上海钢联:内部控制自我评价报告.ppt
《上海钢联:内部控制自我评价报告.ppt》由会员分享,可在线阅读,更多相关《上海钢联:内部控制自我评价报告.ppt(8页珍藏版)》请在三一办公上搜索。
1、,一.,.,1.,(1),(2),(3),(4),(5),上海钢联电子商务股份有限公司 2011 年度内部控制自我评价报告,上海钢联电子商务股份有限公司2011 年度内部控制自我评价报告,上海钢联电子商务股份有限公司(以下简称“本公司”、“公司”)根据中华人民共和国公司法(以下简称“公司法”)、中华人民共和国证券法(以下简称“证券法”)、中华人民共和国会计法(以下简称“会计法”)及企业内部控制基本规范(财会20087 号)、深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引等相关法律法规及相关文件的要求,针对自身特点,2011 年本公司加强与规范了企业内部控制。通过有效的内部控制,公司合理保证了经营管理
2、的合法合规与资产安全,确保了财务报告及相关信息的真实完整,提高了经营效率与效果,促进了公司发展战略的稳步实现。现对公司内部控制自我评价报告如下。,公司建立内部控制制度的目标和遵循的原则,公司内部控制的目标,通过建立和完善符合现代公司管理要求的内部治理和组织机构,形成科学的决策机制、执行机制和监督机制,保证公司经营管理目标的实现;,建立行之有效的风险控制系统,强化风险管理,保证公司各项经营活动的正常有序运行;,建立良好的公司内部控制环境,堵塞漏洞、消除隐患,防止并及时发现和纠正错误及舞弊行为,保护公司资产的安全、完整;,规范公司会计行为,保证会计资料真实、完整,提高会计信息质量;,确保国家有关法
3、律法规和公司内部规章制度的贯彻执行。,1,2.,(1),(2),(3),(4),(5),二.,.,上海钢联电子商务股份有限公司 2011 年度内部控制自我评价报告公司内部控制的原则全面性原则。内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程,覆盖企业及其所属单位的各种业务和事项。重要性原则。内部控制应当在全面控制的基础上,关注重要业务事项和高风险领域。制衡性原则。内部控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面相互制约、相互监督,同时兼顾运营效率。适应性原则。内部控制应当与企业经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应,并随着情况的变化及时加以调整。成本效益原则。内部控制应当权衡实施成本与
4、预期效益,以合理的成本实现有效控制。公司内控制度的建立健全和运行情况,1.,内部环境,(1),法人治理结构公司按公司法、证券法、深圳证券交易所创业板股票上市规则、深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引、企业内部控制基本规范等法律法规的要求,建立起规范的公司治理结构和议事规则,明确了决策、执行、监督等方面的职责权限,公司法人治理结构健全,形成了科学有效的职责分工和制衡机制。2,(2),上海钢联电子商务股份有限公司 2011 年度内部控制自我评价报告,股东大会是公司的最高权力机构,公司董事会负责内部控制的建立健全和有效实施,监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督,经理层负责组织领导企业内部控制
5、的日常运行。其中,董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会和薪酬委员会四个专门委员会。上述机构均有与其职能相适应的议事规则或工作制度对其权限和职责进行规范。,2011 年度,根据公司发展需要,公司重新修订了公司章程,并新建立了年报信息披露重大差错责任追究制度、内幕信息知情人登记管理制度、防范大股东及其关联方资金占用制度、内部问责制度、投资者关系管理制度。新制度的建立实施,健全了内部控制体系,有效提高了公司的治理水平。,组织机构设置与权责分配,公司具有独立完整的组织结构,形成了各司其职、各负其责、相互配合、相互制衡的内部控制体系,为提高公司的管理水平起到了重要的作用。公司组织结构如下:,3,
6、上海钢联电子商务股份有限公司 2011 年度内部控制自我评价报告,(3)(4),人力资源政策公司重视人力资源的吸收与培养,总体人力资源建设已经形成倡导学习、注重能力、创造价值的用人格局。公司根据劳动法等国家相关法律法规,结合公司的实际情况,制定 和实施了具有较科学的聘用、培训、轮岗、考核、奖惩、晋升和淘汰机制的人事管理制度。内部审计公司在董事会审计委员会下设立了独立的内审部门,并配备了 3 名专职人员独立开展工作,加强内部审计监督工作并负责对内部控制的有效性进行监督检查。公司审计部对监督检查中发现的内部控制缺陷,按照内部审计工作程序进行报告;对监督检查中发现的内部控制重大缺陷,有权直接向董事会
7、及其审计委员会、监事会报告。,2.,风险评估公司董事会根据设定的控制目标,全面系统持续地收集相关信息,结合实际情况确定相应的风险承受度,定期进行风险评估,准确识别与实现控制目标相关的内部风险和外部风险。针对外部风险,考虑技术变化、竞争对手的行动、宏观经济状况、法规和监管状况、自然灾害等因素;针对内部风险,考虑人力资源、投资和融资活动、劳资关系、信息系统等因素。对重要的业务层面目标确定影响其实现的重大风险;在风险评估过程中,由适当级别的管理人员进行风险分析工作,以识别和应对公司可能遇到的包括经营风险、环境风险、财务风险等重大且普遍影响的变化。4,(i),(v),上海钢联电子商务股份有限公司 20
- 配套讲稿:
如PPT文件的首页显示word图标,表示该PPT已包含配套word讲稿。双击word图标可打开word文档。
- 特殊限制:
部分文档作品中含有的国旗、国徽等图片,仅作为作品整体效果示例展示,禁止商用。设计者仅对作品中独创性部分享有著作权。
- 关 键 词:
- 上海 内部 控制 自我 评价 报告
链接地址:https://www.31ppt.com/p-2935738.html