丰乐种业:关于内部控制自我评价报告.ppt
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1、、,合肥丰乐种业股份有限公司关于内部控制,自我评价报告,根据财政部等部门颁发的内部会计控制规范企业内部控制,基本规范(以下简称“基本规范”)和深圳证券交易所发布的,上市公司内部控制指引(以下简称“内控指引”)等法律法,规,合肥丰乐种业股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”),结合公司实际,对公司内部控制情况进行了梳理、完善和补充,并组,织相关部门和人员进行了检查与评价。,一、公司内部控制综述,公司结合基本规范和内控指引提出的要求,进一步建立,健全了内部控制制度体系,基本做到了各项风险可察、可评、可控,,各项措施有效可行。,(一)公司内部控制的组织架构,目前公司内部控制的组织架构为:1、公司
2、股东大会是公司的最,高权力机构,公司通过不断完善公司章程中关于股东大会及其议,事规则的条款,确保股东尤其是中小股东充分行使其平等权利;公司,股东大会的召开和表决程序规范,公司成立后历次股东大会的召开,,都由律师人员进行现场公证、监督,出席会议的股东能按照独立自主,的原则充分行使其权利。2、公司董事会是公司的决策机构,对股东,大会负责,并负责公司内部控制体系的建立和监督,建立和完善内部,控制的政策和方案,监督内部控制的执行。3、公司监事会是公司的,监督机构,对公司董事、总经理及其他高管人员的行为及各子公司的,财务状况进行监督及检查,并向股东大会负责并报告工作。4、公司,董事会下设战略委员会、提名
3、委员会、审计委员会、薪酬与考核委员,会这四个专门委员会,对董事会负责。战略委员会主要负责对公司长,期发展战略以及影响公司发展的重大事项进行研究并提出建议;提名,委员会主要负责根据公司经营活动情况、资产规模和股权结构对董事,会的规模和构成向董事会提出建议以及对公司董事及高级管理人员,的人选、选择标准和程序进行选择并提出建议;审计委员会主要负责,提议聘请或更换外部审计机构以及公司内、外部审计的沟通、监督和,核查工作;薪酬与考核委员会主要负责制定公司董事及高级管理人员,的考核标准并进行考核,负责制定、审查公司董事及高级管理人员的,薪酬政策与方案。5、公司管理层对内部控制制度的制定和有效执行,负责,通
4、过指挥、协调、管理、监督各经营事业部、全资或控股子公,司行使经营管理权力,保证公司的正常经营运转。6、公司各职能部,门之间职责明确;决策层、监督层(审计部、计划财务部)、经营层、,职能部门及有关经办人员对各项经济业务有明确的职责分工,必须经,过相关部门多个人员按规定程序共同完成,以充分发挥部门之间和人,员之间相互制约作用。审计部、计划财务部对经济业务的合规性进行,监督检查和稽核。公司向各控股子公司派出董事、监事,在所投资,子公司的董事会上对议案行使表决权,体现公司意志,实现控制力。,通过提名的经理人员,参与子公司的经营决策与经营管理。子公司财,务负责人均由本公司派出。,(二)公司内部控制制度建
5、立健全情况,、,、,、,、,、,、,、,、,、,、,、,截至目前,公司已建立起了一套比较完善的内部控制制度,公司,的内部控制活动基本涵盖公司所有营运环节,包括但不限于:财务预,算、生产计划、物资采购、产品销售、对外投资、人事管理、内部审,计、资产管理、合同管理等方面,涉及整个生产经营过程,具有较强,的系统性、规范性和指导性。,1、公司章程及三会制度,公司制定了包括公司章程股东大会议事规则董事会议,事规则、监事会议事规则、独立董事制度关联交易管理制度、,重大事项内部报告制度信息披露管理制度投资者关系管理,制度投资者接待和推广工作制度董事、监事和高级管理人员,所持有本公司股份及其变动管理制度内幕信
6、息知情人管理制度,外部信息报送和使用管理制度募集资金管理制度等制度。,2、资产管理制度,公司制定了包括固定资产管理办法无形资产管理办法,存货管理办法重大资产行为管理办法采购及招标管理办法,等各项资产管理办法。,3、财务管理制度,公司制定了包括统计工作管理制度财务ERP管理办法会,计档案管理办法发票管理办法预算管理制度财务内部控,制制度内部审计工作制度财务管理规定等各项会计及财务,管理制度。,4、人力资源管理制度,、,、,、,、,公司制定了包括中层管理人员选拔聘用制度外派人员管理,办法培训管理办法薪酬管理办法奖惩制度劳动合同,管理办法招聘管理办法等人力资源管理制度。,(三)公司内部审计部门的设立
7、及工作的主要情况,公司设立独立的内部审计部门,并按照公司内部审计制度赋予的,职责,依法独立开展公司内部审计工作。不定期对公司内部各单位财,务收支、生产经营活动、人员离任进行审计、核查,对经济效益的真,实性、合法性、合理性做出合理评价,并对公司内部管理体系以及内,部控制制度的执行情况进行监督检查,并对监督检查中发现的内部控,制重大缺陷,及时的董事会及其审计委员会、监事会报告。根据公司,内部的整改意见,公司各部门、事业部、子公司严格执行,同时,审,计部审计人员不定期对审计存在问题的整改情况进行后续审计。,(四)公司为建立和完善内部控制所进行的重要活动、工作及成,效,1、2010年公司成功实施非公开
8、发行A股股票项目,为了规范公司,募集资金的管理,根据深圳证券交易所股票上市规则关于进一,步规范上市公司募集资金使用的通知以及深圳证券交易所上市公,司内部控制指引中对募集资金使用的内部控制的要求,公司制定了,募集资金管理制度,对募集资金的存储、审批、使用、变更、监,督、使用情况披露等进行了规定。,2、2010年,为提高公司的规范运作水平,增强信息披露的真实,性、准确性、完整性和及时性,提高年报信息披露的质量和透明度,,、,、,加大对年报信息披露责任人的问责力度,根据相关法律、法规、规范,性文件及公司公司章程公司信息披露管理制度的有关规定等,,结合公司实际情况,制定了年报信息披露重大差错责任追究制
9、度,并遵照严格实施。,3、2010年,为了进一步规范公司内幕信息管理行为,加强公司,内幕信息保密工作,维护信息披露的公平原则,根据有关法律、法规,的规定及公司章程信息披露管理制度,特制定了内幕信息,及知情人管理制度和外部信息报送和使用管理制度。对凡涉及,公司的经营、财务或者对公司证券的市场价格有重大影响的尚未公开,的信息披露等进行了规范。同时,根据安徽证监局皖证监函字【2010】,103号关于加强内幕信息知情人登记管理的通知,公司及时组织董,事、监事、高管人员和相关部门及人员认真学习相关内容,使所有人,员能够充分认识加强内幕信息知情人登记管理和规范接待特定对象,调研等活动的重要性,,二、公司内
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