011 年 12 月 31 日内部控制的自我评价报告,为了进一步加强和规范无锡双象超纤材料股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”,内部控制，提高公司经营管理水平和风险防范能力，促进公司规范运作和健康发展，维护全体,股东和利益相关者的合法权益，根据内部会计控制规范-基本规范（试行）、深圳证券交易,所中小企业板上市公司规范运作指引关于做好上市公司 2011 年年度报告披露工作的通知,以及公司

5、章程等有关规定，在根据中国证监会江苏监管局苏证监公司字20107 号关于,开展公司公司治理专项活动的通知，以及深圳证券交易所关于开展“加强中小企业板上市公,司内控规则落实”专项活动的通知开展的公司治理专项活动自查及整改情况的基础上，公司,全面建立健全公司内部控制制度，认真落实相关制度、规范的要求，强化对内控制度执行的监,督检查，不断提高治理水平，促进企业规范运作，有效防范经营决策及管理风险，确保了公司,的稳健经营。现对公司 2011 年度内部控制工作进行自我评价如下：,一、公司基本情况,本公司前身为无锡双象超纤材料有限公司，成立于 2002 年 12 月 2 日，注册资本为 4,000,万元人

6、民币。2003 年 10 月 26 日股东增资，注册资本增至 6,000 万元人民币。,经江苏省人民政府省政府关于同意变更设立无锡双象超纤材料股份有限公司的批复（苏,政复2004111 号）文件批准，无锡双象超纤材料有限公司于 2004 年 12 月 23 日整体变更设立,无锡双象超纤材料股份有限公司，注册资本变更为 6,690.30 万元人民币，股本为 6,690.30 万,股。,2010 年 3 月 26 日，中国证券监督管理委员会以关于核准无锡双象超纤材料股份有限公,司首次公开发行股票的批复（证监许可2010374 号），核准本公司公开发行人民币普通股,2,250 万股。本次发行后公司总

7、股本变更为 8,940.30 万股。公司于 2010 年 4 月 29 日在深圳证,券交易所挂牌交易。,截至 2011 年 12 月 31 日，公司的总股本为 8,940.30 万股。有限售条件的流通股为,57,871,095 股，占总股本的 64.73%，全部为公司控股股东上市前承诺的锁定股份。无限售条件,的流通股为 31,531,905 股，占总股本的 35.27%。,3,本公司所处行业属于塑料制造业中泡沫塑料和人造革、合成革制造业子行业。公司经营范围：,许可经营项目：无。一般经营项目：生产销售超纤材料，PVC、PU人造革，胶膜，塑胶制品（涉,及专项审批的项目经批准后方可经营），经营本企业

8、自产产品及技术的出口业务；经营本企业生,产、科研所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营,和国家禁止进出口的商品及技术除外）；经营进料加工和“三来一补”业务。（上述经营范围涉,及专项审批的经批准后方可经营）,二、内部控制现状综述,本公司内部控制的目标是：合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关,信息真实完整，提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略。,内部控制存在固有局限性，故仅能对达到上述目标提供合理保证；而且内部控制的有效性,亦可能随公司内、外部环境及经营情况的改变而改变。本公司内部控制设有检查监督机制，内,控缺陷一经识别，本公司将立即采取

9、整改措施。,内部环境是企业实施内部控制的基础，一般包括治理结构、机构设置及权责分配、内部审,计、人力资源政策、企业文化等。内部环境的好坏直接决定着企业其他控制能否实施以及实施,的效果。本公司作为上市公司，本着规范运作的基本思想，积极地创造良好的内部环境，设立,和完善内部组织机构，并分别明确了决策、执行、监督等方面的职责权限，形成科学有效的职,责分工和制衡机制，为公司的规范运作、长期健康发展打下了良好的基础。主要表现在以下几,个方面：,4,、,、,(一)治理结构、机构设置及权责分配1、组织结构框架股东大会薪酬委员会,提名委员会审计委员会,副总经理,董 事 会总 经 理,财务总监,监,事 会,董事

10、会秘书,caiwencaiwuzongji,内部审计部,研发中心,销售部,进出口贸易部,质检部,设备部,采购部,财务部,人力资源部,行政办公室,法务部,证券部,超纤生产部,PU生产部,PVC生产部,2、法人治理公司已按照中华人民共和国公司法、中华人民共和国证券法及相关法律、法规的要求和本公司章程的规定，建立了规范的公司治理结构和议事规则，明确决策、执行、监督等方面的职责权限，形成科学有效的职责分工和制衡机制。公司设置股东大会、董事会、监事会以及在董事会领导下的经理层。制定了股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则独立董事工作制度、董事会秘书工作细则、董事会审计委员会议事规则董事会薪酬与

11、考核委员会议事规则董事会提名委员会议事规则独立董事年报工作制度总经理工作细则董事会秘书工作细则等规则、制度。5,，,A、股东大会是公司的决策机构，依法行使公司经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事,项的表决权。股东大会依法每年至少召开一次，在符合法规规定的情况下可召开临时股东大会。,B、董事会对股东大会负责，依法行使公司的经营决策权。公司董事会中包括独立董事三名。,董事会负责公司内部控制的建立健全和有效实施，制定公司经营计划和投资方案、财务预决算,方案，制定基本管理制度等。同时，董事会下设提名委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会,三个专门委员会。各专门委员会成员为三名，2/3 成员由独立董事担

12、任。其中，审计委员会召,集人由具有会计专业背景的独立董事担任，审计委员会负责审查企业内部控制，监督内部控制,的有效实施和内部控制自我评价情况，协调内部控制审计及其他相关事宜等。,C、监事会对股东大会负责，监督企业董事、经理和其他高级管理人员依法履行职责。监事,会由三名监事组成，其中包括一名职工代表监事。监事会对董事会建立与实施内部控制进行监,督。,D、经理层负责实施股东会、董事会决议事项，主持公司的生产经营管理工作，制定具体的,工作计划，并及时取得经营、财务信息，以对计划执行情况进行考核。并根据实际执行结果对,计划作出适当修订。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。,2011 年度，公司共

13、召开了一次股东大会，七次董事会会议和五次监事会会议，各次会议的,召集、召开与表决程序均符合公司法等法律法规、规范性文件和公司章程的规定。,3、控股股东占用资金的情况,本公司目前不存在被控股股东占有资产的情况。,（二）内部审计,本公司十分重视内部审计工作，公司内部设立了审计部，制定了规范、严格的内部审计,制度 公司内部审计部对董事会审计委员会负责，在审计委员会的指导下，独立行使审计职权，,不受其他部门和个人的干涉。审计部负责人由董事会聘任，并配备了专职审计人员，对公司的,经营管理、财务状况、内部控制执行等情况进行内部审计，对公司经济效益的真实性、合理性、,合法性做出合理评价。审计部结合内部审计监

14、督，对内部控制的有效性进行监督检查。审计部,对监督检查中发现的内部控制缺陷，按照内部审计工作程序进行报告；对监督检查中发现的内,部控制重大缺陷，有权直接向董事会及其审计委员会、监事会报告。,（三）人力资源政策,本公司在经营运作中，结合本公司的实际情况，建立了员工的聘用、培训、辞退与辞职、,薪酬、考核、晋升与奖惩组成的人力资源管理制度；制订了中高层管理干部及特殊岗位人员,工作纪律和工作准则，与掌握重要商业、技术秘密的员工签订了保密、竞业禁止协议书。,6,本公司将职业道德修养和专业胜任能力作为选拔和聘用员工的重要标准，切实加强员工培,训和继续教育，不断提升员工素质，逐步形成能人机制。公司建立了全员

15、考核制度，严格实施,工资量化分配考核制度，对员工的能力、态度、业绩进行考评，考核结果同个人薪金相挂钩。,对销售人员按销售业绩、回款情况进行考核，并给予经济利益的奖罚。充分体现多贡献多得益,的按劳分配原则，以充分调动广大干部和职工的积极性和创造性，确保公司的高效率、高水平、,高质量稳定运行。,（四）企业文化,公司高度重视企业文化的建设，秉承“不断以最优良最完美的产品和服务提供于市场”的经,营理念。在各项工作中深入贯彻“团结、勤奋、奉献、进步”的企业精神和“创造辉煌，敢为,人先，从自己做起，从点滴开始”的双象信念，坚持与时俱进、开拓进取、艰苦奋斗的拼搏精神，,努力提升企业价值，打造双象品牌。认真落

16、实岗位职责制，培育积极向上的价值观和社会责任感，,倡导诚实守信、爱岗敬业、开拓创新和团队协作精神，树立现代管理理念，强化风险意识。公司,高层管理人员能够在企业文化建设中发挥主导作用；企业员工能够遵守员工行为守则，认真履行,岗位职责；公司高层管理人员和员工能够做到遵纪守法、依法办事。,目前公司逐步形成了一套比较适合公司实际情况和未来发展的，较为全面、系统的企业文化,和制度，保证了公司正常有序地运行，激发了广大员工工作的主动性、积极性和创造性。,三、风险评估,本公司作为上市公司，面临着内部风险和外部风险，包括经营风险、行业风险、市场风险、,政策性风险、股市风险和其他风险等。本公司管理当局能够及时识

17、别上述风险并确定相应的风,险承受度及采用相应的对策：,（一）经营风险的评估及对策,1、原料供应及价格波动风险的评估及对策,本公司一直坚持与多家原材料供应商保持购货关系，采用招标、审批相结合的方式，使原,材料供应不受制于某一供应商，尽可能减少因原材料供应及价格波动给公司造成的影响。,2、产品开发风险的评估及对策,本公司长期以来注重人才的培养和引进，具有雄厚的研究开发能力，拥有一支具有很强自,主研发能力的技术团队，并与东华大学（原中国纺织大学）等多家高水平科研机构建立了长期,良好的产学研合作关系，成为其成果转化基地。公司每年投入大量研究发展经费,不断充实研发,实力，扩大科研联系，以市场为导向调整新

18、产品发展战略。,7,、,、,3、产品结构风险的评估及对策,本公司十分注重新产品、新技术的研发，制订了技术研发管理制度，运用公司已获得的,“中国超细纤维合成革创新研发基地”平台，与数个大专院校等科研机构建立了“产学研”合作，,每年制订新产品开发目标，不断推出符合市场需求的新产品，已形成了一整套完整的产品研发改,进系统。新产品开发工作已步入了“研制一代、储备一代、开发一代”的良性循环，产品结构正,在形成高起点、多品种、多层次、多储备、随市场变化进行调整的结构模式。,4、融资能力风险的评估及对策,本公司具有非常良好的银行信誉，中国农业银行股份有限公司无锡分行、江苏恒大信用评,价有限公司向本公司颁发了

19、“AAA 级”企业信用等级证书，今后公司将不断加强和巩固与银,行的关系。特别是在股票公开发行上市后，本公司的直接、间接融资渠道将更加顺畅。,（二）行业风险的评估及对策,本公司一直密切关注市场的变化，随时掌握行业政策的各种信息，把握变动趋势，以便及,时制定对策，公司同时致力于提高管理水平和技术水平，在产品质量、生产环境方面执行更加,严格的标准，积极参与国家标准、行业标准的制订和修订工作，先后承担及参与了十一项国家,标准、行业标准的起草和修订工作，力争保持国内领先水平，防范行业标准和监管政策变化给,本公司带来的风险。,（三）市场风险的评估及对策,本公司持续开发不同品种拥有技术优势的产品，积极开拓国

20、内国际众多地区市场，利用不,同品种产品、不同国家、地区的商业周期性时间上的交替互补来抵消市场波动造成的影响。本,公司借助强有力的研究开发实力，以市场为导向开发满足客户需求的产品，从降低成本和优化,产品结构上加强公司的竞争优势，增强抵御市场风险的能力。,（四）政策性风险的评估及对策,本公司正不断完善现代企业制度，加强科学管理，提高企业的决策和经营水平，积极开拓,国内、国际市场，不断加强高新技术产品的开发，增强产品的综合竞争能力，使企业健康持续,发展。正确处理国家政策和企业的关系，使可能发生的政策变化对企业的影响降至最小。,（五）股市风险的评估及对策,本公司已积极按公司法证券法、股票发行与交易管理

21、暂行条例、上市公司信,息披露管理办法、深圳证券交易所上市规则、深圳证券交易所中小企业板上市公司规范,运作指引等国家有关法律、法规、规章以及公司章程公司信息披露管理制度等有关规,定规范运作，及时披露相关信息，并以积极有效的经营策略获取利润回报股东，从公司角度最大,8,、,、,、,、,、,、,、,、,、,限度的减少股票投资者的股市风险。,（六）其他风险的评估及对策,其他风险主要为实际控制人控制风险。本公司控股股东江苏双象集团有限公司及实际控制,人唐炳泉均已承诺不从事与本公司业务有竞争或可能产生有竞争业务的活动，并承诺相互间的,关联交易不妨碍本公司的利益，以公平、公正的原则处理与本公司的关系，以保障

22、本公司中小,股东的利益。,四、控制活动,（一）公司治理方面：根据公司法证券法等有关法律法规的规定，公司制订了公,司章程股东大会议事规则董事会议事规则监事会议事规则独立董事工作制度、,总经理工作细则董事会秘书工作细则关联交易决策制度、董事、监事、高级管理,人员持有和买卖本公司股票管理制度对外担保制度募集资金管理制度内部审计制,度公司内幕信息知情人登记管理制度投资者关系管理制度信息披露管理制度重,大信息内部报告制度董事会审计委员会议事规则、董事会薪酬与考核委员会议事规则,董事会提名委员会议事规则风险投资管理制度、投资者关系管理制度、全面预算管,理办法合同管理制度客户档案管理制度技术研发管理制度独立

23、董事年报工作,制度突发事件应急管理制度对外投资管理制度控股子公司管理制度等管理制度，,以保证公司规范运作，促进公司健康发展。,（二）日常经营管理方面：以公司基本制度为基础，制定了涵盖产品销售、生产管理、固,定资产及材料采购、人力资源、行政管理、财务管理等整个生产经营过程的一系列规定，确保,各项工作都有章可循，管理有序，形成了规范的管理体系。,本公司为了保证控制目的实现而建立的政策和程序，在经营管理中起到至关重要的作用，,公司在交易授权审批、职责划分、凭证与记录控制、资产使用及管理方面实施了有效的控制程,序。,1、交易授权审批,公司按交易金额的大小以及交易性质划分了两种层次的授权一般授权和特别授

24、权。对于,一般性交易如购销业务、费用报销业务等，采取各职能部门、财务负责人、副总经理和总经理分,级审批制度，以确保各类业务按程序进行。对于非常规性交易事件，如收购、重大资本支出和股,票发行等重大交易事项，需要董事会和股东大会按决策权限审议批准。,9,2、职责划分,公司在经营管理中，为了防止错误或舞弊的发生，建立了岗位责任制度，在采购与付款、,销售与收款、财务管理等各个环节均制定了较为详尽的岗位职责分工。对各个环节的不相容职,务如授权批准、业务经办、会计记录、财产保管、稽核检查等均由不同的人员担任。通过上述,职责划分，在采购、销售、保管等过程中，授权与执行、考核与基础资料的提供、保管实物与,调拨

25、实物都由不同部门来执行，有效地防止了舞弊和不正当行为的发生。,3、凭证与记录控制,公司在经营管理过程中普遍使用了计算机技术，因此在采购、生产、销售、财务管理等各,环节产生的记录和凭证金额准确，并且各环节的信息相互联系，这些都使得凭证和记录的真实、,准确性得到了提高。同时，各部门在执行职能时相互制约、相互联系，使得财务信息的可靠性,大大加强。公司在外部凭证的取得及审核方面，根据各部门、各岗位的职责划分建立了较为完,整的相互审核制度，有效杜绝了不合格凭证流入企业内部。从财务方面来看，会计电算化的应,用以及各种规章制度的执行保证了会计凭证和记录的准确性和可靠性。,4、资产接触与记录使用,公司在资产安

26、全和记录的使用方面采用了安全防护措施，对于资产的管理建立了完善的机,制和方法，从而使资产的安全和完整得到合理保证。严格限制未经授权的人员对财产的直接接,触，采取定期盘点、财产记录、账实核对、财产保险等措施，以使各种财产安全完整。在记录、,信息、资料的使用上，相关权限和保密原则以及财务人员职业道德管理，保证了企业的商业秘,密不被泄露。,5、内部稽核控制,公司对发生的经济业务及其产生的信息和数据实行稽核，主要包括采用的凭证审核、各种账,目的核对、费用审核、实物资产的盘点等方案。在采购环节，由采购部牵头，会同技术、质量、,生产、财务等部门共同组成的稽核小组对供应商的产品质量、性能、价格等诸多方面的情

27、况进行,调查、考评、认证，主要原材料通过招标后确定合格供应商，方可签订采购合同、质量保证协议,等；在销售环节，由销售部门、财务部门每月对销售情况进行核对，同时与仓库核对结存数，并,对差异进行调查处理。,同时，公司设立了内部审计部，配置了专职人员，在董事会审计委员会的领导下对公司的经,济运行质量、经济效益、内控制度的执行、各项费用的支出以及资产保护等进行审计和监督。,6、电子信息应用,公司充分利用电算化系统，及时分析有关财务动态、积极预警经营风险。同时在数据输入与,10,、,输出、电子数据开发与维护、文件储存与保管等方面均取得了较好成效。,7、绩效考核控制,公司制订并严格执行量化绩效考核的工资制

28、度，实行月月考核和年度考核相结合的考核办,法。结合实际情况，不断优化修订员工的月度各项考核指标，力求做到科学、客观、公正，同时,人力资源部针对考核中重复出现的问题，与相关部门相关人员进行沟通，进行绩效诊断，寻找持,续有效的改进方法，以达到激励员工，提高整体业绩，确保公司的高效率、高水平、高质量稳定,运行的目的。,（三）重点控制,1、对外担保的内部控制,公司制订了对外担保管理制度，在公司发生对外担保行为时，对担保对象、审批权限和,决策程序、管理措施、过错责任追究、信息批露等作了详细规定。报告期内公司不存在任何对,外担保情形。,2、关联交易的内部控制,公司制定了关联交易决策制度，对关联方和关联交易

29、、关联交易的审批权限、决策程序、,回避表决以及执行等作了明确的规定，规范与关联方的交易行为，力求遵循公正、公平、公开的,原则，保护公司及中小股东的利益。2011年度公司发生的小额经营性关联交易严格遵循上述制度。,3、募集资金管理的内部控制,为规范公司募集资金存放、使用管理，保证募集资金的安全，保障投资者利益，公司制定了,募集资金管理制度，对募集资金专户存储、募集资金使用的审批程序和管理监督等作了明确,的规定。公司严格按照制度规定贯彻落实，保荐机构、独立董事以及监事会对募集资金的使用和,管理充分行使了监督权，确保募集资金按照招股说明书所列资金用途使用。公司内部审计部门每,季度对募集资金的存放与使

30、用情况出具专项审计报告。,4、对外投资的内部控制,公司章程对外投资管理制度风险投资管理制度控股子公司管理制度对公司,对外投资的投资类别、投资对象以及相应的决策程序、决策权限、执行控制、跟踪与监督、信息,披露及档案管理等方面作了明确规定。规定在进行对外投资决策时，必须严格执行制度，履行各,项程序，采取谨慎的原则，防范投资风险。2011年度，公司未发生对外投资行为。,5、信息披露的内部控制,公司建立了信息披露管理制度重大信息内部报告制度、公司内幕信息知情人登,记管理制度，从信息披露机构和人员、披露文件、事务管理、披露程序、信息报告、保密措施、,11,、,、,档案管理、责任追究等方面作了详细规定。2

31、011 年度，公司认真执行信息披露相关制度和规定，,依法公开、公正、公平、及时披露应披露的信息，未发生应披露而未披露或重大信息提前泄露,的情况。,五、信息与沟通,公司制订了信息披露管理制度重大信息内部报告制度内幕信息知情人登记管理,制度突发事件应急管理制度、投资者关系管理制度等制度，建立起了完整的信息沟通,制度，明确内部控制相关信息的收集、处理和传递程序、传递范围以及保密措施、问责机制，,确保了对信息的合理筛选、核对、分析、整合，保证了信息的及时性和有效性，促进内部控制,有效运行。本公司的内部信息主要通过公司的财务会计资料、经营管理资料、调研报告、专项,信息、内部文件、办公网络等渠道获取；外部

32、信息主要通过行业协会组织、社会中介机构、业,务往来单位、市场调查、来信来访、网络媒体以及有关监管部门等渠道获取。本公司对所收集,的各种内部信息和外部信息按信息的类别交由各职能部门进行筛选、核对、整理，并根据信息,的来源进行必要的沟通、反馈，以提高信息的可靠性和有用性；对于重要信息能够及时传递给,公司董事会、监事会和经理层；在信息沟通过程中发现的问题能够给以及时的处理。公司利用,办公自动化系统、内部局域网等现代化信息平台，使得各管理层、各部门以及员工与管理层之,间的信息传递更迅速和顺畅。,六、内部监督,为了使控制的各项规章制度落到实处，保证资产的安全与完整，确保在经营活动中产生的财,会与非财会信

33、息的准确，本公司建立了内部控制监督制度，设立了董事会审计委员会和内部审计,部，制定了董事会审计委员会议事规、内部审计制度及其他各项内部控制规章制度。公,司内部审计部在董事会审计委员会的直接领导下依法独立开展公司内部审计、督查工作。内部审,计部设负责人一名，由董事会聘任，下设有专职审计人员，确保公司内部审计工作的规范性。审,计部按照董事会审议通过的内部审计制度开展工作，负责对国家法律、法规、公司的规章制,度在公司是否得到遵守执行，财务、经营数据是否真实可靠，资源是否得到有效使用、公司利益,是否受到损害以及公司内控制度的执行情况等方面进行监督、检查。审计部根据公司内部审计,制度和公司经营活动的实际

34、需要，定期与不定期的对公司财务、内部控制、重大项目等进行审,计和检查，并提出书面审计报告。对监督过程中发现的内部控制缺陷，分析缺陷的性质和产生的,原因，提出整改方案，采取适当的形式及时向董事会、监事会或者经理层报告以便给予及时的处,12,、,、,、,、,、,理和改进。,七、2011年度公司为建立和完善内部控制进行的重要活动,2011 年度,公司根据中国证监会江苏监管局及深圳证券交易所的要求，认真开展了公司治,理专项活动自查和内控规则落实自查工作及整改工作，进一步完善了企业的相关内部控制制度，,并进行了公告。制订了公司年报信息披露重大差错责任追究制度公司印章使用管理办法、,公司风险投资管理制度公

35、司独立董事年报工作制度公司突发事件应急管理制度公,司合同管理制度、公司全面预算管理办法公司客户档案管理制度、公司技术研发管理,制度等制度；修订了公司投资者关系管理制度公司董事、监事和高级管理人员持有和,买卖本公司股票管理制度公司内幕信息知情人登记管理制度公司总经理工作细则公,司章程。,八、进一步完善内部控制制度的措施及下年度的工作计划,目前，公司各项内部控制制度较为健全。随着国家法律法规的逐步深化完善及国内外整体,经济环境的变化，需要公司管理层不断提高管理水平,同时公司内部控制流程尚需不断修订和完,善。公司将结合自身实际情况及时对内部控制体系进行补充与完善，以进一步提升公司经营管,理水平和风险

36、防控能力，保证公司日常经营活动的正常开展。,1、公司将进一步加强公司董事、监事、高级管理人员及相关人员对上市公司相关法律法规、,规则制度以及公司各类制度的学习和培训，进一步完善公司治理结构，提高公司规范治理的水,平。,2、为保证公司内控制度的长期有效性和完备性，公司将定期和不定期地对公司各项内控制,度执行情况进行检查，特别是在生产、项目研究、资金及成本管理等风险多发阶段，充分发挥,内控制度的预警、甄别、预防和纠错功能，最大程度上降低公司运营的风险。,3、及时根据相关法律法规的要求不断修订和完善公司各项内控制度。建立系统、科学、有,效的风险甄别及预防制度，防患于未然。,九、对公司内部控制的完整性

37、、合理性及有效性的自我评价意见,本公司董事会认为，公司已建立了较为完善的法人治理结构，现有的内部控制已覆盖了公,司运营的各层面和各环节，形成了规范的管理体系，能够预防和及时发现、纠正公司运营过程,可能出现的重要错误和舞弊，保护公司资产的安全和完整，保证会计记录和会计信息的真实性、,13,准确性和及时性。在完整性、合理性及有效性方面不存在重大缺陷，符合有关法律法规和证券监管规章的要求。公司内部控制制度能得到一贯、有效的执行，对控制和防范经营管理风险、保护投资者的合法权益、促使公司规范运作和健康发展起到了积极的促进作用。公司内部控制是有效的。无锡双象超纤材料股份有限公司,董,事,会,二一二年三月二十四日14,