600178 东安动力内部控制实施计划.ppt

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1、哈尔滨东安汽车汽车动力股份有限公司,内部控制实施计划,根据中国证券监督管理委员会上市部关于做好 2012 年上市公司建立健全内部控制规范体系监管工作的通知（上市部函【2012】86 号）、中国证券监督管理委员会黑龙江监管局文件关于做好 2012 年内部控制规范体系建设工作的通知（黑证监上字【2012】1 号）等文件精神，为进一步加强和规范公司内部控制，全面提升公司经营管理水平和风险防范能力，促进公司长期可持续发展，公司制定了内控规范实施工作方案，具体如下:,一、公司基本情况介绍1、公司基本情况,公司简称：“东安动力”股票代码：“600178”,公司类型：其他股份有限公司（上市）；,上市情况：1

2、998 年 10 月 14 日在上海证券交易所上市,经营范围：汽车发动机、变速器及其零部件的开发、生产、销售；制造锻铸件、液压件；购销汽车（不含小轿车）。主要产品有微型汽车发动机、变速器及微型汽车发动机相关零部件。,1,委员会,委员会,委员会,2、组织架构股东大会,审计委员会战略委员会提名委员会薪酬与考核委员会,董事会总经理,监事会董事会秘书,行政部,党群工,证券部,经营规,人力资,财务部,生产物,工艺技,质量保,制造工,市场部,销售部,采购部,研发中,作部,划部,源部,流部,术部,证部,程部,心,车间,车间,车间,车间,车间,车间,车间,车间,车间,2,成,二、内部控制工作负责人1、总负责人

3、：董事长2、总负责部门：公司专门成立内控规范领导小组。,组,长：董事长,副组长：总经理员：副总经理,党委书记董事会秘书,3、具体实施负责人：(1)总负责部门：党群工作部监察审计室；(2)信息披露及财务内容：董事会秘书；(3)指导和检查人：公司独立董事、审计委员会；(4)内容实施工作预算：根据市场情况确定。三、内控建设工作计划1、第一阶段:(1)阶段时间：2012 年 3 月 31 日以前完成；(2)阶段目标:内控启动(3)工作负责人:党委书记(4)阶段工作主要内容:拟定内控实施工作计划和方案，实施方案经董事会审议并公告，实施方案报上级监管机构备案，召开项目启动会,对公司内控建设工作进行部署和动

4、员。组织开展对企业内控基本规范相关内容的培训,帮助各部门尽快掌握内部控制建设实务操作要点。3,2、第二阶段:,(1)阶段时间：2012 年 7 月 15 日以前完成；,(2)阶段目标：系统梳理、排查公司内控缺陷、制定内控缺,陷整改方案。,(3)工作负责人：党委书记(4)阶段工作内容：,通过收集、梳理公司各部门日常工作业务流程和内控制度，特别是与财务报表相关的内部控制范围，评估目前内部控制的合理性和存在的缺陷。对发现的内控缺陷进行分类分析，制定内控缺陷整改方案。3、第三阶段：,(1)阶段时间：2012 年 11 月 30 日以前完成,(2)阶段目标：实施内控缺陷整改，形成内控风险整改报告。(3)

5、工作负责人：党委书记(4)阶段工作内容：,根据内控缺陷整改方案，全面落实缺陷整改工作，形成内控风险整改报告，完善公司各项内部控制管理制度和控制措施，包括调整机构设置和流程(如适用)、修订政策及制度、调配人员等。,4、第四阶段：,(1)阶段时间：2013 年 1 月 15 日以前完成,(2)阶段目标：检查整改效果，形成 2012 年全年内控进展,情况报告。,4,(3)阶段负责人:董事长(4)阶段工作内容：,公司内部控制领导小组针对公司内部控制缺陷的整改情况进行检查复核，检查整改效果、组织实施自我评价工作，形成 2012年全年内控进展情况报告，2012 年全年内控进展情况报告经内控机构审议后报上级

6、监管机构。四、内控自我评价工作计划,1、阶段目标：在 2012 年底前完成与财务报告相关内控建设工作及自我评价工作，在披露 2012 年年报的同时披露内控自我评价报告。,2、阶段负责人：党委书记3、阶段工作内容:,(1)编制自我评价工作计划，确定内控缺陷的评价标准，确定纳入自我评价范围的业务流程，确定评价工作的具体时间表和人员分工；,(2)对发现的缺陷进行评价，同时提出整改建议，制定内控,缺陷整改方案；,(3)完成内控缺陷整改并形成整改报告；,(4)检查整改效果，组织实施自我评价工作，编制 2012 年全,年内控进展情况报告及内控自我评价报告；,(5)自我评价报告报监事会核查并出具意见，报董事会审批,并披露内控自我评价报告。,5,五、内控审计工作计划,1、阶段目标：在 2012 年年报披露前完成内控审计工作，在,披露 2012 年年报的同时披露内控审计报告。,2、阶段负责人:董事会秘书3、阶段工作内容:,(1)聘请内控审计会计师事务所；,(2)配合内控审计会计师事务所做好内控审计工作；(3)按照要求披露内控审计报告。,哈尔滨东安动力股份有限公司董事会,二一二年三月三十日,6,